财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为8.91071亿美元，较2022年12月31日的7.46213亿美元有所增长[16] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为4440.7万美元，较2022年12月31日的1683.8万美元增加[16] - 截至2023年9月30日，存货为1.61346亿美元，较2022年12月31日的1.45836亿美元增加[16] - 截至2023年9月30日，长期债务净额为2.05767亿美元，较2022年12月31日的1.62502亿美元增加[16] - 截至2023年9月30日，股东权益为1.26177亿美元，较2022年12月31日的1172.9万美元大幅增加[16] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物和受限现金为4881.5万美元，2022年同期为9554.6万美元[24][27] - 截至2023年9月30日，信用损失备抵余额为330.1万美元，2022年同期为274.7万美元[46] - 截至2023年9月30日，供应链金融计划未偿还债务为6750万美元，2022年12月31日无此类债务[49] - 截至2023年9月30日，公司对一家非合并实体投资为50万美元，战略股权投资账面价值约为100万美元[53][54] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，应计销售激励分别为130万美元[84] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，客户合同应收账款净额分别为1.029亿美元和1.047亿美元[86] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，总存货分别为1.61346亿美元和1.45836亿美元[95] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为2.87763亿美元和1.85206亿美元[96] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，商誉分别为1.16353亿美元和1.13999亿美元[99] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，使用权租赁资产分别为1449.6万美元和1109万美元[102] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，长期债务净额分别为2.05767亿美元和1.62502亿美元[105] - 截至2023年9月30日，循环信贷安排下有4500万美元未偿还借款，加权平均利率为9.0%，定期贷款安排适用利率为9.2%，有260万美元备用信用证未偿还[107] - 截至2023年9月30日，子公司Rwanda Trading Company的短期贸易融资安排余额为850万美元，长期应付票据余额为140万美元，三份短期期货合约支持的贷款安排未偿还余额分别为80万美元、70万美元和60万美元[118] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，指定并符合商品现金流套期保值计划的咖啡期货合约名义金额分别为1650万磅和2920万磅[131] - 截至2023年9月30日，衍生资产未指定为现金流套期工具的价值为1515.9万美元，较2022年12月31日的1505.3万美元略有增加；指定为现金流套期工具的衍生负债为113.6万美元，较2022年12月31日的333.4万美元大幅减少；未指定为现金流套期工具的衍生负债为509.8万美元，较2022年12月31日的759.2万美元减少[134] - 截至2023年9月30日，公允价值计量中，资产总计5332.8万美元，负债总计4127.3万美元；其中，绿咖啡相关资产为3816.9万美元，咖啡期货合约负债为113.6万美元，Westrock公共认股权证负债为3183.9万美元，Westrock私人认股权证负债为433.6万美元[139] - 2023年9月30日和2022年12月31日，Westrock公共认股权证每股报价分别为1.86美元和2.27美元；Westrock私人认股权证每股价格分别为2.14美元和3.83美元，其估值使用二项式格点估值模型，2023年9月30日主要不可观察输入项中预期波动率为34.90%，2022年12月31日为7.74%[141] - 截至2023年9月30日，公司有一项账面价值约为100万美元的股权投资，无现成可确定的公允价值，且无账面价值的上下调整[144] - 截至2023年9月30日，公司未来采购义务为2.34亿美元，用于未来12个月采购库存[161] - 截至2023年9月30日，公司有600万美元库存回购义务[162] 经营业绩 - 2023年第三季度净销售额为2.19612亿美元，2022年同期为2.30308亿美元；2023年前九个月净销售额为6.49748亿美元，2022年同期为6.40149亿美元[17] - 2023年第三季度净利润为1662.1万美元，2022年同期净亏损1301.8万美元；2023年前九个月净亏损1451.6万美元，2022年同期净亏损2354.2万美元[17] - 2023年第三季度基本每股收益为0.15美元，2022年同期为 - 0.41美元；2023年前九个月基本每股收益为 - 0.19美元，2022年同期为 - 1.12美元[17] - 2023年第三季度综合收益为1986.3万美元，2022年同期综合亏损1581.9万美元；2023年前九个月综合亏损971万美元，2022年同期综合亏损3363.7万美元[18] - 2022年6月30日至9月30日净亏损1301.8万美元，2023年同期净利润1662.1万美元[19] - 2023年前九个月净亏损1451.6万美元，2022年同期为2354.2万美元[24] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为7513.1万美元，2022年同期为5953.4万美元[24] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为12527.1万美元，2022年同期为1980.1万美元[24] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为22314.7万美元，2022年同期为15219万美元[24] - 