财务数据关键指标变化：收入与利润 - 净利息收入从1.46亿美元增长至1.97亿美元，增幅为35.0%[370] - 净利润从1457.9万美元大幅增长至6145.1万美元，增幅达321.5%[370] - 非利息收入从3920.5万美元增长至7077.5万美元，增幅为80.5%[370] - 抵押银行收入从215.4万美元大幅增长至3010.7万美元[370] - 基本每股收益从0.54美元增长至2.00美元，增幅为270.4%[370] - 2018年净利润为6145.1万美元，较2017年的1457.9万美元大幅增长321.6%[378] 财务数据关键指标变化：资产与负债 - 总资产从48.43亿美元增长至56.77亿美元，增幅为17.2%[368] - 贷款总额从31.79亿美元增长至40.92亿美元，增幅为28.7%[368] - 总存款从39.80亿美元增长至45.36亿美元，增幅为14.0%[368] - 股东权益从5.32亿美元增长至6.95亿美元，增幅为30.6%[368] - 2018年末留存收益为1.0699亿美元，较2017年末的6079.5万美元增长75.9%[376] - 2018年末现金及现金等价物为1.19556亿美元，较2017年末的2.57364亿美元下降53.6%[378] - 2018年贷款净增加额为3.82441亿美元，较2017年的3.14008亿美元增长21.8%[378] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 贷款损失准备金从1297.2万美元降至519.7万美元，降幅为59.9%[370] - 2018年贷款损失准备金为519.7万美元，较2017年的1297.2万美元下降59.9%[378] - 2018年折旧和摊销为1152.2万美元，较2017年的1288.9万美元下降10.6%[378] - 2018年股票薪酬为442万美元，较2017年的364.8万美元增长21.2%[376][378] - 2018年折旧费用为860万美元，2017年为760万美元，2016年为870万美元[499] 业务线表现：贷款组合 - 贷款组合总额从2017年的31.789亿美元增长至2018年的40.923亿美元，增幅28.7%[480] - 商业贷款占总贷款组合的比例从2017年的59.0%上升至2018年的64.6%[480] - 2018年商业和工业贷款为19.31亿美元，较2017年的13.76亿美元增长40.3%[483] - 2018年商业地产贷款为5.52亿美元，较2017年的4.85亿美元增长13.8%[483] - 2018年住宅地产贷款为8.21亿美元，较2017年的7.03亿美元增长16.7%[483] - 已发生信用减值的贷款从2017年的1.206亿美元减少至2018年的7088万美元，降幅41.2%[480] 业务线表现：投资证券 - 公司投资证券总额从2017年的11亿美元下降至2018年的10亿美元，其中可供出售证券为8亿美元，持有至到期证券从3亿美元降至2亿美元[460] - 可供出售证券公允价值从2017年的8.553亿美元降至2018年的7.911亿美元，未实现损失总额从1820万美元扩大至2090万美元[461][463] - 持有至到期证券公允价值从2017年的2.5677亿美元降至2018年的2.3093亿美元，未实现损失总额从210万美元扩大至450万美元[471] - 2018年12月31日，可供出售证券组合中211只证券（公允价值6.829亿美元）处于未实现亏损状态，较2017年的87只证券（公允价值6.741亿美元）数量显著增加[464] - 2018年12月31日，持有至到期证券组合中49只证券（公允价值2.296亿美元）处于未实现亏损状态，较2017年的36只证券（公允价值2.194亿美元）有所增加[472] - 公司持有的非市场化证券中，联邦储备银行股票从2017年的920万美元增至2018年的1390万美元，增幅51%[476] - 公司持有的非市场化证券中，联邦住房贷款银行股票从2017年的580万美元增至2018年的1360万美元，增幅134%[476] 业务线表现：贷款信用质量 - 2018年正常（Pass）贷款为39.74亿美元，占总贷款的97.1%[483] - 2018年关注类（Special Mention）贷款为6397.5万美元，较2017年的5118.8万美元增长25.0%[483] - 