财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月30日，合同资产中的保留金分别约为1250万美元和850万美元[54] - 截至2023年6月30日和2022年12月30日，现金及现金等价物分别为1364.9万美元和880.6万美元，受限现金分别为0和1067.9万美元[56] - 截至2023年6月30日和2022年12月30日，设备和租赁改良净值分别为2549.4万美元和2253.7万美元[57] - 截至2023年6月30日和2022年12月30日，累计折旧和摊销中与融资租赁设备相关的摊销费用分别为60万美元和110万美元[57] - 截至2023年6月30日和2022年12月30日，应计负债分别为3695.4万美元和5911万美元[59] - 截至2023年6月30日和2022年12月30日，商誉均为1.30124亿美元[59] - 截至2023年6月30日和2022年12月30日，无形资产净值分别为3623.7万美元和4148.6万美元[60] - 截至2023年6月30日和2022年12月30日，债务总额分别为1.02988亿美元和1.07958亿美元，长期债务部分分别为1.9万美元和9054.4万美元[62] - 2023年第二季度和上半年，公司经营租赁成本分别为166.4万美元和315.7万美元，2022年同期分别为153.4万美元和311.2万美元[76] - 2023年第二季度和上半年，公司融资租赁资产摊销分别为31.8万美元和62.9万美元，2022年同期分别为25.5万美元和48.8万美元[76] - 2023年第二季度和上半年，公司融资租赁负债利息分别为2.4万美元和4.6万美元，2022年同期分别为1.5万美元和2.9万美元[76] - 截至2023年6月30日，公司经营租赁使用权资产为1389.4万美元，租赁负债为1560.8万美元；融资租赁设备及租赁改良净值为232.2万美元，融资租赁合同义务为239.4万美元[76] - 截至2023年6月30日，公司经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为3.60年和2.42年，加权平均折现率分别为5.74%和4.06%[76] - 2023年上半年，公司经营租赁和融资租赁的经营现金流分别为300.3万美元和4.6万美元，融资租赁的融资现金流为59.9万美元[77] - 2023年上半年和2022年上半年，公司在员工福利计划中的匹配供款均为160万美元[81] - 2023年第二季度合同收入119,077,000美元，2022年同期为102,645,000美元；2023年上半年合同收入221,680,000美元，2022年同期为194,483,000美元[88] - 2023年第二季度净收入397,000美元，2022年同期净亏损4,326,000美元；2023年上半年净收入1,329,000美元，2022年同期净亏损8,099,000美元[88] - 2023年第二季度末，公司资产为394,820,000美元，2022年同期为381,883,000美元[88] - 2023年第二季度和上半年，公司前10大客户分别占合同收入的51.7%和51.4%，2022年同期分别为55.4%和54.4%[94] - 2023年第二季度，DASNY和LADWP分别占公司合同收入的10.7%和10.3%；上半年LADWP占10.6%；2022年同期LADWP分别占14.6%和15.8%[95] - 2023年第二季度，DASNY和LADWP分别占能源部门收入的13.0%和12.5%；上半年分别占11.6%和13.0%；2022年同期LADWP分别占17.6%和19.2%[96] - 2023年第二季度和上半年，加利福尼亚州客户分别占合同收入的41.4%和41.9%，纽约州客户分别占26.1%和25.3%；2022年同期，加利福尼亚州客户分别占40.9%和42.2%，纽约州客户分别占19.6%和20.2%[97] - 2022财年末公司总估值备抵为120万美元，与2021财年末持平，截至2023年6月30日无变化[100] - 2023年第二季度和上半年公司分别记录所得税费用20万美元和100万美元，2022年第二季度和上半年分别为所得税收益170万美元和410万美元[103] - 2023年第二季度和上半年计算摊薄股份时分别排除45.1万股和43.3万股受限股，因其具有反摊薄影响[105] - 2023年第二季度和上半年基本每股收益分别为0.03美元和0.10美元，摊薄每股收益与之相同；2022年第二季度和上半年基本及摊薄每股亏损分别为0.33美元和0.63美元[105] - 2023年第二季度合同收入为1.19077亿美元，较2022年同期增加1643.2万美元，增幅16.0%[121] - 2023年上半年合同收入为2.2168亿美元，较2022年同期增加2719.7万美元，增幅14.0%[123] - 2023年第二季度毛利润为4063.3万美元，较2022年同期增加904.3万美元，增幅28.6%[121] - 2023年上半年毛利润为8191.4万美元，较2022年同期增加1896.4万美元，增幅30.1%[123] - 2023年第二季度运营收入为247.4万美元，2022年同期亏损529.8万美元，同比增加777.2万美元，增幅146.7%[121] - 2023年上半年运营收入为648.8万美元，2022年同期亏损1090.6万美元，同比增加1739.4万美元，增幅159.5%[123] - 2023年第二季度净收入为39.7万美元，2022年同期亏损432.6万美元，同比增加472.3万美元，增幅109.2%[121] - 2023年上半年净收入为132.9万美元，2022年同期亏损809.9万美元，同比增加942.8万美元，增幅116.4%[123] - 2023年第二季度分包商服务和其他直接成本增加740万美元，即14.8%，而薪资相对持平[133] - 2023年第二季度毛利润增长28.6%，达到4060万美元，毛利率为34.1%，而2022年同期毛利润为3160万美元，毛利率为30.8%[134] - 2023年第二季度一般及行政费用增加130万美元，即3.4%[135] - 2023年第二季度营业收入为250万美元，而2022年同期营业亏损为530万美元[137] - 