能源使用与设施情况 - 公司预计消耗超91%零碳能源，目标达100%，长期平均电价约3.5美分/千瓦时[205] - 湖水手设施已获90兆瓦能源，有潜力扩至410兆瓦，2号专用采矿建筑预计2023年二季度完工[207] - 鹦鹉螺加密矿场设施与塔伦合资，公司持股降至25%，可使用50兆瓦电力，电价约2.0美分/千瓦时，为期五年[207] 股权与融资情况 - 2023年2月6日，公司完成36,764,706股普通股公开发行，承销商行使超额配售权后，公司净收益约2656万美元[208] - 2023年2月23日，公司股东批准章程修正案，普通股授权股数从2亿增至4亿，优先股从2500万增至1亿[209][210] - 2023年1月30日，公司与交换股东达成协议，1200万股普通股换为1200万份新认股权证[211] - 2023年1月27日，公司与贷款人达成条款书，消除定期贷款强制摊销至2024年4月8日，条件是2023年3月15日前完成至少3350万美元股权融资[212] - 公司于2023年3月9日满足合格股权融资条件[212] - 2023年3月1日，公司签订第五次修订协议，向贷款人发行26,666,669份行权价0.01美元和13,333,333份行权价1美元的认股权证[212] - 贷款人认股权证有反稀释保护，行权期分别为2024年4月1日至2025年12月31日和2024年4月1日至2026年12月31日[212] - 2023年1月30日，公司与特定合格投资者签订认股权证认购协议，投资者以250万美元总价购买认股权证，可按每股0.00001美元的行权价格购买2380952股普通股，认股权证于2023年2月24日可行权，2023年12月31日到期[214] - 2023年2月1日，公司与特定合格投资者签订认购协议，投资者以每股0.68美元的价格购买普通股，总购买价为94万美元，此次私募于2月2日完成[214] - 2023年1月30日，公司对2022年11月25日发行、12月12日修订的可转换本票进行修订，本金约340万美元，于2月28日按每股0.40美元转换为普通股[214] - 2023年1月30日，公司与一名合格投资者签订新的可转换本票，本金125万美元，年利率4%，到期日为2025年4月1日，于2月28日按每股0.40美元转换为普通股[214] - 2022年12月12日，公司进行注册直接发行，向投资者发行1685万股普通股，每股0.40美元，总购买价674万美元；同时发行私募认股权证，行权价为每股0.40美元，认股权证于2023年1月16日可行权，1月31日到期[214][216][217] - 2023年1月30日，公司与12月投资者签订认购协议，投资者以每股0.40美元的价格购买普通股，总购买价175万美元，此次私募于3月9日完成，有效替代了50%未行使的12月私募认股权证[217] - 2022年10月6日，公司与特定合格投资者签订认购协议，投资者购买包含7481747股普通股和7481747股认股权证的单位，认股权证条款于2023年1月30日修订，2月23日后可行权[217] - 截至2023年3月30日，公司通过ATM发行出售2910909股普通股，净收益约970万美元[249] - 2022年公司通过私募和发行向投资者发行33938500股普通股，净收益5300万美元[250] - 2022年3月，公司出售9566股A系列可转换优先股，总价960万美元，截至12月31日累计股息0.8万美元，清算优先权约1030万美元[251] - 公司为新定期贷款安排的贷款人发行认股权证，可按每股0.01美元的价格购买5787732股普通股，占公司完全摊薄股权的5.0%；后续提款时，需发行占当时完全摊薄股权3.75%和4.25%的认股权证[252] - 2022年10月，公司对LGSA进行第三次修订，将最高1500万美元的延迟提款定期贷款承诺的初始资金分为两笔，每笔最高7500000美元；第一笔7500000美元于2022年10月7日提取；同时修订并重述认股权证协议，持有人有权额外获得占公司完全摊薄股权增量3.75%（分两次，每次1.875%）的认股权证；2022年10月7日，公司发行认股权证，可按每股0.01美元的价格购买2667678股普通股[252] - 2022年11月，公司向特定合格投资者发行本金总额约340万美元的可转换本票，其中公司管理层认购170万美元；可转换本票年利率4%，违约时增至15%，2025年4月1日到期；2022年12月12日，公司进行私募融资符合合格融资定义，并修订可转换本票，转换日期改为2023年3月1日，若在转换日期前有更低价格的合格融资，转换价格可降低；截至2022年12月31日，转换价格为每股0.40美元[252][253] - 2022年6月2日，公司与YA II PN, Ltd.签订备用股权购买协议（SEPA），有权在2022年6月2日至36个月周年后的第一个月的第一天或支付5000万美元承诺金额较早者之前，向其出售最高5000万美元的普通股；公司选择发行并出售本金1500万美元的可转换本票；截至2022年12月31日，公司出售91405股普通股，净收益250000美元；公司已全额偿还本票，SEPA已取消[254][255] - 2022年12月31日后，公司通过发行普通股、普通股认股权证和可转换本票获得净收益3430万美元，预计足以满足最终资本支出、其他义务和运营费用，有望实现运营正现金流，消除持续经营疑虑[255] 协议修订情况 - 2023年3月29日，公司与Beowulf E&D修订行政和基础设施服务协议，自2023年1月1日起，公司支付的年度基本费用降至846万美元，按月支付[218] - 2023年3月23日，公司与Cumulus