财务数据关键指标变化 - 2021年9月30日现金及现金等价物为207,388千美元，2020年12月31日为10,359千美元[23] - 2021年9月30日应收账款净额为583千美元，2020年12月31日为408千美元[23] - 2021年9月30日存货为20,834千美元，2020年12月31日为1,867千美元[23] - 2021年9月30日总资产为251,779千美元，2020年12月31日为13,774千美元[23] - 2021年9月30日总负债为89,836千美元，2020年12月31日为33,109千美元[23] - 2021年9月30日股东权益（赤字）为161,943千美元，2020年12月31日为 - 27,197千美元[23] - 截至2021年9月30日的三个月，公司收入为3.57亿美元，2020年同期为11.25亿美元[25] - 截至2021年9月30日的九个月，公司收入为17.46亿美元，2020年同期为16.98亿美元[25] - 截至2021年9月30日的三个月，公司净收入为3.4896亿美元，2020年同期净亏损为3959万美元[25] - 截至2021年9月30日的九个月，公司净收入为1.1962亿美元，2020年同期净亏损为9041万美元[25] - 2021年9月30日，公司基本每股净收入为0.31美元，2020年同期为 - 0.05美元[25] - 2021年9月30日，公司摊薄后每股净亏损为 - 0.08美元，2020年同期为 - 0.05美元[25] - 截至2021年9月30日，公司基本加权平均流通股数为113,797千股，2020年同期为72,277千股[25] - 截至2021年9月30日，公司摊薄加权平均流通股数为148,791千股，2020年同期为72,277千股[25] - 2021年9月30日，公司股东权益为16.1943亿美元，2020年12月31日调整后为 - 2.7197亿美元[26] - 2020年9月30日，公司股东权益为 - 1.9563亿美元，2019年12月31日调整后为 - 1.0534亿美元[27] - 2021年前九个月净收入为11962美元，2020年同期净亏损9041美元[29] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为53135美元，2020年同期为9849美元[29] - 2021年前九个月投资活动净现金使用量为3343美元，2020年同期为427美元[29] - 2021年前九个月融资活动净现金提供量为253507美元，2020年同期为15026美元[29] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加197029美元，2020年同期为4750美元[29] - 截至2021年9月30日现金及现金等价物为207388美元，2020年同期为4769美元[29] - 2021年前九个月总营收为1746000美元，2020年同期为1698000美元[49] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，存货分别为2080万美元和190万美元[50] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司金融负债公允价值总计分别为73,505千美元和8,101千美元[56] - 2021年前九个月，私募认股权证公允价值从0变为6,713千美元，公开认股权证从0变为13,250千美元，或有业绩股份负债从0变为53,542千美元[56] - 2021年9月30日和2020年12月31日预付费用及其他流动资产分别为17,840,000美元和56,000美元[129] - 2021年9月30日和2020年12月31日物业及设备净值分别为4,629,000美元和1,084,000美元[130] - 2021年9月30日和2020年12月31日其他流动负债分别为2,836,000美元和5,142,000美元[131] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月租金费用分别为17万美元和11.5万美元，九个月租金费用分别为44.9万美元和17.3万美元[133] - 截至2021年9月30日，公司有联邦和州所得税净经营亏损（NOL）结转额5320万美元，将于2038年起的20年内到期[144] - 公司对剩余递延所得税资产提供了1560万美元的全额估值备抵[146] - 2021年和2020年9月30日，因具有反稀释作用而被排除在稀释每股净亏损计算之外的潜在股份（期权）分别为201.7万股和136.6万股[152] - 2021年和2020年前九个月股票薪酬费用分别约为10,000美元和7,000美元[121] - 三个月内，公司营收从2020年9月30日的112.5万美元降至2021年的35.7万美元，减少76.8万美元，降幅68%[191][193] - 九个月内，公司营收从2020年9月30日的169.8万美元增至2021年的174.6万美元，增加4.8万美元，增幅3%[192][194] - 三个月内，公司商品销售成本从2020年9月30日的116.1万美元降至2021年的41.8万美元，减少74.3万美元，降幅64%[191][195] - 九个月内，公司商品销售成本从2020年9月30日的163.9万美元增至2021年的167.5万美元，增加3.6万美元，增幅2%[192][195] - 三个月内，研发费用从2020年9月30日的72.7万美元增至2021年的323.7万美元，增加251万美元，增幅345%[191][196] - 九个月内，研发费用从2020年9月30日的244万美元增至2021年的686.7万美元，增加442.7万美元，增幅181%[192][197] - 三个月内，销售和营销费用从2020年9月30日的6.5万美元增至2021年的54.9万美元，增加48.4万美元，增幅745%[191][199] - 九个月内，销售和营销费用从2020年9月30日的14.2万美元增至2021年的70万美元，增加55.8万美元，增幅393%[192][200] - 