公司收入与收益情况 - 2018年公司净收入为2.016亿美元，摊薄后每股收益0.92美元，2017年分别为6700万美元和0.30美元，2016年分别为9320万美元和0.43美元[331] - 2018年GAAP净收入为2.01608亿美元，2017年为6695.6万美元，2016年为932.2万美元[376] - 2018年Non - GAAP调整后净收入为1.3711亿美元，2017年为1.07885亿美元，2016年为8660万美元[376] - 2018年公司所得税收益为1100万美元，2017年为500万美元，2016年所得税费用为3700万美元[348] - 2018年公司递延税资产估值备抵部分转回带来6320万美元税收优惠[358] - 2018年与波多黎各税收改革相关的所得税费用一次性支出990万美元[359] - 2018年公司所得税收益约为1100万美元，2017年为500万美元，2018年所得税收益受递延税资产估值备抵部分转回等因素影响[523] 净利息收入与收益率情况 - 2018年净利息收入为5.254亿美元，2017年和2016年分别为4.916亿美元和4.841亿美元，2018年较2017年增长主要因商业和建筑贷款等利息收入增加[332] - 2018年净利息收益率增至4.55%，2017年为4.36%，主要得益于可变利率商业贷款重新定价等因素[335] - 2018年商业和建筑贷款利息收入增加1700万美元，主要与可变利率商业贷款重新定价有关[332] - 2018年消费者贷款平均余额增加7780万美元，主要是汽车贷款和融资租赁，带动利息收入增加750万美元[332] - 2018年净利息收入为5.254亿美元，2017年和2016年分别为4.93亿美元和4.841亿美元；按税收等效基础并排除衍生工具公允价值变动后，2018年为5.469亿美元，2017年和2016年分别为5.08亿美元和4.97亿美元[432] - 2018年货币市场和其他短期投资平均余额为6.23892亿美元，利息收入为1112万美元，平均利率为1.78%；2017年平均余额为4.16578亿美元，利息收入为461.4万美元，平均利率为1.11% [436] - 2018年政府债券平均余额为7.99358亿美元，利息收入为2804.4万美元，平均利率为3.51%；2017年平均余额为6.87076亿美元，利息收入为1791.8万美元，平均利率为2.61% [436] - 2018年住宅抵押贷款平均余额为31.79487亿美元，利息收入为1.70751亿美元，平均利率为5.37%；2017年平均余额为32.60715亿美元，利息收入为1.74524亿美元，平均利率为5.35% [436] - 2018年建筑贷款平均余额为1.17993亿美元，利息收入为472.9万美元，平均利率为4.01%；2017年平均余额为1.40038亿美元，利息收入为489.8万美元，平均利率为3.50% [436] - 2018年商业和工业及商业抵押贷款平均余额为36.29329亿美元，利息收入为1.92632亿美元，平均利率为5.31%；2017年平均余额为37.23356亿美元，利息收入为1.74666亿美元，平均利率为4.69% [436] - 2018年计息支票账户平均余额为12.8824亿美元，利息支出为520.8万美元，平均利率为0.40%；2017年平均余额为11.16273亿美元，利息支出为456.6万美元，平均利率为0.41% [436] - 2018年储蓄账户平均余额为23.64774亿美元，利息支出为1429.8万美元，平均利率为0.60%；2017年平均余额为23.94708亿美元，利息支出为1252万美元，平均利率为0.52% [436] - 2018年存款证平均余额为24.04764亿美元，利息支出为3365.2万美元，平均利率为1.40%；2017年平均余额为23.97443亿美元，利息支出为3027.7万美元，平均利率为1.26% [436] - 2018年净利息收益率为4.34%，净息差为4.74%；2017年净利息收益率为4.22%，净息差为4.51% [436] - 2018年净利息收入为5.254亿美元，较2017年的4.916亿美元增加3380万美元[443] - 