收入确认相关数据 - 2020年和2019年前三个月及前六个月，时点确认收入（产品）分别为660万美元、1180万美元、1190万美元和2270万美元[45] - 2020年和2019年前三个月及前六个月，时段确认收入（支持、维护、订阅服务和专业服务）分别为2780万美元、5240万美元、2880万美元和5640万美元[45] - 2020年和2019年前三个月，期初合同负债确认的收入分别为1210万美元和1050万美元[47] - 2020年和2019年前六个月，期初合同负债确认的收入分别为3050万美元和2600万美元[47] 合同资产与应收账款相关数据 - 2020年和2019年前三个月，期初合同资产转入应收账款分别为20万美元和40万美元[47] - 2020年和2019年前六个月，期初合同资产转入应收账款分别为170万美元和240万美元[47] 资本化销售激励成本与销售佣金费用 - 截至2020年和2019年9月30日，资本化销售激励成本分别为310万美元和340万美元[50] - 2020年前三个月和前六个月，销售佣金费用分别为70万美元和130万美元，其中资本化金额摊销分别为40万美元和70万美元[50] - 2019年前三个月和前六个月，销售佣金费用分别为120万美元和220万美元，其中资本化金额摊销分别为30万美元和70万美元[50] 会计准则采用情况 - 2020年4月1日，公司采用ASU 2018 - 15、ASU 2018 - 13、ASU 2017 - 04和ASU 2016 - 13，对合并财务报表无重大影响[30][31][32][34] 软件研发成本相关 - 截至2020年3月31日，公司对rGuest系列产品的软件研发成本计提2200万美元非现金减值损失[52] - 2019年9月30日止三个月和六个月，待售、出租或销售的软件开发成本摊销费用分别为310万美元和630万美元[53] 负债相关数据 - 2020年9月30日和2020年3月31日，应计负债分别为718.5万美元和903.3万美元[54] - 2020年9月30日和2020年3月31日，其他非流动负债分别为372.8万美元和186万美元[54] 现金收支相关数据 - 2020年和2019年9月30日止六个月，利息净现金收入分别为4.6万美元和19.1万美元[55] - 2020年和2019年9月30日止，所得税净现金支出分别为16.7万美元和24.7万美元[55] 所得税费用与有效税率 - 2020年和2019年9月30日止三个月，所得税费用分别为12.1万美元和4.1万美元，有效税率分别为2.0%和 - 1.4%；六个月所得税费用分别为12.8万美元和6.7万美元，有效税率分别为2.3%和 - 1.5%[56] - 2020年第三季度所得税费用为12.1万美元，2019年为4.1万美元，差值为8万美元；有效税率2020年为2.0%，2019年为 - 1.4%[109] - 2020年上半年所得税费用为12.8万美元，2019年为6.7万美元，差值为6.1万美元；有效税率2020年为2.3%，2019年为 - 1.5%[124] 净收入与每股收益 - 2020年和2019年9月30日止三个月，归属于普通股股东的净收入（损失）分别为531.4万美元和 - 291.8万美元；六个月分别为366.1万美元和 - 449.3万美元[63] - 2020年和2019年9月30日止三个月，基本每股收益（亏损）分别为0.23美元和 - 0.13美元；稀释每股收益（亏损）分别为0.22美元和 - 0.13美元；六个月基本每股收益（亏损）分别为0.16美元和 - 0.19美元；稀释每股收益（亏损）分别为0.15美元和 - 0.19美元[63] 股票激励计划相关 - 公司2016年股票激励计划最多可授予200万股普通股，加上2011年计划剩余的957,575股，以及2011年计划中被没收、现金结算、取消或到期的股份，该计划下可授予的限制性股票或限制性股票单位的最大总数为125万股[65] 基于股份的薪酬费用 - 2020年第三季度和截至9月30日的六个月，公司基于股份的薪酬费用分别为125.6万美元和268.2万美元，2019年同期分别为134.5万美元和182.7万美元[68] 股票结算增值权与受限股情况 - 截至2020年9月30日，股票结算增值权（SSARs）的未行使数量为156.8064万份，可行使数量为97.311万份，未确认的基于股份的薪酬费用为340万美元，预计在2.0年的加权平均归属期内确认[69] - 截至2020年9月30日，受限股的未行使数量为16.1042万股，未确认的基于股份的薪酬费用为120万美元，预计在1.4年的加权平均归属期内确认[70] 可转换优先股相关 - 2020年5月22日，公司完成向MAK Capital相关基金出售173.5457万股A系列可转换优先股，总购买价为3500万美元，发行成本为100万美元[72] - 可转换优先股的持有人有权获得清算优先权，每年可获得5.25%的股息，可选择50%现金和50%实物或100%现金支付[75][80] - 自可转换优先股首次发行之日起满五年后，公司和持有人均有权要求赎回全部优先股，赎回金额等于清算优先权[77] - 持有人有权选择将可转换优先股按每股20.1676美元的转换价格转换为普通股[78] - 若在2023年11月22日后，公司普通股的每日成交量加权平均价格至少连续30个交易日中的20个交易日达到转换价格的150%，公司有权要求将所有优先股转换为普通股[79] - 