公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为57.1219亿美元，较2020年12月31日的57.774亿美元下降1.13%[18] - 2021年第一季度，公司总营收为5584.6万美元，较2020年同期的4511.6万美元增长23.78%[22] - 2021年第一季度，公司净亏损为2837万美元，较2020年同期的1749万美元扩大62.1%[22] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物为1.32627亿美元，较2020年12月31日的9195.4万美元增长44.23%[18] - 2021年第一季度，公司经营活动净现金使用量为314.3万美元，较2020年同期的1676.9万美元减少81.26%[30] - 2021年第一季度，公司投资活动净现金流入为3737.6万美元，较2020年同期的5014.6万美元减少25.47%[30] - 2021年第一季度，公司融资活动净现金流入为644.6万美元，较2020年同期的958.7万美元减少32.76%[30] - 截至2021年3月31日，公司普通股发行及流通股数为4434.0036万股，较2020年12月31日的4337.6848万股增加2.22%[19] - 2021年和2020年第一季度总收入分别为5584.6万美元和4511.6万美元，其中美国客户合同收入占比均为99.9%[99] - 2021年和2020年第一季度无形资产摊销费用分别为710万美元和220万美元[102] - 2021年和2020年第一季度资本化内部使用软件成本分别为100万美元和10万美元[104] - 截至2021年3月31日，公司现金等价物和短期投资的公允价值总计2.59185亿美元，其中现金等价物为1.25378亿美元，短期投资为1.33807亿美元；截至2020年12月31日，总计2.58304亿美元，其中现金等价物为0.79387亿美元，短期投资为1.78917亿美元[107] - 截至2021年3月31日，按公允价值计量的资产和负债总计2.26741亿美元，其中一级为1.74508亿美元，二级为0.84677亿美元，三级为 - 0.32444亿美元；截至2020年12月31日，总计2.2704亿美元，其中一级为1.38776亿美元，二级为1.19528亿美元，三级为 - 0.31264亿美元[108][109] - 截至2021年3月31日，公司可转换优先票据的本金总额为2.3亿美元，估计公允价值为3.913亿美元[110] - 截至2021年3月31日，或有对价负债的估计公允价值为3.2411亿美元，较2020年12月31日的3.1264亿美元，因结算减少100.9万美元，公允价值变动增加215.6万美元[114] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，应计负债分别为1294.6万美元和1651万美元，其中应计薪酬和福利费用分别为702.4万美元和983.8万美元，其他应计负债分别为592.2万美元和667.2万美元[115] - 2021年第一季度和2020年第一季度净亏损分别为2837万美元和1749万美元，基本和摊薄每股净亏损分别为0.65美元和0.47美元[129] - 截至2021年3月31日和2020年，潜在摊薄证券总数分别为988.9785万股和905.3129万股[131] - 2021年第一季度和2020年第一季度总基于股票的薪酬费用分别为1351万美元和874.1万美元[137] - 2021年和2020年第一季度估计的有效税率分别为(0.4)%和6.6%，差异主要由于全额估值备抵；2021年第一季度所得税费用主要为少量州和外国所得税，2020年第一季度所得税收益120万美元主要与释放部分估值备抵有关[149][151] - 2021年和2020年第一季度总营收分别为5584.6万美元和4511.6万美元[167][174] - 2021年和2020年第一季度净亏损分别为2837万美元和1749万美元[167][183] - 2021年和2020年第一季度调整后EBITDA分别为亏损83.7万美元和亏损597.1万美元[167][174][183] - 2021年和2020年第一季度调整后总毛利分别为3031.7万美元和2204万美元[174][179] - 2021年和2020年第一季度调整后总毛利率分别为54%和49%[174][179] - 2021年第一季度总营收为5584.6万美元，2020年同期为4511.6万美元，增长1073万美元，增幅24%[213] - 2021年第一季度总运营费用为5282.5万美元，2020年同期为3915.3万美元[210] - 2021年第一季度运营亏损为2431.7万美元，2020年同期为1810.5万美元[210] - 2021年第一季度净亏损为2837万美元，2020年同期为1749万美元[210] - 2021年第一季度基于股票的薪酬费用总计1351万美元，2020年同期为874.1万美元[211] - 2021年第一季度或有对价负债公允价值变动为215.6万美元，2020年同期为 - 35.9万美元[212] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度，公司技术业务收入为3383.9万美元，较2020年同期的2469.9万美元增长36.99%[22] - 2021年第一季度，公司专业服务业务收入为2200.7万美元，较2020年同期的2041.7万美元增长7.79%[22] - 2021年第一季度技术业务收入3383.9万美元，专业服务业务收入2200.7万美元，总计5584.6万美元；调整后毛利技术业务为2338.8万美元，专业服务业务为692.9万美元，总计3031.7万美元；税前净亏损为2826.9万美元[163] - 2020年第一季度技术业务收入2469.9万美元，专业服务业务收入2041.7万美元，总计4511.6万美元；调整后毛利技术业务为1696.9万美元，专业服务业务为507.1万美元，总计2204.0万美元；税前净亏损为1872.6万美元[163] - 2021年第一季度技术业务和专业服务业务的调整后毛利较2020年第一季度分别增长37.8%和36.6%，总收入增长23.8%[163] - 