2018年次级类（Substandard）贷款为5352.7万美元，较2017年的6632.9万美元下降19.3%[483] - 已生成和收购贷款的总减值贷款从2017年的2100万美元增至2018年的2450万美元，增幅16.7%[481] - 已生成和收购贷款的总减值贷款占该类贷款总额的比例从2017年的0.69%微降至2018年的0.61%[481] - 2018年总受损贷款为42.726百万美元，略高于2017年的41.351百万美元[487] - 截至2018年12月31日，贷款损失准备金总额为3569.2万美元，相比2017年的3126.4万美元增长14.2%[495] - 2018年贷款损失准备金计提额为497.5万美元[495] - 2018年已核销贷款总额为209.6万美元，贷款回收总额为138.9万美元，净核销额为70.7万美元[495][497] 收购活动 - 公司收购Peoples总对价为1.464亿美元，包括3620万美元现金和3,398,477股公司A类普通股[451] - 收购Peoples产生约5540万美元商誉、1050万美元核心存款无形资产和430万美元抵押贷款服务权无形资产[453] - 收购Peoples后预计确认3260万美元使用权资产和相关租赁负债，对期初留存收益产生30万美元累积影响调整[442] - 收购Peoples的备考信息显示，2018年全年备考总收入约为2.682亿美元，备考净收入约为6780万美元[456] - 收购Peoples产生的收购相关成本为800万美元[451] - 截至收购日，收购贷款的应收合同本金现金流总额为7.136亿美元，预计无法收回的金额为210万美元[454] - 收购Peoples获得的资产公允价值为8.754亿美元，承担的负债公允价值为7.844亿美元[453] - 收购Peoples的备考信息显示，2018年基本和稀释后每股收益分别为2.20美元和2.16美元[457] - 公司收购产生的商誉为1.15亿美元，核心存款无形资产为4880万美元；2018年1月收购Peoples产生商誉5540万美元，核心存款无形资产1050万美元[502] 会计政策与估计 - 公司管理层在资产和负债的现金流预期金额和时间、其他房地产估值、商誉和核心存款无形资产估值等方面做出重大会计估计[382] - 收购活动采用收购法会计，资产和负债按收购日公允价值计量，公允价值可在收购完成后一年内根据信息进行细化调整[383] - 投资证券分为交易类、可供出售类和持有至到期类，可供出售证券按公允价值计量，未实现损益计入其他综合收益[387] - 管理层每季度评估投资证券是否发生非暂时性减值，减值损失中与信用相关的部分计入损益，其他因素部分计入其他综合收益[388] - 贷款应收款包括公司发起贷款和收购贷款，收购贷款在收购日按公允价值记录[390] - 公司对ASC 310-30项下贷款进行定期现金流重估，预期现金流减少将导致贷款损失准备支出增加[397] - 贷款损失准备的增加通过计提贷款损失准备实现，减少则通过核销贷款损失和回收[405] - 商誉具有不确定使用寿命，不进行摊销，但需每年或触发事件时进行减值评估[410] - 递延税项资产和负债按预期税率确认，当递延税资产很可能无法实现时建立估值备抵[430] 监管与资本要求 - 监管资本要求包括最低普通股一级资本比率4.5%，总一级资本比率6%，总资本比率8%，杠杆比率4%[66] - 自2019年1月1日起，银行控股公司需持有2.5%的普通股一级资本留存缓冲资本[68] - 公司及其银行子公司NBH Bank的监管资本比率超过“资本充足”机构水平[71] - 银行控股公司需作为其控制银行的财务和管理实力来源[72] - 银行子公司NBH Bank的股息支付能力受美联储H条例和科罗拉多州法律限制[76] - 银行控股公司的股息支付能力可能被美联储禁止，且支付金额不应超过其净收入[77] - 2018年《经济增长、监管救济和消费者保护法案》为总资产低于100亿美元的金融机构设立了社区银行杠杆比率，建议比率为9%[101] 市场竞争与运营环境 - 公司主要市场竞争激烈且分散，大型州外银行控制大部分存款和盈利业务关系[49] - 贷款和存款竞争的主要因素是利率、收费、客户服务水平和产品范围[50] - 公司与单一关联方的涵盖交易限额为银行资本金及盈余的10%，与所有关联方的总交易限额为20%[79] - 截至2018年12月31日，公司没有任何未结清的涵盖交易[79] - 公司需维持满足规定比例的日均准备金以应对其交易账户[91]