财务业绩 - 2020年第二季度净收入为2.1256万美元，去年同期为4.1287万美元；上半年净收入为2.3522万美元，去年同期为8.4601万美元[377] - 2020年第二季度基本每股净收益为0.09美元，去年同期为0.19美元；上半年基本每股净收益为0.10美元，去年同期为0.38美元[377] - 2020年第二季度平均资产回报率为0.63%，去年同期为1.33%；上半年平均资产回报率为0.36%，去年同期为1.38%[377] - 2020年第二季度平均普通股权益回报率为3.80%，去年同期为7.90%；上半年平均普通股权益回报率为2.05%，去年同期为8.23%[377] - 2020年第二季度股息支付率为52.68%，去年同期为16.00%；上半年股息支付率为97.75%，去年同期为15.60%[377] - 2020年第二季度，公司净收入为2130万美元，摊薄后每股收益0.09美元，2019年同期为4130万美元和0.19美元[398] - 2020年第二季度净利息收入为1.352亿美元，2019年第二季度为1.425亿美元，减少730万美元[398] - 2020年第二季度净息差降至4.22%，2019年同期为4.90%[400] - 2020年第二季度信贷损失拨备增至3900万美元，2019年同期为1250万美元，增加2650万美元[402] - 2020年第二季度非利息支出为8980万美元，较2019年同期的9290万美元减少310万美元[406] - 2020年第二季度所得税费用为600万美元，较2019年同期的1800万美元减少，主要归因于约990万美元的所得税收益及有效税率降低[409] - 2020年第二季度报告净收入为2125.6万美元，调整后净收入为2195万美元；2020年上半年报告净收入为2352.2万美元，调整后净收入为1600.3万美元[427] - 2020年第二季度和上半年净利息收入分别为1.352亿美元和2.739亿美元，2019年同期分别为1.425亿美元和2.827亿美元[437] - 2020年第二季度和上半年经税收调整并排除衍生品工具公允价值变动后的净利息收入分别为1.403亿美元和2.846亿美元，2019年同期分别为1.475亿美元和2.930亿美元[437] - 2020年6月30日止季度，货币市场和其他短期投资平均利率为0.11%，2019年为2.34%[441] - 2020年6月30日止季度，政府债券平均利率为2.87%，2019年为4.04%[441] - 2020年6月30日止季度，总生息资产平均利率为5.11%，2019年为5.99%[441] - 2020年6月30日止季度，总付息负债平均利率为1.12%，2019年为1.40%[441] - 截至6月30日的六个月，公司生息资产平均总额为124.70304亿美元，2019年为116.12226亿美元；付息负债平均总额为82.22854亿美元，2019年为76.65076亿美元[442] - 生息资产中，货币市场和其他短期投资平均额从2019年的5.40559亿美元增至2020年的9.22188亿美元；政府债券从7.42553亿美元降至6.09636亿美元；MBS从13.0965亿美元增至17.77327亿美元[442] - 贷款方面，住宅抵押贷款平均额从2019年的30.98574亿美元降至2020年的28.69001亿美元；商业和工业及商业抵押贷款从37.67329亿美元增至38.12042亿美元[442] - 2020年上半年净利息收入为2.84646亿美元，2019年为2.92983亿美元；息差从2019年的4.61%降至2020年的4.18%[442] - 与2019年相比，2020年第二季度利息收入因规模因素增加1.0582亿美元，因利率因素减少2.1271亿美元，总计减少1.0689亿美元；上半年利息收入因规模因素增加1.8996亿美元，因利率因素减少3.0567亿美元，总计减少1.1571亿美元[444] - 2020年第二季度利息支出因规模因素增加2370万美元，因利率因素减少5928万美元，总计减少3558万美元；上半年利息支出因规模因素增加3886万美元，因利率因素减少7120万美元，总计减少3234万美元[444] - 