投资组合与利率风险 - 截至2018年12月31日，投资组合平均剩余期限为三个月，利率风险不重大[231] - 截至2018年12月31日，所有可供出售债务证券的合同到期日在一年内，平均期限约为三个月[318] 贷款与票据情况 - 截至2018年12月31日，Term B贷款基于LIBOR的规定利率为7.15%，未偿本金余额从2017年的2.438亿美元降至1380万美元[232] - 2018年12月31日，2023年票据和2025年票据的公允价值分别估计为2.589亿美元和2.307亿美元，固定利率分别为2.125%和2.5%[234] - 2025年票据可按适用转换率转换为现金、普通股或两者组合，公司目前打算在转换时以现金结算本金[306] - 2017年8月18日，公司完成2.5亿美元B类定期贷款融资，2.5%的初始本金从2017年12月31日起按季度到期，剩余余额在2022年8月18日到期，利率为三个月伦敦银行同业拆借利率加4.5%[367] - 2017年8月7日，公司完成1.925亿美元2025年到期可转换优先票据私募发行，利率为2.5%，初始转换率为每1000美元本金兑换57.9240股普通股，转换溢价为30%[370][371] - 2013年1月，公司完成2.875亿美元2023年到期可转换次级票据公开发行，利率为2.125%，初始转换率为每1000美元本金兑换35.9903股普通股，后调整为50.5818股[381][382][384] - 2014年4月，公司完成4.5亿美元2029年到期无追索权固定利率定期票据私募发行，年利率为9%，共4400万美元利息费用计入本金[389] - 2017年和2016年，公司分别用特许权使用费收入偿还2960万美元和680万美元2029年票据本金，2017年5月偿还5000万美元，8月偿还剩余4.076亿美元[390][391] - 截至2018年12月31日，公司长期债务的预计到期情况为：2019 - 2021年无到期，2022年到期1375万美元，2023年到期2.40984亿美元，之后到期1.925亿美元，总计4.47234亿美元[392] 现金及现金等价物与资产情况 - 截至2018年12月31日，现金及现金等价物为6.2417亿美元，2017年为7.3336亿美元[238] - 截至2018年12月31日，总资产为5.48193亿美元，2017年为3.67337亿美元[238] - 2016 - 2018年现金及现金等价物净减少分别为 - 41,164千美元、 - 44,680千美元、 - 10,919千美元[251] - 2018年末可供出售证券的估计公允价值为1.08974亿美元，2017年末为1.22709亿美元[318] - 2018年末债务的估计公允价值为5.0336亿美元，2017年末为6.90984亿美元[322] - 2018和2017年末支付给关联方的资本化费用净账面价值分别为1.52899亿美元和1.66722亿美元[327] - 截至2018年12月31日，公司总债务为44.7234亿美元，2017年为67.7234亿美元；净长期债务为3.82855亿美元，2017年为5.74362亿美元[364] 收入相关数据 - 2018年特许权使用费收入为2.61004亿美元，2017年为2.14118亿美元，2016年为1.32684亿美元[241] - 2018年净收入为4.06328亿美元，2017年为1.34272亿美元，2016年为5953.6万美元[241] - 2018年归属于Innoviva股东的基本每股净收入为3.92美元，摊薄后为3.53美元[241] - 2018年综合收入为4.06343亿美元，2017年为1.34253亿美元，2016年为5953.9万美元[245] - 2018年归属于Innoviva股东的综合收入为3.95071亿美元，2017年为1.34124亿美元，2016年为5953.9万美元[245] - 2016 - 2018年公司净收入分别为59,536千美元、134,272千美元、406,328千美元[247][251] - 2018 - 2016年来自GSK协议的净收入分别为2.61004亿美元、2.17217亿美元和1.33569亿美元[312] - 2018年各季度净收入分别为3033万美元、5661.6万美元、5016.7万美元和2.69215亿美元；2017年各季度净收入分别为1684.5万美元、3514.6万美元、2376.7万美元和5851.4万美元[422] - 2018年各季度基本每股净收入分别为0.29美元、0.54美元、0.47美元和2.61美元；2017年各季度基本每股净收入分别为0.16美元、0.33美元、0.22美元和0.55美元[422] 股东权益与现金流情况 - 2015 - 2018年公司股东权益（赤字）分别为 - 342,645千美元、 - 352,991千美元、 - 242,707千美元、159,052千美元[247] - 2016 - 2018年经营活动提供的净现金分别为60,984千美元、141,749千美元、223,531千美元[251] - 2016 - 2018年投资活动提供（使用）的净现金分别为 - 4,580千美元、 - 23,236千美元、3,519千美元[251] - 2016 - 2018年融资活动使用的净现金分别为 - 97,568千美元、 - 163,193千美元、 - 237,969千美元[251] 特许权使用费协议 - 公司从GSK销售RELVAR/BREO ELLIPTA可获15%（首30亿美元全球年净销售额）和5%（超出部分）的特许权使用费[253] - 公司从ANORO ELLIPTA销售可获6.5% - 10%的特许权使用费[253] - 公司有权获得GSK根据协议支付给TRC的特许权使用费的15%[253] - 公司有权从GSK获得RELVAR/BREO