财务数据关键指标变化 - 公司2022财年和2021财年运营亏损分别为7817.7746万美元和1961.599万美元，其中2022财年包含5667.097万美元商誉减值和428.5万美元商标减值[69] - 2022财年和2021财年未计入运营亏损的非现金收入分别为847.3999万美元和非现金费用668.7439万美元[69] - 2022年净销售额为3540万美元，较2021年的4450万美元减少900万美元，降幅20%[71] - 2022财年，公司发生商誉减值56670970美元和无形资产减值4285000美元[88] - 2022财年，或有负债金额减少8473999美元，而2021财年增加6687439美元[95] 公司运营资金状况 - 公司营运资金状况可能不足以支持年度财务报表发布后十二个月的日常运营[70] 公司增长不确定性 - 公司历史增长速度可能无法持续，未来增长存在不确定性[71] 公司业务风险 - 公司业务依赖品牌维护和产品需求，负面宣传可能损害业务[74] - 公司吸引新客户的营销活动成本高且效果不确定，未来获客成本可能增加[78] - 公司国际扩张计划需大量投入，面临诸多成本和风险，可能无法成功[80] - 原材料、设备、劳动力和运输成本及可用性波动可能导致制造延迟或成本增加[82] - 公司依赖第三方供应原材料和生产产品，合作关系中断会影响运营结果[83] 或有股份相关 - 截至2022年9月30日，公司有义务最多额外发行3928797股普通股作为或有对价，相关或有负债总计276000美元[95] - 第四标记期（2022年7月至2023年11月），公司需产生超1.62亿美元净收入，剩余或有股份才能全部归属[95] - 剩余或有股份的发行将使公司已发行和流通的普通股增加约6.5%[97] - 假设发行全部剩余3928797股或有股份，合并方成员将持有约32%的已发行普通股[97] A系列可转换优先股相关 - 发生控制权变更时，公司需按每股11美元的赎回价格赎回A系列可转换优先股，并支付应计但未支付的股息[105] - A系列可转换优先股持有人在公司清算或结业时每股享有10美元的清算优先权[106] - 行使未行使的期权、受限股票奖励和认股权证，或转换A系列可转换优先股，可能导致现有股东立即且大幅摊薄，目前行使这些权益将额外发行4175417股普通股，A系列可转换优先股可转换为8335000股普通股[107] - 若A系列可转换优先股股息连续拖欠12个或以上月期，持有人有权作为单独类别投票选举两名额外董事[103] - 公司发行或创建任何在股息或分配方面优先于A系列可转换优先股的类别或系列资本股票时，需获得至少三分之二当时已发行A系列可转换优先股持有人的同意[103] - 公司修订公司章程或细则、增加该系列授权股份数量（与反摊薄条款无关）或创建与A系列可转换优先股同等级别的系列或类别时，需获得多数A系列可转换优先股持有人的同意[103] - 2023年10月16日或之后，公司可自行选择全部或部分赎回A系列可转换优先股[105] 公司股权结构 - 截至2022年12月1日，公司高管、董事及其关联方实益拥有约31%的已发行普通股[109] 控制权变更定义 - 当某人收购公司股票并有权行使超过50%的总投票权时，通常被视为发生“控制权变更”[101] 法律诉讼影响 - 2022年5月，公司前联合首席执行官被美国证券交易委员会民事起诉，其法律程序可能影响客户和投资者对公司的看法[108]