2023年上半年合同收入增加2720万美元，即14.0%[141] - 2023年上半年毛利润增长30.1%，达到8190万美元，毛利率为37.0%，而2022年同期毛利润为6300万美元，毛利率为32.4%[147] - 2023年上半年营业收入为650万美元，而2022年同期营业亏损为1090万美元[150] - 2023年上半年经营活动产生的现金流量为1890万美元，而2022年同期使用的经营活动现金流量为360万美元[159] - 2023年上半年投资活动使用的现金流量为570万美元，而2022年同期为430万美元[160] - 截至2023年6月30日，公司已知的合同义务总计127754000美元，其中债务102638000美元、债务利息支付7114000美元、经营租赁15608000美元、融资租赁2394000美元[167] - 截至2023年6月30日，公司定期贷款A未偿还金额为6000万美元，循环信贷安排未偿还金额为500万美元，延迟提取定期贷款未偿还金额为3700万美元[167] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为1360万美元[187] - 截至2023年6月30日，21%的合同为工时与材料合同，42%为基于单位的合同，37%为固定价格合同；而在2022年7月1日，这三个比例分别为22%、47%和31%[174] - 基于2023年6月30日的未偿债务金额，有效利率提高一个百分点将使公司2023财年的年度利息费用增加约100万美元[189] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022财年能源服务市场占公司合并收入的83%，前十大客户占合并合同收入的55%[11] - 分段合同约占公司合并合同收入的2.0% - 3.0%[39] - 2023年第二季度，按合同类型分，工时和材料合同收入25,390,000美元，单位合同收入43,718,000美元，固定价格合同收入49,969,000美元；上半年分别为47,653,000美元、92,261,000美元和81,766,000美元[89] - 2023年第二季度，按客户类型分，商业客户收入8,816,000美元，政府客户收入60,153,000美元，公用事业客户收入50,108,000美元；上半年分别为16,699,000美元、104,323,000美元和100,658,000美元[89] - 2023年第二季度和上半年，公司收入主要来自美国国内业务[89] - 公司业务分为能源和工程与咨询两个财务报告板块[114] - 能源板块为美国企业、公用事业等提供能源解决方案，帮助客户节省成本和能源[115] - 工程与咨询板块提供土木工程相关服务及经济和金融咨询服务，不提供承销服务[116] - 2023年第二季度能源业务合同收入增加1330万美元，增幅15.8%；工程与咨询业务增加310万美元，增幅17.2%[130] - 2023年第二季度合同收入直接成本增加740万美元，增幅10.4%；能源业务增加590万美元，增幅9.2%；工程与咨询业务增加150万美元，增幅18.2%[131][132] 收入确认与合同估计 - 公司大部分合同收入随时间确认，固定价格合同按完工百分比法确认收入，时间和材料合同及单位合同按工作进度确认收入[35][36] - 公司在确定交易价格时考虑可变对价，根据法律可执行性、公司表现等信息进行估计[43] - 公司通过项目审查流程定期更新合同相关估计，考虑劳动生产率、材料成本等变量[44] - 公司按累计补记法确认合同估计利润调整，若预计亏损则在当期全额确认[45] - 公司将对供应商、分包商等的索赔确认为应收账款并减少已确认成本，金额以预计收回金额或已发生成本的较低者为限[48] 债务相关信息 - 公司定期贷款A自2019年9月27日结束的财季起，每季度分期偿还250万美元，2024年6月26日到期时支付剩余本金和利息；延迟提取定期贷款每季度偿还借款总额的2.5%，2024年6月26日到期时支付剩余本金和利息[15] - 公司因需在2024年6月26日支付信贷协议下的本金和利息，引发对持续经营能力的重大怀疑，但公司计划在2023财年下半年完成再融资，以消除该疑虑[29][30] - 信贷协议规定的定期A贷款为1亿美元，延迟提取定期贷款最高为5000万美元，循环信贷额度为5000万美元，均于2024年6月26日到期[63] - 信贷协议要求公司保持总杠杆率至少为3.25:1，固定费用覆盖率不低于1.20:1，按季度测试[68] - 公司当前信贷协议于2024年6月26日到期，定期A类贷款自2019年9月27日财季末起每季度分期偿还250万美元[117] - 延迟提取定期贷款每次借款自首次借款日期后的第一个完整财季末起，每季度偿还借款总额的2.5%[117] - 公司拟在2023财年下半年完成信贷协议再融资，新融资将偿还现有协议100%债务并延长到期日超两年[120] - 截至2023年6月30日，公司有1.00亿美元A类定期贷款，未偿还金额为6000万美元；5000万美元循环信贷安排，未偿还金额为500万美元，已开具信用证410万美元；5000万美元延迟提取定期贷款，未偿还金额为3700万美元；无限制现金及现金等价物为1360万美元[157] - 定期贷款A从2019年9月27日结束的财季开始，每季度分期偿还250万美元，最终还款日期为2024年6月26日[190] - 延迟提取定期贷款的每次借款将从首次借款日期后的第一个完整财季结束时开始，每季度偿还相当于延迟提取定期贷款未偿借款总额2.5%的金额，最终还款日期为2024年6月26日[190] 会计准则影响 - 截至2023年6月30日，近期发布或未来生效的会计准则对公司财务报表无影响[32] 租赁相关信息 - 截至2023年6月30日，公司无带残值担保的租赁，长期租赁设备通常有购买选择权[73] 可变利益实体 - 截至2023年6月30日，公司有一个可变利益实体——Genesys[84] - 公司与Genesys有行政服务协议，是Genesys的主要受益人，并将其作为可变利益实体合并[164][165] 公司现金用途 - 公司主要现金用途为支付运营费用、支持营运资金需求、为资本支出融资、偿还未偿债务，有时也用于资助业务收购[166] 披露控制和程序评估 - 公司