Coin修订合资协议，公司持有Nautilus 25%股权，Cumulus Coin持有75%股权，Nautilus初始需200兆瓦电力，Cumulus Coin可在2024年5月13日前选择增加100兆瓦[218] 业务合并情况 - 2021年12月13日，公司完成与IKONICS的业务合并，TeraCub有效收购IKONICS并在纳斯达克上市，TeraCub原股东在合并后控制公司98%的股份，IKONICS原股东每股普通股可换得一股公司普通股、一份或有价值权（CVR）及5美元现金[219][220][221][222] - 收购IKONICS的总对价公允价值为6630万美元，包括现金对价1370万美元、股权对价4060万美元和或有对价1200万美元[223] 财务数据关键指标变化 - 2022年全年收入增至1500万美元，其中采矿收入1050万美元，托管收入450万美元，而2021年2月8日（成立日期）至12月31日期间收入为0 [230] - 2022年全年收入成本增至1110万美元，而2021年2月8日（成立日期）至12月31日期间为0 [231] - 2022年全年运营费用（含关联方费用）为330万美元，较2021年2月8日（成立日期）至12月31日期间的110万美元增加220万美元 [232] - 2022年全年销售、一般和行政费用（含关联方费用）为3610万美元，较2021年2月8日（成立日期）至12月31日期间的4230万美元减少630万美元 [232] - 2022年全年折旧为670万美元，2021年2月8日（成立日期）至12月31日期间为0 [232] - 2022年全年数字货币减值为150万美元，2021年2月8日（成立日期）至12月31日期间为0 [232] - 2022年全年数字货币销售实现收益为60万美元，2021年2月8日（成立日期）至12月31日期间为0 [234] - 2022年全年利息费用为2470万美元，较2021年2月8日（成立日期）至12月31日期间的230万美元增加2240万美元 [234] - 2022年全年债务清偿损失为210万美元，2021年2月8日（成立日期）至12月31日期间为0 [235] - 2022年权益法下被投资单位净亏损（税后）为1570万美元，2021年2月8日（成立日）至12月31日为150万美元[236] - 2022年终止经营业务亏损（税后）为490万美元，2021年2月8日（成立日）至12月31日为4910万美元[237] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物和受限现金余额为830万美元，营运资金缺口为1.119亿美元，股东权益总额为1.178亿美元，累计亏损为1.865亿美元[240] - 2022年持续经营业务经营活动使用现金3230万美元，2021年2月8日（成立日）至12月31日为2110万美元[240] - 2022年持续经营业务投资活动使用现金9400万美元，2021年2月8日（成立日）至12月31日为2.014亿美元[240] - 2022年持续经营业务融资活动提供现金9000万美元，2021年2月8日（成立日）至12月31日为2.72亿美元[240] 投资情况 - 截至2022年12月31日，公司在Talen合资企业净投资1.16亿美元，股权占比调整为25%[244] - 2022年和2021年2月8日（成立日期）至2021年12月31日期间，公司分别在采矿设施建设上投资6110万美元和10910万美元，在Nautilus合资企业中投资4620万美元和8210万美元；Lake Mariner设施于2022年3月开始运营，Nautilus Cryptomine设施于2023年2月开始运营；预计到2023年第二季度初，这些设施将达到总计160兆瓦的比特币采矿净容量，支持50000台矿机和超过5.5 EH/s的计算能力[255] - 2021年，公司与Nautilus成立合资企业，确定其为可变利益实体（VIE）；截至2022年12月31日，公司将其在Nautilus的所有权权益降至25.2%，因不具备主导其经济活动的权力，采用权益法核算[258][260] 业务线相关协议情况 - 公司与Foundry USA Pool签订加密货币采矿池协议，采用FPPS模型，按日计算报酬，报酬为非现金加密货币，按合同起始日市场报价确定公允价值，每24小时合同期结束后转入指定钱包[261] - 公司数据中心托管合同为服务合同，主要提供托管客户矿机服务，托管收入随时间确认，多数以现金支付，部分以加密货币支付，按合同起始日市场报价确定公允价值；2022年和2021年2月8日（成立日期）至2021年12月31日期间，托管收入分别为460万美元和0[263] - 公司有一份数据中心托管合同于2023年12月到期，合同起始日比特币市场报价约为38000美元[263] 贷款与认股权证公允价值影响情况 - 2021年12月1日，公司签订LGSA，获得1.235亿美元定期贷款，向定期贷款持有人发行839,398股普通股，占收盘后TeraWulf公开注册股份的1.5%，定期贷款组件估计公允价值变动10%会使分配到定期贷款和股权组件的公允价值变动190万美元[265] - 2022年7月，公司签订LGSA第一修正案，额外借款1500万美元，发行3,472,640股行权价为0.01美元/股的认股权证，认股权证估计公允价值变动10%会使第一修正案下借款的记录价值变动30万美元[265] - 2022年10月，公司签订LGSA第三修正案，额外借款750万美元，发行2,667,678股行权价为0.01美元/股的认股权证，认股权证估计公允价值变动10%会使第三修正案下借款的记录价值变动20万美元[266][268]