资产情况 - 2020年9月30日总资产为14.445亿美元，较2020年6月30日的14.046亿美元有所增长[5] - 2020年9月30日普通股为80万美元，较2020年6月30日的70万美元有所增加[5] - 2020年9月30日累计亏损为1.891亿美元，较2020年6月30日的1.739亿美元有所增加[5] - 2020年9月30日股东权益为9.093亿美元，较2020年6月30日的9.182亿美元有所减少[5] - 2020年9月30日，现金及现金等价物的摊销成本和公允价值均为118.3美元，可供出售证券摊销成本为189.6美元，公允价值为190.6美元[29] - 2020年6月30日，现金及现金等价物的摊销成本和公允价值均为163.7美元，可供出售证券摊销成本为253.5美元，公允价值为254.8美元[30] - 截至2020年9月30日，长期债务的公允价值估计为226.5美元[32] - 2020年9月30日金融资产和负债公允价值总计116.4美元，6月30日为115.2美元[34] - 2020年9 - 12月或有对价公允价值较上年同期减少，期末余额为5.9美元[35] - 2020年9月30日物业、厂房及设备净值为36.7美元，6月30日为37.0美元[36] - 2020年9月30日商誉期末余额为328.3美元[38] - 2020年9月30日无形资产总计590.9美元，6月30日为605.3美元[39] - 2020年9月30日应计负债总计65.4美元，6月30日为75.9美元[41] - 2020年9月30日净长期债务为224.6美元，6月30日为224.4美元[44] - 截至2020年9月30日，其他长期负债余额为10.7美元，6月30日为8.0美元[45] - 2020年6月30日，现金及现金等价物和有价投资证券余额为1.906亿美元，较之前减少6420万美元[85] 营收情况 - 2020年第三季度总营收为1.452亿美元，较2019年同期的1.863亿美元下降约22.1%[7] - 2020年第三季度分子诊断测试收入为1.357亿美元，较2019年同期的1.72亿美元下降约21.1%[7] - 2020年第三季度制药和临床服务收入为950万美元，较2019年同期的1430万美元下降约33.6%[7] - 2020年第三季度分子诊断测试和制药服务总营收为14.52亿美元，2019年同期为18.63亿美元[22] - 2020年第三季度遗传性癌症检测美国营收7.21亿美元，其他地区8500万美元；2019年美国10.06亿美元，其他地区3900万美元[22] - 2020年和2019年三季度，来自医保（Medicare）的收入分别约占总收入的16%和14%[26] - 2020年第三季度总营收1.452亿美元，净亏损1520万美元，每股净亏损0.20美元[59][65] - 2020年第三季度总营收1.452亿美元，较2019年同期的1.863亿美元减少4110万美元[74] - 2020年第三季度营收受疫情影响，较2019年同期减少4110万美元[73] - 遗传性癌症检测收入较去年同期减少2390万美元，主要因检测量约降18%和平均每次检测报销额约降6%[73] - GeneSight收入较去年同期下降1080万美元，主要因检测量约降28%和平均每次检测报销额约降27%[73] - 产前检测收入较去年同期下降700万美元，主要因平均每次检测报销额约降34%[73] - 制药和临床服务收入较去年同期下降480万美元，主要因2020年2月出售诊所[73] 利润情况 - 2020年第三季度净亏损为1520万美元，较2019年同期的2060万美元有所收窄[7] - 2020年第三季度综合亏损为1360万美元，较2019年同期的2280万美元有所收窄[9] - 2020年第三季度基本和摊薄后每股净亏损为0.20美元，较2019年同期的0.28美元有所减少[7] - 2020年第三季度净亏损1.52亿美元，2019年同期为2.06亿美元[14] - 2020年第三季度可报告业务部门总运营亏损3960万美元，2019年同期为2090万美元[59] 现金流情况 - 2020年第三季度经营活动净现金使用量为5.93亿美元，2019年同期为提供1.58亿美元[14] - 2020年第三季度投资活动净现金提供量为1.71亿美元，2019年同期为使用0.71亿美元[14] - 2020年第三季度融资活动净现金使用量为0.39亿美元，2019年同期为1.23亿美元[14] - 2020年第三季度末现金及现金等价物为11.83亿美元，期初为16.37亿美元；2019年同期末为8.99亿美元，期初为9.32亿美元[14] - 2020年第三季度经营活动现金流为 - 5930万美元，较2019年同期的1580万美元减少7510万美元[87] - 2020年第三季度投资活动现金流为1710万美元，较2019年同期的 - 710万美元增加2420万美元[87] - 2020年第三季度融资活动现金流为 - 390万美元，较2019年同期的 - 1230万美元增加840万美元[87] 会计准则影响 - 公司于2020年7月1日采用ASU 2016 - 13和ASU 2018 - 15，对合并财务报表无重大影响[18][20] - 公司正在评估ASU 2019 - 12对合并财务报表的影响，该标准将于2020年12月15日后的财年生效[20] 递延收入与履约义务 - 2020财年公司收到约2.97亿美元的预先医疗保险付款，包含在递延收入的期初和期末余额中[22] - 2020年9月30日递延收入期初余额为32.8美元，期末余额为32.3美元；2019年对应期初余额为2.2美元，期末余额为2.1美元[24] - 截至2020年9月30日，长期合同分配至剩余履约义务的交易价格总额为2.8美元[24] 应计负债与收入调整 - 截至2020年9月30日，公司为未来退款记录了2.2美元的应计负债并相应减少收入[24] 折旧与摊销费用 - 2020年第三季度折旧费用为2.4美元，2019年同期为2.9美元[37] - 2020年和2019年第三季度无形资产摊销费用均为15.3美元[42] 债务情况 - 公司根据修订后的信贷安排借款300.0美元，当前净长期债务余额为224.6美元[40] 股权情况 - 公司获授权发行最多5.0股优先股和150.0股普通股，2020年9月30日有75.2股普通股发行并流通[46] - 2020年第三季度基本和摊薄每股收益计算使用的加权平均流通股数均为74.7股，2019年为73.7股[49] - 2016年6月董事会授权200.0美元股票回购计划，截至2020年9月30日可回购110.7美元[51] - 2020年第三季度授予股票期权0.7股，取消或到期0.1股，9月30日流通期权为5.4股[53] - 2020年第三季度授予受限股票单位0.4股，归属0.8股，9月30日流通受限股为1.9股[54] - 董事会曾授权公司回购至多2亿美元流通普通股，截至2020年9月30日，仍有1.107亿美元可用于回购[92][111] - 2020年第三季度公司未进行股票回购[112] 薪酬与所得税 - 2020年第三季度基于股份的薪酬费用为8.4美元，2019年为8.8美元[55] - 2020年第三季度所得税收益为28.5美元，约占税前亏损65.2%，2019年为1.7美元，约占7.6%[56] - 截至2020年9月30日，公司因《CARES法案》确认所得税净收益20.0美元[56] - 2020年第三季度所得税收益2850万美元，有效税率为65.2%，较2019年同期的7.6%大幅增加[81] 业务板块 - 公司业务分为诊断和其他两个可报告板块[58] 业务运营指标 - 2020年第三季度末诊断产品测试量达到疫情前水平的90%，上一季度末为75%[67] 政策影响 - 美国妇产科医师学会发布指南，促使支付方出台涵盖2400万参保人群的平均风险检测医疗政策指南[68] 财年变更 - 2020年10月9日，董事会批准将财年从每年6月最后一天结束改为每年12月最后一天结束，2021年1月1日生效[61][72] - 公司宣布自2021年1月1日起，财年结束日期从每年6月的最后一天改为每年12月的最后一天，这需要对会计和管理报告系统进行某些修改[106] 成本与费用 - 分子诊断测试成本占收入的百分比从2019年的24.0%增至2020年的29.4%，制药和临床服务成本占收入的百分比从59.4%降至45.3%[76] - 2020年第三季度研发费用1760万美元，较2019年同期的2130万美元减少370万美元，占销售额的12.1% [77] - 2020年第三季度销售、一般和行政费用1.241亿美元，较2019年同期的1.355亿美元减少1140万美元，占销售额的85.5% [79] 公司资源与风险 - 公司认为现有资本资源和未来销售产生的现金能满足运营需求和偿还债务，但可能需额外融资，且可能违反财务契约[83] - 截至2020年9月30日的三个月内，公司市场风险无重大变化[94] 转型项目 - 公司正在进行一项多年期转型项目，使用Oracle Fusion Cloud Services System以实现更好的分析和流程效率，2020年第三季度完成了财务报表结账流程和管理报告中某些模块的实施，未来一年将继续进行其他阶段的实施[97][105] 法律诉讼 - 公司面临多项法律诉讼，包括证券集体诉讼、子公司相关诉讼等，因事项性质和不确定性，无法评估不利结果可能性或潜在损失范围[100][101][102] 信贷安排风险 - 修订后的信贷安排对公司施加运营和财务限制，若无法遵守可能对运营和流动性产生重大不利影响，基于COVID - 19影响的不确定性，在修改期（至2021年6月30日）内可能违反某些财务契约[107][108][109][110] 内部控制与政策 - 公司主要行政和财务官员认为截至本季度末，披露控制和程序有效[95] - 本季度除上述转型项目相关模块实施外，财务报告内部控制无重大影响的变化[98] - 公司关键会计政策在本期间无重大变化[93]