公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为185,741,724千巴西雷亚尔，较2021年12月31日的139,340,402千巴西雷亚尔增长约33.3%[7][8] - 截至2022年9月30日，公司总负债为168,273,803千巴西雷亚尔，较2021年12月31日的124,920,773千巴西雷亚尔增长约34.7%[10] - 2022年前九个月，公司总营收和收入为10,170,672千巴西雷亚尔，较2021年同期的8,817,485千巴西雷亚尔增长约15.3%[12] - 2022年前九个月，公司净收入为2,797,710千巴西雷亚尔，较2021年同期的2,601,810千巴西雷亚尔增长约7.5%[12] - 2022年前九个月，公司其他综合收入（损失）净额为233,833千巴西雷亚尔，而2021年同期为 - 457,475千巴西雷亚尔[12] - 2022年前九个月，公司综合总收入为3,031,543千巴西雷亚尔，较2021年同期的2,144,335千巴西雷亚尔增长约41.4%[12] - 2022年第三季度，公司总营收和收入为3,620,325千巴西雷亚尔，较2021年同期的3,171,359千巴西雷亚尔增长约14.1%[12] - 2022年第三季度，公司净收入为1,030,878千巴西雷亚尔，较2021年同期的936,387千巴西雷亚尔增长约10.1%[12] - 2022年第三季度，公司其他综合收入（损失）净额为265,870千巴西雷亚尔，而2021年同期为 - 240,446千巴西雷亚尔[12] - 2022年第三季度，公司综合总收入为1,296,748千巴西雷亚尔，较2021年同期的695,941千巴西雷亚尔增长约86.3%[12] - 截至2022年9月30日，公司净收入为27.96101亿巴西雷亚尔，较2021年同期的25.99974亿巴西雷亚尔有所增长[15] - 2022年前九个月经营活动产生的净现金流为2.88156亿巴西雷亚尔，而2021年同期为 - 50.13142亿巴西雷亚尔[17] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金流为2.93891亿巴西雷亚尔，2021年同期为6.22909亿巴西雷亚尔[17] - 2022年前九个月融资活动产生的净现金流为11.27532亿巴西雷亚尔，2021年同期为67.53716亿巴西雷亚尔[17] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物期末余额为49.02026亿巴西雷亚尔，较期初的37.51861亿巴西雷亚尔有所增加[17] 公司股权结构相关 - XP Control LLC持有公司66.28%的投票权[19] - 公司授权股本为35000美元，对应3500000000股授权股份，每股面值0.00001美元[138] - 截至2022年9月30日，公司已发行资本为24千巴西雷亚尔，由447300537股A类普通股和112717094股B类普通股代表[139] - B类普通股股东每股有权获得10票投票权，A类普通股股东每股有权获得1票投票权[145] 公司股份交易与回购相关 - 2022年5月董事会批准股份回购计划，截至9月30日，公司已回购381.3202万股，价值3.92亿巴西雷亚尔，约占公司股本的0.7%[23][24] - 2022年6月8日，公司与Itaú Unibanco签署股份购买协议，以约2400万美元（1.17亿巴西雷亚尔）购买105.6308万股B类普通股[25] - 集团因XPart并入XP Inc.、股份回购计划、与Itaú Unibanco的股份购买协议确认库存股[146] - 截至2022年9月30日，集团持有库存股5,596,286股（2021年12月31日为726,776股），金额为681,054雷亚尔（2021年12月31日为171,939雷亚尔）[147] 公司业务影响因素相关 - 2022年2月俄乌冲突可能对公司业务和财务业绩产生不利影响，但截至9月30日，公司业务未受到重大影响[22] 公司财务报表编制相关 - 未经审计的2022年9月30日中期简明合并财务报表按照国际会计准则委员会发布的IAS 34编制[26] - 2022年1月1日起采用新会计准则，但对集团中期简明合并财务报表无重大影响[31,32] 公司子公司相关 - 截至2022年9月30日的九个月内，集团新纳入多家子公司，持股比例均为100%[33] 公司收购相关 - 2022年1月6日，公司拟以最多1950万股新发行的A类股份或巴西存托凭证收购Banco Modal最多100%股份，溢价35%[44] - 2022年2月25日，公司以6.5353万巴西雷亚尔收购Habitat Capital Partners Asset Management 100%股权，其中3.5183万现金支付，1.7233万将于2023年3月底支付，1.2937万为或有对价公允价值[47] - 2022年8月15日，公司行使期权以1254巴西雷亚尔现金收购BTR Benefícios e Seguros最多100%股份[48] - 截至2022年9月30日的九个月内，公司收购少数股权的总公允价值为34.1995万巴西雷亚尔[50,51] 公司业务拓展相关 - 2022年5月12日，公司与纳斯达克合作创建数字资产交易平台XTAGE[52] 公司证券相关数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，证券回购协议下抵押品持有量为192.1731万巴西雷亚尔，低于2021年12月31日的332.2254万巴西雷亚尔[59] - 截至2022年9月30日，证券回购协议下抵押品再质押量为612.7729万巴西雷亚尔，高于2021年12月31日的557.4846万巴西雷亚尔[59] - 截至2022年9月30日，主权债务证券购买和销售承诺投资平均固定利率为13.64%，高于2021年12月31日的9.15%[59] - 