ELLIPTA全球年净销售额前30亿美元的15%和超过部分的5%的年度特许权使用费[314] 关联方与财产设备情况 - 截至2018年和2017年12月31日，与TRC相关的关联方应收款分别为640万美元和20万美元[261] - TRC在2018年和2017年与TRELEGY ELLIPTA相关的总收入分别为1340万美元和20万美元[261] - 截至2018年和2017年12月31日，公司的财产和设备为20万美元[273] 会计政策与收入确认 - 公司财务报表包含自身、全资子公司和可变利益实体的账户[254] - 公司于2018年1月1日采用ASC 606收入确认标准，采用修改后的追溯法[280] - GSK战略联盟协议下的剩余递延收入在2017年12月31日止年度已全部确认[283] 股权与股份情况 - 截至2018年12月31日，GSK持有公司31.7%的流通普通股[300] - 2018和2017年基本每股收益分别为3.92美元和1.25美元，摊薄后每股收益分别为3.53美元和1.17美元[307] - 截至2018年12月31日，2012年股权奖励计划下可供发行的剩余股份为5,134,462股[329] - 员工可通过工资扣除方式，以发行期开始或适用购买期结束时股票公平市场价值较低者的85%购买普通股，ESPP供款上限为员工合格薪酬的15%，任何购买期内员工可购买的最大股份数为2,500股，日历年购买股票价值不得超过25,000美元[330][333] - 截至2018年12月31日，员工股票购买计划下可供发行的剩余股份为194,051股[334] 股票薪酬情况 - 2016年1月14日授予高级管理层的RSAs和RSUs，授予日公允价值为200万美元，2018年2月发放69,440股RSAs和30,862股RSUs，因加速归属和没收未归属RSAs，2018年确认额外补偿费用70万美元，2018年8 - 9月因高级管理层离职没收剩余股份并冲回20万美元补偿费用[337][338][341][342] - 2017年1月17日授予高级管理层的RSAs和RSUs，授予日公允价值为320万美元，因2018年高级管理层离职全部没收并冲回130万美元补偿费用[343][344] - 2018年3月2日授予高级管理层的RSAs和RSUs，授予日公允价值为170万美元，因2018年高级管理层离职全部没收[345][346] - 2018年、2017年和2016年总股票薪酬费用分别为323.3万美元、983.3万美元和829.7万美元，2018年因高级管理层离职没收基于市场的奖励冲回170万美元股票薪酬[357] - 截至2018年12月31日，未确认的股票薪酬成本为144.3万美元，其中RSUs为68.2万美元，RSAs为76.1万美元[358] - 截至2018年12月31日，已发行期权、RSUs和PSUs、RSAs和PSAs的数量分别为1,237,000股、105,000股和77,000股，已发行期权和可行权期权的总内在价值为80万美元[361] - 2018年、2017年和2016年，期权行权的总内在价值分别为40万美元、不重大和不重大，期权归属的总估计公允价值分别为80万美元、380万美元和470万美元，RSUs和PSUs归属的总估计公允价值分别为260万美元、260万美元和390万美元，RSAs和PSAs归属的总估计公允价值分别为760万美元、630万美元和1470万美元[362][363] 租赁与担保情况 - 2019年1月1日起生效的新租赁标准，公司将确认约150万美元的“使用权”资产和租赁负债[300] - 截至2018年12月31日，公司对Theravance Biopharma公司的设施租赁付款提供担保，剩余租赁付款为930万美元，担保账面价值为50万美元，2018 - 2016年摊销额分别为30万美元、30万美元和20万美元[395] - 截至2018年12月31日，公司总部的最低租赁付款情况为：2019年40.3万美元，2020年41.6万美元，2021年42.8万美元，2022年44.1万美元，2023年20.1万美元，总计188.9万美元[396] 赔偿与税收情况 - 公司为其高管和董事提供一定的赔偿，但认为赔偿协议的公允价值极小，截至2018年12月31日未确认相关负债[397] - 2018年总所得税收益净额为196,073,000美元，2017年为 - 4,000美元，2016年为 - 95,000美元[398] - 2018年预计联邦法定税率下的税收为44,154,000美元，2017年为46,997,000美元，2016年为20,871,000美元[402] - 截至2018年12月31日，递延所得税资产为209,176,000美元，2017年为14,000,000美元；递延所得税负债2018年为 - 13,122,000美元，2017年为 - 14,000,000美元[402] - 截至2018年12月31日，公司预计未来可实现约1.902亿美元的美国联邦递延所得税资产和590万美元的州递延所得税资产收益[406] - 2017年估值备抵减少了1.812亿美元，主要与净运营亏损利用和税法改革有关[407] - 截至2018年12月31日，公司有联邦净运营亏损结转约8亿美元，将于2027 - 2035年到期；联邦研发税收抵免结转约4480万美元，将于2019 - 2034年到期[408] - 2018年未确认税收利益总额为1541.3万美元，若确认会影响有效税率的未确认税收利益为800万美元[417] 审计意见 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[424] 资本化费用摊销情况 - 2018 - 2016年资本化费用的摊销费用均为1380万美元[328] - 2018 - 2023年每年剩余估计摊销费用为1380万美元，此后为8390万美元[328]