调整后技术毛利率在2021年和2020年第一季度均为69%，预计短期内可能下降[174][179] - 调整后专业服务毛利率从2020年第一季度的25%增至2021年第一季度的31%，短期内可能下降[174][180] - 2021年第一季度技术收入和专业服务收入分别占总收入的61%和39%，2020年同期分别为55%和45%[191] - 2021年第一季度技术收入为3383.9万美元，占总营收61%，2020年同期为2469.9万美元，占比55%，增长914万美元，增幅37%[213][214] - 2021年第一季度专业服务收入为2200.7万美元，占总营收39%，2020年同期为2041.7万美元，占比45%，增长159万美元，增幅8%[213][215] - 2021年第一季度技术收入成本（不含折旧和摊销）为1082.5万美元，2020年同期为790.6万美元，增长291.9万美元，增幅37%[216] - 2021年第一季度专业服务收入成本（不含折旧和摊销）为1651.3万美元，2020年同期为1616.2万美元，增长35.1万美元，增幅2%[216] 公司会计政策及相关处理 - 公司主要从技术订阅和专业服务获得收入，按ASC 606准则确认[40] - 公司将初始获取合同支付的佣金在四年受益期内直线摊销[52] - 公司财产和设备按历史成本减累计折旧列示，不同类别资产估计使用寿命不同，如计算机设备为2 - 3年[58] - 公司无形资产包括开发技术、客户关系等，按直线法在估计使用寿命内摊销，开发技术估计使用寿命为3 - 10年[59] - 公司商誉是业务合并对价与可辨认净资产公允价值的差额，每年或有迹象时进行减值测试，2021和2020年第一季度无商誉减值[60][61] - 公司业务合并中收购业务结果自收购日起纳入合并报表，收购资产和负债按估计公允价值记录，超额对价确认为商誉[62] - 公司或有对价负债按概率模型估值，每报告期重新计量，以股份结算部分列为非流动负债，现金结算部分列为流动负债[65][66] - 公司资本化内部使用软件开发成本，按直线法在估计使用寿命内摊销，维护和培训成本当期列支[69] - 公司2021年1月1日起前瞻性采用ASU 2019 - 12简化所得税会计，对财务报表无重大影响[83] - 公司正在评估2021年12月15日后生效的ASU 2020 - 06对可转换工具会计处理的影响[84] 公司收购情况 - 2020年2月21日公司以2150万美元收购Able Health，包括1520万美元现金、330万美元普通股和300万美元或有对价[88] - 收购Able Health时额外发行179,392股受限股和60,000个受限股票单位[89] - 2020年7月31日公司以5050万美元收购Healthfinch，包括1690万美元现金、2780万美元普通股和580万美元或有对价[91] - 2020年9月1日公司以1.192亿美元收购Vitalware，包括6960万美元现金、4130万美元普通股和830万美元或有对价[94] - 收购Vitalware时额外发行203,997股受限股，75%按月归属，25%在收购完成一周年归属[95] - 2020年和2019年假设收购在年初完成的预估总收入分别为2.09409亿美元和1.73973亿美元，预估净亏损分别为1.24485亿美元和9085万美元[97] - 2020年2月21日收购Able Health，收购对价2150万美元，包括1520万美元现金、330万美元普通股和300万美元或有对价[188] - 2020年7月31日收购Healthfinch，收购对价5050万美元，包括1690万美元现金、2780万美元普通股和580万美元或有对价[189] - 2020年9月1日收购Vitalware，收购对价1.192亿美元，包括6960万美元现金、4130万美元普通股和830万美元或有对价，预计支付约1500万美元现金并发行约309458股普通股结算或有对价[190] 公司可转换优先票据情况 - 2020年4月14日，公司发行本金总额2.3亿美元的2.50%可转换优先票据，净收益约2.225亿美元[116] - 可转换优先票据年利率2.50%，2025年4月15日到期，初始转换率为每1000美元本金兑换32.6797股普通股，初始转换价格约为每股30.60美元[117][119] - 截至2021年3月31日的30个连续交易日中，至少20个交易日公司普通股的最后报告销售价格等于或超过票据转换价格的130%，票据在2021年6月30日结束的财季可由持有人选择转换，并在资产负债表中归类为流动负债[121] - 公司将可转换优先票据分为负债和权益部分，负债部分初始公允价值为1.667亿美元，权益部分为6330万美元[122] - 负债部分发行成本为550万美元，权益部分为210万美元[123] - 2021年第一季度利息费用总计430.7万美元，其中合同利息费用143.7万美元，债务发行成本和折扣摊销287万美元[124] - 2021年3月31日，票据负债部分净账面价值为1.71864亿美元，权益部分为6121.3万美元[124] - 公司使用约2170万美元净收益支付上限期权成本和分配发行成本，上限期权初始上限价格为每股42美元[126] 公司股权相关情况 - 董事会有权发行最多2500万股优先股，截至2021年3月31日和2020年12月31日，均无优先股发行和流通[127] - 公司有5亿股普通股授权，2021年3月31日和2020年12月31日分别有4445.4783万股和4370.9237万股合法发行和流通[128] - 截至2021年3月31日，未确认的与未行使受限股票单位相关的基于股票的薪酬费用为1.141亿美元，预计在3.2年的剩余加权平均期间内确认[139] - 2021年第一季度授予绩效受限股票单位（PRSUs）313,322个，被没收5,463个，3月31日未归属且流通的PRSUs为307,859个，加权平均授予日公允价值为49.77美元，未确认的基于股票的薪酬费用为1030万美元，预计在1.0年的剩余加权平均期间内确认[141] - 员工股票购买计划（ESPP）初始预留750,000股普通股，2021年1月1日可发行的普通股数量增加437,092股，截至3月31日，根据ESPP供款选举可向员工发行72,892股，未确认的ESPP补偿成本为40万美元，预计在截至6月30日的三个月内