与2019年相比，2020年第二季度净利息收入因规模因素增加8212万美元，因利率因素减少1.5343亿美元，总计减少7131万美元；上半年净利息收入因规模因素增加1.511亿美元，因利率因素减少2.3447亿美元，总计减少8337万美元[444] - 贷款利息收入包含提前还款罚金和滞纳金，2020年和2019年第二季度分别为90万美元和190万美元，上半年分别为320万美元和400万美元[442] - 2020年第二季度和上半年净利息收入分别降至1.352亿美元和2.739亿美元，较2019年同期减少730万美元和890万美元[448] - 2020年第二季度商业和建设贷款利息收入减少750万美元，主要因短期市场利率下降导致可变利率商业贷款重新定价，SBA PPP贷款使该组合平均余额增加[448] - 2020年第二季度住宅抵押贷款利息收入减少350万美元，主要因该组合平均余额减少2.278亿美元[449] - 2020年第二季度计息现金余额利息收入减少310万美元，纽约联邦储备银行存款利率从2019年第二季度的2.29%降至2020年的0.10%，平均余额增加4.832亿美元部分抵消了利率下降的影响[450] - 2020年第二季度投资证券利息收入减少20万美元，美国机构MBS溢价摊销费用增加200万美元、美国机构债券利息收入减少100万美元和波多黎各市政债券重新定价减少40万美元，平均余额增加5.122亿美元使利息收入增加约300万美元[451] - 2020年第二季度利息支出减少360万美元，主要因计息支票、储蓄和非经纪定期存款、FHLB预付款、浮动利率次级债券和经纪定期存单利息支出减少，回购协议利息支出增加30万美元部分抵消了减少额[452] - 2020年第二季度消费贷款利息收入增加340万美元，主要因该组合平均余额增加2.274亿美元使利息收入增加约540万美元，滞纳金和罚款减少120万美元以及信用卡贷款重新定价减少30万美元部分抵消了增加额[453] - 2020年上半年商业和建设贷款利息收入减少1260万美元，主要因可变利率商业和建设贷款重新定价以及非应计贷款利息收款减少，SBA PPP贷款使平均余额增加部分抵消了减少额[455] - 2020年上半年住宅抵押贷款利息收入减少670万美元，主要因该组合平均余额减少2.296亿美元[456] - 2020年第二季度和上半年净利息收益率分别降至4.22%和4.42%，较2019年同期分别下降68和49个基点，主要因低利率环境对可变利率商业贷款和计息现金余额重新定价的影响以及美国机构溢价摊销费用增加[461] - 2020年第二季度净利息收入较2019年同期减少710万美元至1.403亿美元，2020年前六个月较2019年同期减少830万美元至2.846亿美元[462] - 2020年第二季度贷款和融资租赁的信贷损失拨备较2019年同期增加2390万美元至3640万美元，前六个月增加8610万美元至1.105亿美元[465][469] - 2020年第二季度和前六个月未使用贷款承诺的信贷损失拨备分别为130万美元和320万美元，2019年前六个月为释放拨备40万美元[473] - 2020年第二季度非利息收入为2090万美元，较2019年同期减少130万美元；前六个月为5110万美元，较2019年同期增加630万美元[476][483] - 2020年第二季度交易手续费收入减少180万美元，服务手续费减少140万美元，抵押贷款银行业务收入减少70万美元，保险收入减少60万美元[476][477][479] - 2020年第二季度飓风相关保险理赔收益增加440万美元，前六个月增加430万美元[481][484] - 2020年前六个月出售约2.756亿美元可供出售美国机构MBS获得810万美元收益[483] - 2020年前六个月交易手续费收入减少250万美元，服务手续费减少120万美元，其他银行服务手续费和佣金减少90万美元[485][486][487] - 2020年前六个月抵押贷款银行业务收入减少50万美元，二级市场住宅抵押贷款销售实现收益减少90万美元，服务手续费收入减少20万美元，抵押贷款服务权摊销费用增加20万美元，利率锁定承诺和TBA MBS远期合约的按市值计价未实现损益变动带来正向影响80万美元[488] - 