2018年商业和建筑贷款利息收入增加1720万美元，主要因可变利率商业贷款向上重新定价和新贷款更高收益率[443] - 2018年投资证券利息收入增加910万美元，主要因流动性再投资，平均余额较2017年增加1.814亿美元[444] - 2018年消费贷款利息收入增加750万美元，主要因平均余额增加7780万美元，含100万美元逾期付款费用增加[445] - 2018年计息现金余额利息收入增加650万美元，因平均余额增加2.073亿美元和联邦基金目标利率上升[446] - 2018年住宅抵押贷款利息收入减少370万美元，主要因平均余额下降8120万美元[447] - 2018年总利息支出增加270万美元，非经纪计息存款、FHLB预付款和浮动利率次级债券利息支出增加，部分被经纪CD和回购协议利息支出减少抵消[448] - 2018年净利息收益率较2017年增加19个基点至4.55%，得益于商业和建筑贷款重新定价、资金结构改善和流动性再投资[449] - 2018年平均生息资产收益率GAAP为5.41%，平均计息负债利率GAAP为1.26%，净利息差GAAP为4.15% [441] - 2018年调整后应税等效基础且排除估值后生息资产平均收益率为5.60%，净利息差为4.34%，净利息收益率为4.74% [441] - 2018年调整后税等效基础上净利息收入增至5.46亿美元，较2017年增加3890万美元[451] - 2017年净利息收入为4.916亿美元，较2016年增加740万美元[452] - 2017年净利息收益率增至4.36%，较2016年增加22个基点[459] 贷款和租赁损失拨备情况 - 2018年贷款和租赁损失拨备为5930万美元，2017年和2016年分别为1.443亿美元和8670万美元，2018年有1690万美元贷款损失准备金释放[338] - 2018年净冲销总额为9470万美元，占平均贷款的1.09%，2017年和2016年分别为1.18亿美元（占比1.33%）和1.218亿美元（占比1.37%）[342] - 2018年净贷款损失准备金释放1690万美元（税后1030万美元）[360] - 2018年记录飓风相关贷款损失准备金净释放1690万美元，2017年相关费用为7130万美元[391] - 截至2018年12月31日，飓风相关定性准备金为1920万美元，2017年为5560万美元[391] - 公司按商业抵押、建筑、商业和工业、住宅抵押和消费贷款等组合贷款细分评估贷款和租赁损失准备金需求[379] - 公司对商业抵押、建筑和商业及工业投资组合中100万美元以上的贷款等进行单独减值评估[381] - 2017年管理层为估计飓风对波多黎各和维尔京群岛贷款组合的潜在损失，设立单独的定性准备金[387] - 飓风影响时，公司80%的商业和建筑贷款组合大型关系被分为低、中、高三个受影响类别[388] - 2018年公司对消费者贷款借款人进行更新付款模式和违约概率信用风险分析以评估定性准备金充足性[390] - 确定2018年12月31日住宅抵押贷款飓风相关定性准备金时，公司考虑房价指数恶化和贷款修改水平提高的假设[390] - 2018年公司净贷款损失准备金释放1690万美元，而2017年计入7130万美元费用[466] - 截至2018年12月31日，飓风相关定性准备金为1920万美元，2017年为5560万美元[466] - 非GAAP基础上，2018年调整后贷款和租赁损失拨备为7620万美元，较2017年增加320万美元[468][469] - 非GAAP基础上，2017年调整后贷款和租赁损失拨备为7300万美元，较2016年减少1370万美元[478] - 2018年第二季度公司对商业和消费贷款损失准备金估计流程进行改进[472][474] - 2018年公司将9660万美元非应计商业和建筑贷款转入待售资产，减记至7440万美元[469] - 2018年调整后住宅抵押贷款准备金增加1110万美元，主要与非应计住宅抵押贷款水平上升、住宅抵押贷款TDR贷款特定准备金增加和损失严重程度估计提高有关[480] 非利息收入与支出情况 - 2018年非利息收入为8230万美元，2017年和2016年分别为6240万美元和8800万美元，2018年较2017年增长主要因2017年有其他非暂时性减值费用等因素[343] - 