公司规模与网点情况 - 截至2021年12月31日，公司资产负债表规模增至365亿美元，贷款总额211亿美元，存款总额305亿美元[23] - 截至2021年12月31日，公司有177个银行网点和240台ATM机[26] 贷款集中度情况 - 商业非房地产贷款集中度为482%（基于风险资本的百分比）[36] - 商业房地产（业主自用）贷款集中度为92%（基于风险资本的百分比）[36] - 商业房地产（产生收入）贷款集中度为113%（基于风险资本的百分比）[36] - 建筑和土地开发贷款集中度为95%（基于风险资本的百分比）[36] - 住宅抵押贷款集中度为76%（基于风险资本的百分比）[36] - 消费贷款集中度为106%（基于风险资本的百分比）[36] - 房地产及租赁和租赁服务贷款集中度为58%（基于风险资本的百分比）[36] - 医疗保健和社会援助贷款集中度为55%（基于风险资本的百分比）[36] 信托部门管理资产情况 - 2021年12月31日，公司信托部门管理资产约280亿美元，包括56亿美元投资管理和咨询代理账户、101亿美元其他托管和保管账户、60亿美元公司信托账户以及63亿美元个人、员工福利、遗产和其他信托账户[63] 员工情况 - 2021年12月31日，公司有3486名全职等效员工，较2020年12月31日的3986名减少约13%[66][67] - 2021年12月31日，约67%的员工自我认定为女性，约27%自我认定为有色人种[69] - 2021年，约76%的新员工自我认定为女性，约43%的新员工自我认定为有色人种[70] - 2021年约1300个职位空缺中47%由内部员工填补，约12%的员工获得晋升，其中女性占76%，有色人种占28%[77] 经纪存款情况 - 2021年12月31日，经纪存款总计3000万美元，公司因客户存款增长未续期到期的经纪存款[62] PPP贷款情况 - PPP贷款年利率为1%，期限为2至5年，根据贷款规模收取1% - 5%的发起费，该费用递延并按有效收益率法在贷款预计期限内摊销[42] 投资组合利率测试情况 - 投资组合每月在多个压力利率情景下进行测试，利率情景包括监管和管理层商定的瞬时和渐进利率变动，最高可达加500个基点，组合目标有效期限为2至5.5年[55] 存款相关情况 - 公司通过多种方式吸引存款，存款是生息资产的重要资金来源，存款利率受多种因素影响，近期存款水平受疫情等因素影响[58][60] 信托服务情况 - 公司通过信托部门提供信托服务，以收费为基础，涵盖多种信托类型[63] 多元化、公平和包容工作场所文化建设情况 - 公司于2018年成立DEI委员会，2020年任命DEI总监，致力于促进多元化、公平和包容的工作场所文化[69] 员工福利计划情况 - 401(k)计划公司匹配为员工首1%缴款1:1匹配，接下来5%缴款0.5:1匹配，未参与养老金计划的员工公司固定缴款为工资的2%[75] - 公司提供全面福利计划，包括健康、牙科、人寿和残疾保险等[75] 新冠疫苗接种激励计划情况 - 新冠疫苗接种激励计划为接种员工提供一次性150美元现金奖励和抽奖机会，截至2021年12月31日约70%员工自愿报告接种[80] 飓风援助情况 - 2021年8月29日约25%员工受飓风艾达影响，公司向援助基金捐款50万美元，协调资源支持员工花费超160万美元[81] 银行控股公司相关规定 - 银行控股公司禁止收购或控制从事非允许活动公司超5%的有表决权股份[93] - 银行控股公司收购银行超过5%有表决权股份等情况需事先获美联储批准[97] - 银行控股公司州际收购后，控制全国保险存款不得超10%，州内存款不得超30%[97] - 个人或实体收购公司10%或以上流通普通股需事先通知美联储[99] 公司资本充足情况 - 公司和银行截至2021年12月31日资本充足，银行社区再投资法案评估评级为“满意”[95] 多元化学习机会情况 - 2021年公司通过新体验式学习平台加强多元化学习机会[71] 金融服务行业情况 - 金融服务行业竞争激烈，受立法、监管、技术变化等影响[82] 公司监管情况 - 公司受美联储、密西西比州等多机构监管，违反法规可能面临处罚[90] 银行资本比率要求及实际情况 - 银行和银行控股公司最低杠杆比率要求为4%[104] - 