2020年前六个月二级市场向美国政府支持企业出售的贷款总额为1.575亿美元，净收益为500万美元；2019年同期出售贷款总额为1.749亿美元，净收益为590万美元[488] - 不可递延贷款费用减少40万美元[489] - 2020年第二季度非利息费用为8980万美元，2019年同期为9290万美元，减少310万美元；2020年前六个月非利息费用为1.82亿美元，2019年同期为1.833亿美元，减少130万美元[493][501] - 2020年第二季度OREO业务损失减少420万美元，前六个月减少680万美元[493][501] - 2020年第二季度业务推广费用减少160万美元，前六个月减少170万美元[494][502] - 与收购BSPR相关的合并和重组成本在2020年第二季度为290万美元，前六个月为370万美元，过去四个季度已产生超1500万美元费用[497][505] - 2020年第二季度专业费用增加30万美元，前六个月专业服务费用增加180万美元[500][507] - 2020年第二季度和前六个月所得税费用分别为600万美元和310万美元，2019年同期分别为1800万美元和3560万美元[513] - 2020年前六个月公司估计年度有效税率（不包括无法确认税收利益的实体和离散项目）降至25%，2019年同期为29%；包括所有实体的2020年估计年度有效税率为27%，2019年同期为29%[514] - 2020年第二季度和上半年公司美国业务所得税费用分别约为120万美元和220万美元，与2019年同期持平[517] 资产负债情况 - 截至2020年6月30日，总贷款为94.05202亿美元，较2019年12月31日的90.41682亿美元有所增加[379] - 截至2020年6月30日，贷款和融资租赁的信用损失准备金为3.19297亿美元，2019年12月31日为1.55139亿美元[379] - 截至2020年6月30日，总资产为140.96406亿美元，2019年12月31日为126.11266亿美元[379] - 预计交易完成后，第一银行将拥有约188亿美元资产、120亿美元贷款组合、154亿美元存款和约65万客户[395] - 截至2020年6月30日，总资产为141亿美元，较2019年12月31日增加15亿美元，主要因现金及现金等价物增加6.574亿美元和可供出售投资证券增加5.996亿美元[410] - 截至2020年6月30日，总负债为119亿美元，较2019年12月31日增加15亿美元，主要因总存款增加11亿美元等[411] - 截至2020年6月30日，股东权益为22亿美元，较2019年12月31日减少1320万美元，主要受CECL采用的过渡调整和股息影响[413] - 2020年第二季度总贷款生产为9.029亿美元，较2019年同期的8.854亿美元增加，主要因商业和建筑贷款增加1.874亿美元[415] - 截至2020年6月30日，不良资产总额为3.038亿美元，较2019年12月31日减少1360万美元[416] - 截至2020年6月30日，不良分类的商业和建筑贷款较2019年12月31日减少1.03亿美元至1.175亿美元[417] - 截至2020年6月30日公司总资产为141亿美元，较2019年12月31日增加15亿美元[518] - 2020年前六个月公司贷款总额增加3.635亿美元，主要源于2020年第二季度发放的SBA PPP贷款[518][520] - 截至2020年6月30日公司贷款投资组合中商业和建筑贷款占45%，住宅房地产贷款占31%，消费和融资租赁占24%[524] - 截至2020年6月30日公司住宅房地产投资贷款组合较2019年12月31日减少4350万美元[525] - 截至2020年6月30日公司商业和建筑贷款组合较2019年12月31日增加3.939亿美元至42亿美元[526] - 截至2020年6月30日，公司向波多黎各政府及其市政当局和公共企业发放的未偿还贷款为5690万美元，较2019年12月31日的5770万美元有所下降[527] - 截至2020年6月30日，公司向美属维尔京群岛政府实体的贷款为6360万美元，较2019年12月31日的6410万美元略有减少，且所有贷款均正常还款[528] - 截至2020年6月30日，公司建筑贷款组合毛额为1.77777亿美元，净额