公司向MAK Capital出售3500万美元可转换优先股，股息率5.25%[93] - MAK Capital投资使公司现金余额增加3400万美元（扣除100万美元成交成本后），交易发行了1735457股优先股，年股息率为5.25%[127] 疫情影响与应对措施 - 2021财年上半年，公司收入受到COVID - 19疫情负面影响，包括客户合同减少或延迟、无法进行面对面业务活动等，但仍保持较高的经常性收入续约率[88] - 2021财年上半年，公司采取了减少可自由支配成本、实施非必要岗位招聘冻结、裁员、员工休假、限制员工退休福利和降低高管团队及部分员工工资等措施[90] 递延雇主工资税支付 - 公司递延雇主工资税支付130万美元[92] 2021财年第二季度业务数据变化 - 2021财年第二季度总净收入较2020年同期减少640万美元，降幅15.6%[98][100] - 2021财年第二季度产品收入较2020年同期减少530万美元，降幅44.8%[98][100] - 2021财年第二季度支持、维护和订阅服务收入较2020年同期增加200万美元，增幅9.7%[98][100] - 2021财年第二季度专业服务收入较2020年同期减少300万美元，降幅35.5%[98][100] - 2021财年第二季度总毛利润较2020年同期增加290万美元，增幅14.5%，毛利率从49.6%增至67.4%[98][101] - 2021财年第二季度运营费用（不包括法律和解、遣散费和其他费用）较2020年同期减少600万美元，降幅26.0%[102] - 2021财年第二季度产品开发费用较2020年同期减少250万美元，降幅23.4%[98][103] - 2021财年第二季度销售和营销费用较2020年同期减少250万美元，降幅51.9%[98][104] 2020年上半年业务数据变化 - 2020年上半年净收入6416.6万美元，2019年为7911.1万美元，减少1494.5万美元，降幅18.9%；其中产品收入减少1094.4万美元，降幅48.1%；服务收入增加239万美元，增幅5.9%；专业服务收入减少639.1万美元，降幅40.0%[113] - 2020年上半年商品销售成本2246.3万美元，2019年为3887.9万美元，减少1641.6万美元，降幅42.2%；毛利润4170.3万美元，2019年为4023.2万美元，增加147.1万美元，增幅3.7%；毛利率从50.9%提升至65.0%[113] - 2020年上半年运营费用（不含法律和解、遣散费等）减少950万美元，降幅21.5%；产品开发费用减少430万美元，降幅20.7%；销售和营销费用减少440万美元，降幅47.3%；一般和行政费用减少100万美元，降幅8.2%[118][119][120][121] - 2020年上半年其他（收入）费用净额为14.8万美元，2019年为2000美元，差值为14.6万美元；其中利息收入从 - 19.4万美元变为 - 4.9万美元，减少14.5万美元，降幅74.7%[122] 未确认税收优惠情况 - 未来12个月，未确认税收优惠可能会因税务检查结果和法规时效到期而出现非重大减少，但无法估计具体金额[110][125] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年9月30日，公司100%的现金及现金等价物存于银行账户，其中97%位于美国，公司认为现金及现金等价物余额的信用风险有限[126] 公司运营现金需求 - 公司运营现金需求主要包括营运资金、运营费用、资本支出、债务还款（主要是租赁义务和优先股股息）[126] 公司债务情况 - 截至2020年9月30日和2020年3月31日，公司总债务约为0.1百万美元，均为融资租赁债务[129] 公司手头现金情况 - 截至2020年9月30日，公司手头现金为85.7百万美元[129] 2021财年上半年现金流情况 - 2021财年上半年，经营活动产生的现金流为6.6百万美元，主要由于非现金费用增加4.7百万美元、营业收入5.4百万美元，同时净经营资产和负债减少3.5百万美元[130] - 2021财年上半年，融资活动提供的现金流为32.8百万美元，主要来自MAK Capital投资的优先股发行所得34.0百万美元，扣除发行成本，同时回购股份支出1.0百万美元和优先股股息支出0.2百万美元；2020财年上半年，融资活动使用的现金流为1.1百万美元，主要用于回购股份[132] 2020年9 - 30日与2019年9 - 30日现金流情况 - 2020年9 - 30日和2019年9 - 30日，经营活动提供的净现金分别为6,642千美元和1,234千美元[136] - 2020年9 - 30日和2019年9 - 30日，投资活动使用的净现金分别为473千美元和1,942千美元[136] - 2020年9 - 30日和2019年9 - 30日，融资活动提供的净现金分别为32,799千美元和使用1,065千美元[136] - 2020年9 - 30日和2019年9 - 30日，汇率变动对现金的影响分别为85千美元和 - 83千美元[136] - 2020年9 - 30日和2019年9 - 30日，现金及现金等价物净增加分别为39,053千美元和净减少1,856千美元[136] 合同义务情况 - 截至2020年9月30日，公司合同义务与2020年3月31日年度报告相比无重大变化[133]