2018年非利息支出为3.578亿美元，2017年和2016年分别为3.477亿美元和3.551亿美元，2018年较2017年增长主要因员工薪酬和福利等费用增加[345] - 2017年非利息支出较2016年减少主要因联邦存款保险公司保险费等费用减少，部分被专业服务费等增加抵消[347] - 2018年非利息收入为8230万美元，较2017年的6240万美元增加1990万美元，主要因2017年1220万美元OTTI费用影响消除、其他运营收入增加390万美元、抵押贷款银行业务收入增加370万美元、提前偿债收益增加90万美元，部分被存款服务收费减少60万美元抵消[487][488][489][491][492] - 2017年非利息收入为6240万美元，较2016年的8800万美元减少2560万美元，主要因抵押贷款银行业务收入减少690万美元、2016年美国机构MBS销售收益610万美元影响消除、OTTI费用增加590万美元、信托优先股回购收益减少290万美元、2016年剩余CMO回收收益150万美元和经纪及保险佣金180万美元影响消除[493][494][495][496][497] - 2018年非利息支出为3.578亿美元，较2017年的3.477亿美元增加1010万美元，主要因员工薪酬和福利费用增加760万美元、OREO业务损失增加350万美元、业务推广费用增加230万美元、信用卡和借记卡处理费用增加230万美元、占用和设备费用增加130万美元，部分被FDIC保险费减少480万美元和专业服务费用减少240万美元抵消[499][500][501][502][504] - 2018年第一季度，公司回购并注销2380万美元信托优先股，获得230万美元收益，购买价格为面值的90%；2017年第三季度，回购并注销730万美元信托优先股，获得140万美元收益，购买价格为面值的81%；2016年第一季度，回购并注销1000万美元信托优先股，获得420万美元收益，购买价格为面值的70%[486][491][496] - 2018年抵押贷款银行业务收入增加370万美元，主要因抵押贷款服务权估值准备金调整净差异290万美元和抵押贷款服务费用增加110万美元，部分被住宅抵押贷款销售净收益减少80万美元抵消；2018年二级市场销售贷款3.381亿美元，净收益970万美元；2017年销售贷款3.225亿美元，净收益980万美元[489][490] - 2017年抵押贷款银行业务收入减少690万美元，主要因合规贷款发起和二级市场销售规模下降以及服务权临时减值增加130万美元；2017年二级市场销售贷款3.225亿美元，净收益980万美元；2016年销售贷款4.826亿美元，净收益1520万美元[493] - 2018年其他运营收入增加390万美元，主要因ATM、POS、信用卡和借记卡交换费及商户相关交易手续费收入增加360万美元、固定资产销售收益增加30万美元、飓风相关保险赔款收益50万美元、电汇活动手续费收入增加40万美元和某些不可递延贷款手续费增加30万美元，部分被2018年非应计商业和建筑贷款销售净损失270万美元抵消[488] - 2018年员工薪酬和福利费用增加760万美元，主要因薪资绩效增长、员工人数和招聘费用增加、2017年预期保险赔偿影响消除以及员工退休计划匹配缴款增加60万美元[499] - 2018年OREO业务损失增加350万美元，主要因OREO房产不利公允价值调整增加210万美元、OREO运营费用增加130万美元和创收商业房产租金收入减少10万美元[500] - 2017年非利息支出较2016年减少740万美元至3.477亿美元，主要因FDIC保险费、未使用贷款承诺准备金等多项费用减少[505] - 部分费用增加抵消了非利息支出的减少，如专业服务费增加180万美元、占用和设备成本增加150万美元等[510][511] 公司资产与负债情况 - 截至2018年12月31日，总资产约为122亿美元，较2017年12月31日减少1770万美元[349] - 截至2018年12月31日，总负债为102亿美元，较2017年12月31日减少1.933亿美元[352] - 截至2018年12月31日，股东权益为20亿美元，较2017年12月31日增加1.756亿美元[353] - 2018年和2017年贷款总额分别为31亿美元和29亿美元，波多黎各