截至2022年9月30日，回购协议下出售的证券总额为3.1429464亿巴西雷亚尔，2021年12月31日为2.6281345亿巴西雷亚尔，平均利率为13.64%，2021年为9.14%[61] - 截至2022年9月30日，按公允价值计入损益的证券总额为7.3101282亿巴西雷亚尔，2021年12月31日为5.8179955亿巴西雷亚尔[62] - 截至2022年9月30日，按公允价值计入其他综合收益的证券总额为4.0237826亿巴西雷亚尔，2021年12月31日为3.2332377亿巴西雷亚尔[64] - 截至2022年9月30日，按摊余成本计量的证券总额为8059.93万巴西雷亚尔，2021年12月31日为2238.807万巴西雷亚尔[64] 公司金融负债相关数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，按公允价值计入损益的金融负债（证券借贷）为8966.716万巴西雷亚尔，2021年12月31日为2146.398万巴西雷亚尔[65] - 2021年5月6日，公司发行5.00018亿巴西雷亚尔非可转换债券，年利率为IPCA加5%，本金于2036年4月10日到期[65] - 截至2022年9月30日，按公允价值计入损益的金融负债（债券）账面价值为561.686万巴西雷亚尔，公允价值为502.636万巴西雷亚尔[66] - 截至2022年9月30日，债券公允价值与剩余合同本金余额差额为 - 59.05万巴西雷亚尔[69] - 截至2022年9月30日，按公允价值计入损益和其他综合收益的金融资产总计12.1399038亿巴西雷亚尔，金融负债总计9469.352万巴西雷亚尔[69] 公司衍生金融工具相关 - 公司交易衍生金融工具管理风险并协助客户管理风险[70] - 截至2022年9月30日，资产方面期权名义价值1,706,823,355千巴西雷亚尔，公允价值6,427,649千巴西雷亚尔，占比85%；负债方面期权名义价值511,163,067千巴西雷亚尔，公允价值6,957,643千巴西雷亚尔，占比80%[71] - 截至2021年12月31日，资产方面期权名义价值371,849,357千巴西雷亚尔，公允价值6,570,326千巴西雷亚尔，占比68%；负债方面期权名义价值311,295,196千巴西雷亚尔，公允价值8,112,055千巴西雷亚尔，占比69%[71] 公司套期相关数据关键指标变化 - 2022年9月30日，境外净投资套期的账面价值资产为387,339千巴西雷亚尔，其他综合收益为 - 7,585千巴西雷亚尔，名义价值为384,671千巴西雷亚尔，套期无效部分为12,013千巴西雷亚尔[79] - 2021年12月31日，境外净投资套期的账面价值资产为310,069千巴西雷亚尔，其他综合收益为19,474千巴西雷亚尔，名义价值为440,022千巴西雷亚尔，套期无效部分为 - 18,758千巴西雷亚尔[79] - 2022年9月30日，公允价值套期下，结构化票据负债9,981,182千巴西雷亚尔，收益315,590千巴西雷亚尔，名义价值9,992,690千巴西雷亚尔，套期无效部分 - 323,743千巴西雷亚尔[80] - 2021年12月31日，公允价值套期下，结构化票据负债7,635,838千巴西雷亚尔，收益493,728千巴西雷亚尔，名义价值7,608,546千巴西雷亚尔，套期无效部分 - 481,464千巴西雷亚尔[83] - 2022年9月30日，现金流套期下，套期现金流量负债357,630千巴西雷亚尔，其他综合收益266,629千巴西雷亚尔，名义价值355,956千巴西雷亚尔，套期无效部分 - 265,272千巴西雷亚尔[85] - 2022年9月30日，利率风险期货名义金额17,129,310千巴西雷亚尔，资产3,787,475千巴西雷亚尔，负债13,560,977千巴西雷亚尔，套期无效部分 - 34,279千巴西雷亚尔[85] - 2022年9月30日，外汇风险期货名义金额706,120千巴西雷亚尔，资产387,339千巴西雷亚尔，负债321,589千巴西雷亚尔，套期无效部分1,004千巴西雷亚尔[85] - 2021年12月31日，利率风险期货名义金额8,861,195千巴西雷亚尔，负债8,830,343千巴西雷亚尔，套期无效部分10,995千巴西雷亚尔[85] - 截至2022年9月30日，套期工具名义金额总计1.8191387亿巴西雷亚尔，公允价值调整为 - 82.1875万巴西雷亚尔，套期项目账面价值为78.9957万巴西雷亚尔；2021年12月31日对应数据分别为9738.021万巴西雷亚尔、 - 51.3949万巴西雷亚尔和52.5664万巴西雷亚尔[87] 公司贷款业务相关数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，贷款业务总额为2.0445824亿巴西雷亚尔，预期信用损失为3.4923万巴西雷亚尔，扣除预期损失后净额为2.0410901亿巴西雷亚尔；2021年12月31日对应数据分别为1.2844037亿巴西雷亚尔、2.441万巴西雷亚尔和1.2819627亿巴西雷亚尔[88] - 截至2022年9月30日，3个月及以内到期贷款为1630.071万巴西雷亚尔，3个月以上至12个月到期贷款为5868.121万巴西雷亚尔，12个月以上到期贷款为1.2947632亿巴西雷亚尔；2021年12月31日对应数据分别为2539.387万巴西雷亚尔、2081.563万巴西雷亚尔和8223.087万巴西雷亚尔[89] - 截至2022年9月30日，最大债务人贷款为78.7111万巴西雷亚尔，前10大债务人贷款为237.6746万巴西雷亚尔，前20大债务人贷款为312.2785万巴西雷亚尔，前50大债务人贷款为436.4935万巴西雷亚尔，前100大债务人贷款为547.6644万巴西雷亚尔；2021年12月31日对应数据分别为22.7229万巴西雷亚尔、116.2802万