三个月内，利息费用从2020年9月30日的86.7万美元降至2021年的6.5万美元，减少80.2万美元，降幅93%[191][204] - 九个月内，利息费用从2020年9月30日的218.6万美元降至2021年的7.8万美元，减少210.8万美元，降幅96%[192][205] 业务合并相关情况 - PIPE投资者为业务合并认购21,600,000股普通股，总价216,000,000美元[19] - 与NextGen首次公开募股相关的私募认股权证为6,333,334份[19] - 与NextGen首次公开募股相关的公开认股权证为12,499,964份，行使价每股11.50美元[19] - 业务合并完成日期为2021年8月20日[17] - 公司于2021年8月20日完成合并交易，成为纳斯达克全球市场的上市公司[34] - 2021年8月20日业务合并，Legacy Xos和NextGen完成合并，Xos为会计收购方[67] - 业务合并中，Legacy Xos普通股和优先股按1.956440的兑换比例转换为普通股[72] - 业务合并发行142,584,621股普通股，包括Legacy Xos的普通股和优先股[74] - 业务合并中，发行并出售19,600,000股普通股（PIPE投资），总价1.96亿美元，一名投资者未支付400万美元[74] - 业务合并结算NextGen首次公开募股承销费1,120万美元，交易成本4,420万美元[74] - 业务合并实现时，或有业绩权益规定确认为负债，公允价值1.017亿美元[74] - 2021年8月20日，或有股份负债初始公允价值为1.017亿美元；9月30日，估计为5350万美元，公允价值变动收益为4820万美元[81] - 2021年8月20日，公司与NextGen完成业务合并，产生2.167亿美元现金，非经常性交易成本约5540万美元[164][165][168] 公司股权及权证相关情况 - 公司授权发行10.1亿股股票，其中普通股10亿股，优先股1000万股，面值均为0.0001美元[92] - 2020年第四季度，Legacy Xos进行A轮融资，授权发行2579.4475万股优先股，筹集现金960万美元及应收认购款240万美元[97] - 2021年第一季度，Legacy Xos额外发行373.9846万股A类优先股，筹集现金3180万美元[97] - Legacy Xos将2150万美元可转换票据及250万美元应计利息转换为2157.0308万股A - 1至A - 10类优先股[98] - 2021年9月30日，公司有1249.9964万份公开认股权证和633.3334万份私募认股权证，公允价值分别为1320万美元和670万美元[101] - 非投票权优先股的公允价值降低3% [99] - 公开认股权证行权价为每股11.50美元，2026年8月20日到期，普通股股价达18.00美元或以上时公司可赎回[102][106] - 私募认股权证与公开认股权证相同，特定条件下不可赎回，普通股股价达10.00美元或以上时公司可赎回[105][107] - 公司于2020年12月31日确认遗留Xos优先股认股权证负债公允价值为170万美元，2021年第三季度行权获270万美元收益[109][112] - 2020年12月31日可转换票据嵌入式衍生负债估值为640万美元，2021年9月30日因转换无相关余额[113][115] - 截至2021年9月30日，2018年股票计划有2,016,933份期权未行使，2021年股权计划有3,284,383股普通股可供发行[119][121] - 2020年10月30日公司签订30,000美元SAFE协议，2021年2月转换为A类优先股，持有人另付620,000美元获76,471股[122][126] - 2021年11月10日，公司向非员工董事授予356092份限制性股票单位（RSUs），总公允价值为170万美元[154] - 截至报告日期，2021年股权计划下有292.8291万股普通股可供发行，另有356092份RSUs[155] 公司业务运营相关情况 - 2021年截至9月30日的九个月，公司销售了3辆车和9个动力系统，自成立至2021年9月30日，共交付35辆车和动力系统[159] - 公司的Flex制造战略与第三方合作，两个工厂全面投产后年产能约达1万辆，目前年产能约2000辆[160] - 截至2021年9月30日，车辆销售营收260万美元，占比47%；车队即服务业务营收290万美元，占比53%[162] - 公司于2021年第四季度开始生产Lyra系列电池组，其重量能量密度提高52%，体积能量密度提高45%[173] - 公司预计资本和运营支出将显著增加，用于研发、营销、服务、供应链、财务、运营、知识产权和基础设施等方面[167] - 公司未来运营结果和财务状况可能与历史结果不可比，业务合并按反向资本重组会计处理[166][167] - 公司预计未来营收来自车辆、电池系统和车队即服务业务，需大量资金实现产品商业化和运营[171] - 公司供应链受全球经济和疫情影响，面临半导体芯片、电池电芯、车身和铝供应短缺问题[174][175] - 尽管疫情持续，2021年前九个月公司仍满负荷运营，采用增强健康和安全措施[178] - 公司预计研发、销售和营销、一般和行政费用未来将大幅增加[184][186][188] - 公司目前通过一个运营部门开展业务，活动仅限于北美，为早期成长型公司[180] 公司其他重要事项 - 新冠疫情及供应链中断对公司业务、经营成果、现金流、流动性和财务状况产生不利影响[36][41] - 公司将于2022年1月1日采用ASC 842租赁准则，预计将对合并财务报表产生重大影响[65][66] - 公司有义务在达到特定股价里程碑时，向特定股东和员工发行1620万股普通股和授予26.1万个受限股票单位[77] - 若普通股成交量加权平均收盘价在特定期间内10个交易日达到或超过14美元、20美元、25美元，公司分别需发行540万股普通股[78] - 2016 - 2020年，Legacy Xos发行约2150万美元可转换票据，2021年9月30日全部转换为优先股，合并完成后转为普通股[83] - 2020年12月31日，可转换票据账面值约为1836万美元，利率