资本规则要求CET1资本有2.5%的资本保护缓冲[105] - 银行需维持CET1风险加权资产比率6.5%、一级资本风险加权资产比率8.0%、总资本风险加权资产比率10.0%、杠杆比率5.0%才能被认定资本充足[111] - 2021年12月31日公司和银行的一级杠杆资本比率分别为8.25%和8.36%[110] - 2021年12月31日公司和银行的CET1资本比率分别为11.09%和11.24%[110] - 2021年12月31日公司和银行的一级资本比率分别为11.09%和11.24%[110] - 2021年12月31日公司和银行的总风险加权资本比率分别为12.84%和12.33%[110] 存款保险情况 - 存款由FDIC保险，最高限额为每个存款人、每家参保银行、每个账户所有权类别25万美元[120] 银行交易限制情况 - 银行与公司或任何非银行关联方的交易限制为银行资本和盈余的10%，与公司及所有非银行关联方的交易总和限制为20%[122] 准备金要求比率情况 - 自2020年3月26日起，准备金要求比率降至0%[124] 银行CRA评估情况 - 银行在最近一次CRA评估中评级为“满意”[130] 银行证券化资产信用风险保留情况 - 银行证券化资产支持证券时，一般需保留至少5%的信用风险，符合低风险标准的住宅抵押贷款除外[133] 银行计算机安全事件通知规定 - 自2022年4月1日起，银行需在“计算机安全事件”达到“通知事件”级别后36小时内通知监管机构[136] 电子借记卡交易交换费规定 - 电子借记卡交易的最高允许交换费为每笔交易21美分加上交易价值的0.05%，若满足条件可上调1美分[136] 未实施规则情况 - 2016年，美联储、FDIC和SEC提议的规则截至2021年12月31日未实施[139] 公司财务报告内部控制报告要求 - 公司需在年度报告中包含管理层和独立注册会计师事务所关于财务报告内部控制的报告[141] 银行盈利及收入结构情况 - 银行盈利主要来自存贷利差，为降低利率风险，越来越依赖手续费和服务费收入[142] 公司高管情况 - 截至2022年2月25日，公司总裁兼首席执行官John M. Hairston 58岁，自2014年担任总裁，2008年起任首席执行官[144] - 截至2022年2月25日，公司高级执行副总裁兼首席财务官Michael M. Achary 61岁，自2017年任高级执行副总裁，2007年起任首席财务官[144] 金融工具会计处理方式变更情况 - 公司于2020年改变了对某些金融工具信用损失的会计处理方式[493] 公司财务报告内部控制审计情况 - 普华永道对公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制进行审计，并发表了无保留意见[488] - 管理层认为截至2021年12月31日，公司财务报告内部控制有效[489] 公司贷款及信用损失备抵情况 - 截至2021年12月31日，公司总贷款为211亿美元，信用损失备抵总额为3.71亿美元[501] - 信用损失备抵分析和方法包括集体评估和特定储备分析，管理层使用内部信用模型和第三方经济预测计算预期信用损失[501] - 对集体评估投资组合的信用损失备抵执行程序是关键审计事项，涉及管理层重大判断和审计人员专业技能[502] - 为解决关键审计事项，审计人员执行了相关程序，包括测试控制有效性和评估管理层估计过程[503] 公司审计师情况 - 普华永道自2009年起担任公司审计师[504] 公司财务数据关键指标变化（2020 - 2021年） - 2021年末总资产为36,531,205千美元，较2020年末的33,638,602千美元增长约8.6%[506] - 2021年总利息收入为982,258千美元，较2020年的1,057,981千美元下降约7.2%[508] - 2021年总利息费用为49,023千美元，较2020年的115,458千美元下降约57.5%[508] - 2021年净利息收入为933,235千美元，较2020年的942,523千美元下降约1.0%[508] - 2021年净利润为463,215千美元，而2020年净亏损45,174千美元[508] - 2021年基本每股收益为5.23美元，2020年为 - 0.54美元[508] - 2021年其他综合收益（税后）为 - 134,004千美元，2020年为134,793千美元[510] - 2021年综合收入为329,211千美元，较2020年的89,619千美元增长约267.3%[510] - 2021年末总负债为32,860,853千美元，较2020年末的30,199,577千美元增长约8.8%[506] - 2021年末股东权益为3,670,352千美元，较2020年末的3,439,025千美元增长约6.7%[506] 公司财务数据关键指标变化（2019 - 2021年） - 2018 - 2021年公司普通股数量从87,903千股增至92,947千股，2019年因业务合并发行5,044千股[513] - 2019 - 2021年净利润分别为327,380千美元、 - 45,174千美元、463,215千美元[513][515] - 2019 - 2021年其他综合收益（损失）分别为125,985千美元、134,793千美元、 - 134,004千美元[513] - 2019 - 2021年经营活动提供的净现金分别为351,949千美元、355,191千美元、585,690千美元[515] - 2019 - 2021年投资活动使用的净现金分别为459,022千美元、3,177,472千美元、3,224,584千美元[517] - 2019 - 2021年融资活动提供的净现金分别为155,805千美元、2,916,483千美元、2,513,789千美元[517] - 2019 - 2021年现金及银行存款期末余额分别为432,104千美元、526,306千美元、401,201千美元[517] - 2019 - 2021年所得税支付分别为28,288千美元、17,465千美元、122,594千美元[517] - 2019 - 2021年利息支付分别为232,456千美元、121,343千美元、49,995千美元[517] 公司业务运营及范围情况 - 公司是金融服务公司，通过银行子公司提供广泛金融服务，主要运营于墨西哥湾南部地区[518] 金融工具信用损失准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASC 326准则，对金融工具信用损失估计和报告方式进行重大变更[520] 合并财务报表情况 - 合并财务报表包含公司及有控制权实体的账户，消除重大内部交易和余额[521] 公司会计原则遵循情况 - 公司遵循美国公认会计原则，会计处理需管理层对未来事件进行估计和假设[522] 公允价值在财务报表中的应用情况 - 美国公认会计原则要求在财务报表中使用公允价值确定某些资产和负债的账面价值[523] 业务合并会计核算情况 - 业务合并采用购买法核算，购买资产和承担负债按收购日公允价值记录[525] 证券分类情况 - 证券分为交易性、持有至到期和可供出售三类，管理层定期评估分类[528] 住宅抵押贷款出售业务计量情况 - 2021年第二季度起，公司对与远期销售合同相关的已发放住宅抵押贷款出售业务一般选择公允价值计量[535] 收购贷款分类及会计处理情况 - 收购贷款分为有信用恶化（PCD）和无信用恶化（非PCD）两类，会计处理不同[540] 法案救济措施延长情况 - 《2021年综合拨款法案》将《CARES法案》第4013条的救济措施延长至2022年1月1日[545] 信用损失准备组成情况 - 信用损失准备（ACL）由贷款和租赁损失准备（ALLL）和未使用贷款承诺准备金组成[547] 集体评估投资组合预期信贷损失计算情况 - 公司为集体评估的投资组合计算预期信贷损失，采用内部开发的信贷模型和第三方经济预测，计算两年合理可支持预测期的集体拨备[549] 特定准备金建立情况 - 公司对非应计贷款、债务重组贷款等采用单独评估方法建立特定准备金，单独分析的贷款不纳入池分析，单独评估特定准备金分析限于关系余额100万美元及以上的商业和住宅抵押贷款及所有归类为债务重组的贷款[552] 采用CECL前ACL估计分析和方法情况 - 采用CECL之前，根据ASC 310规定，ACL的估计分析和方法包括集体评估的历史损失率分析和单独评估的特定准备金分析[553] 之前集体评估损失出现期情况 - 之前集体评估的损失出现期，商业贷款为24个月，零售和住宅抵押贷款为12 - 18个月[553]