2023年第三和前九个月，公司运营亏损分别为540万美元和1410万美元，前九个月运营现金流为负7510万美元，主要因烘焙和研磨咖啡销量低于预期[43] - 2023年第三和前九个月，公司绿咖啡库存分别确认0.5万美元净未实现损失和0.6万美元净未实现收益，2022年同期分别为0.6万美元和810万美元净未实现损失[47] - 2023年第三和前九个月，公司资本化利息成本为100万美元[48] - 2023年第三和前九个月，公司认股权证负债公允价值变动分别确认2510万美元和1880万美元收益，2022年同期确认520万美元损失[52] - 2023年和2022年前九个月，公司有效所得税税率分别为18.7%和13.0%[57] - 2023年第三和九个月，公司在ASC 815下分别确认4240万美元和1.016亿美元收入，2022年同期分别为5660万美元和1.47亿美元[83] - 2023年2 - 9月，咖啡和茶销售额为4.25241亿美元，2022年同期为4.08914亿美元；2023年第三季度为1.31819亿美元，2022年同期为1.46689亿美元[88] - 2023年9月30日止三个月和九个月折旧费用分别为440万美元和1240万美元，2022年同期分别为410万美元和1270万美元[98] - 2023年9月30日止三个月和九个月无形资产摊销费用分别为200万美元和600万美元，2022年同期分别为170万美元和500万美元[100] - 2023年9月30日止三个月和九个月租赁成本分别为142.6万美元和433.6万美元，2022年同期分别为109.7万美元和216.3万美元[102] - 2023年第三季度咖啡衍生品净实现收益（损失）为 - 314.7万美元，而2022年同期为426.7万美元；2023年前九个月，咖啡衍生品净实现收益（损失）为 - 523.4万美元，2022年同期为1109.8万美元[135] - 2023年第三季度和前九个月，现金流量套期公允价值变动收益（损失）期末余额均为 - 167.6万美元，2022年同期分别为167.2万美元；外币折算收益期末余额2023年为37.9万美元，2022年为25.1万美元[145] - 2023年第三季度基本每股收益为0.15美元，2022年同期为 - 0.41美元；2023年前九个月为 - 0.19美元，2022年同期为 - 1.12美元[156] - 2023年第三季度稀释每股收益为0.15美元，2022年同期为 - 0.41美元；2023年前九个月为 - 0.19美元，2022年同期为 - 1.12美元[156] - 2023年第三季度饮料解决方案和可持续采购与溯源业务净销售额为2.19612亿美元，2022年同期为2.30308亿美元[158] - 2023年前九个月饮料解决方案和可持续采购与溯源业务净销售额为6.49748亿美元，2022年同期为6.40149亿美元[159] - 2023年第三季度调整后EBITDA为1159.5万美元，2022年同期为1791.3万美元[158] - 2023年前九个月调整后EBITDA为3135.8万美元，2022年同期为4260万美元[159] - 2023年第三季度潜在稀释证券中，认股权证为1914.4万份，受限股为214.2万份，期权为0，假设转换证券为0[154] - 2023年前九个月潜在稀释证券中，认股权证为1915.1万份，受限股为190.6万份，期权为147.2万份，假设转换证券为2356.4万份[154] - 2023年和2022年前三季度利息净支出分别为0和118.3万美元[164] - 2023年第三季度和前三季度与Westrock Group相关费用分别为0和60万美元，2022年同期分别为80万和250万美元[164] - 2023年第三季度和前三季度使用公司飞机及分摊行政费用分别为50万和130万美元，2022年同期分别为30万和100万美元[164] - 2023年第三季度和前三季度调整后EBITDA分别为1159.5万和3135.8万美元，2022年同期分别为1791.3万和4260万美元[176] - 2023年第三季度净销售额为2.19612亿美元，2022年同期为2.30308亿美元，同比下降4.6%[184] - 2023年第三季度饮料解决方案业务净销售额为1.768亿美元，较2022年同期的1.735亿美元增长1.9%，主要因收购Kohana及非Kohana制造提取物销量增长43.6%[187] - 2023年第三季度可持续采购与溯源业务净销售额为4280万美元，较2022年同期的5680万美元下降24.7%，主要因客户需求下降导致销量减少19.0%[188] - 2023年第三季度饮料解决方案业务销售成本增至1.449亿美元，主要因收购Kohana相关成本增加[189] - 2023年第三季度可持续采购与溯源业务销售成本降至3960万美元，较2022年减少1320万美元，主要因绿咖啡销量下降[190] - 2023年第三季度销售、一般和行政费用增至3705万美元，饮料解决方案业务增加580万美元，主要因阿肯色州工厂启动费用及股权薪酬费用增加[191] - 2023年第三季度收购、重组和整合费用为310万美元，2022年同期为400万美元[192] - 2023年第三季度净利息支出为780万美元，较2022年的1340万美元减少，主要因前期贷款终止费用未再发生，部分被新借款利息抵消[194] - 2023年第三季度认股权证负债公允价值变动产生2510万美元收益，2022年同期为520万美元损失[195] - 2023年第三季度所得税收益为520万美元，有效税率为 - 45.7%；2022年同期所得税收益为40万美元，有效税率为3.2%[196] - 2023年前9个月净销售额为6.49748亿美元，2022年同期为6.40149亿美元，成本销售从5.21681亿美元增至5.44707亿美元，毛利润从1.18468亿美元降至1.05041亿美元[197] - 饮料解决方案部门2023年前9个月净销售额为5.477亿美元，较2022年同期的4.927亿美元增长约11.2%，主要因收购Kohana及非Kohana提取物销量增加等[199] - 可持续采购与溯源部门2023年前9个月净销售额为1.02亿美元，较2022年同期的1.474亿美元下降30.8%，主要因客户需求下降致销量减少32%[200] - 饮料解决方案部门2023年前9个月销售成本增至4.529亿美元，较202