2020年前三季度特殊费用情况 - 2020年前三季度，公司计提2.26亿美元信贷损失拨备，主要因冲销增加、批评贷款水平上升及新冠疫情导致的经济不确定性[146] - 2020年前三季度，公司产生4210万美元非经常性软件费用，包括3620万美元特定软件资产注销和590万美元工资保护计划技术费用[146] - 2020年前三季度，公司产生1800万美元与裁员相关的遣散费应计费用[146] - 2020年前三季度，公司产生1780万美元与合并相关的费用[146] - 2020年前三季度，公司产生2090万美元抵押贷款服务权减值[146] 工资保护计划贷款及贷款修改情况 - 截至2020年9月30日，公司已发放7.175亿美元工资保护计划贷款，贷款余额为7.15亿美元[149] - 截至2020年9月30日，公司对483笔贷款进行临时修改，总贷款余额13亿美元，递延利息支付1070万美元[149] - 截至2020年9月30日，73笔贷款（总余额1.662亿美元）仍处于延期状态，其中6120万美元已获得第二次延期[149] 合并协议情况 - 2019年12月9日，公司与Independent Bank Group, Inc.达成全股票对等合并协议，2020年5月22日双方同意终止该协议[143] 非利息支出减少措施 - 2020年第二和第三季度，公司采取措施减少非利息支出，包括裁员和注销特定软件资产[144] 员工工作模式影响 - 2020年3月初以来约90%的员工远程工作，对业务执行和客户体验影响有限[152] 能源贷款相关数据 - 2020年9月30日能源未偿贷款为9.69亿美元，占总贷款的4%，低于2019年末的14亿美元（占比6%）和2019年9月30日的15亿美元（占比6%）[153] - 2020年第三季度净回收73.9万美元，而2020年第二季度净冲销6240万美元；2020年9月30日能源非应计贷款降至7380万美元，低于6月30日的1.039亿美元和2019年9月30日的6320万美元[154] - 2020年9月30日能源贷款准备金为1.129亿美元，占未偿能源贷款的12%，高于6月30日的1.027亿美元（占比9%）和2019年9月30日的4540万美元（占比3%）[155] 净收入及每股收益情况 - 2020年第三季度净收入为5710万美元，普通股股东可获得的净收入为5470万美元，而2019年第三季度分别为8810万美元和8560万美元；摊薄后每股收益为1.08美元，低于2019年第三季度的1.70美元[156] - 2020年前三季度普通股股东可获得的净收入和净亏损分别为610万美元和120万美元，而2019年同期分别为2.476亿美元和2.403亿美元；摊薄后每股收益/（亏损）为 - 0.02美元，低于2019年同期的4.77美元[157][158] 回报率情况 - 2020年第三季度平均普通股权益回报率（ROE）为8.24%，平均资产回报率（ROA）为0.59%，而2019年第三季度分别为13.21%和1.06%；2020年前三季度ROE为 - 0.06%，ROA为0.02%，而2019年同期分别为12.92%和1.11%[156][158] 净利息收入及相关指标变化 - 2020年第三季度净利息收入下降4460万美元，信贷损失拨备增加1900万美元，非利息收入增加4000万美元[156] - 2020年9月30日止三个月总生息资产平均余额为37.383816亿美元，收益率为2.60%，而2019年同期分别为31.886495亿美元和4.44%[159] - 2020年9月30日止三个月净利息收入为2.08421亿美元，净利息收益率为2.22%，净利息差为1.98%，贷款利差为3.33%；2019年同期分别为2.53768亿美元、3.16%、2.39%和3.48%[159] - 2020年第三季度净利息收入为2.076亿美元，2019年同期为2.522亿美元，同比下降[167] - 2020年前三季度净利息收入为6.458亿美元，2019年同期为7.313亿美元，同比下降[169] 生息资产和付息负债变化 - 2020年第三季度平均生息资产较2019年同期增加55亿美元，其中投资证券增加4.761亿美元，投资贷款增加2.767亿美元，流动性资产增加68亿美元，待售贷款减少20亿美元[167] - 2020年前三季度平均生息资产较2019年同期增加，其中投资证券增加1.919亿美元，投资贷款增加13亿美元，流动性资产增加65亿美元，待售贷款减少10亿美元[169] - 2020年第三季度平均付息负债较2019年同期增加，其中付息存款增加33亿美元，其他借款减少0.85亿美元[167] - 2020年前三季度平均付息负债较2019年同期增加，其中付息存款增加41亿美元，其他借款增加0.036亿美元[169] 净息差及收益率变化 - 2020年第三季度净息差为2.22%，2019年同期为3.16%，同比下降[167] - 2020年前三季度净息差为2.42%，2019年同期为3.41%，同比下降[169] - 2020年第三季度投资贷款收益率降至3.71%，2019年同期为4.87%，生息资产收益率降至2.60%，2019年同期为4.44%[168] - 2020年前三季度投资贷款收益率降至3.99%，2019年同期为5.13%，生息资产收益率降至3.00%，2019年同期为4.78%[170] 非利息收入情况 - 2020年第三季度非利息收入增至6030万美元，较2019年同期增加4000万美元，主要因贷款出售净收益增加3130万美元和经纪贷款费用增加630万美元[171][172] - 2020年前九个月非利息收入增至1.426亿美元，较2019年同期增加6800万美元，主要因贷款出售净收益增加6380万美元、经纪贷款费用增加1270万美元和服务收入增加880万美元，部分被其他非利息收入减少2010万美元抵消[171][173] 非利息支出情况 - 2020年第三季度非利息支出较2019年同期增加1630万美元，主要因通信和技术费用增加，部分被营销费用减少抵消[176][177] - 2020年前九个月非利息支出较2019年增加1.208亿美元，主要因薪资和员工福利、通信和技术、服务相关费用和合并相关费用增加，部分被营销费用减少抵消[176][178] 投资性贷款情况 - 截至2020年9月30日，投资性贷款总额为25.247亿美元，较2019年12月31日的24.737亿美元有所增加，其中抵押贷款融资贷款占比从2019年12月31日的33%增至2020年9月30日的38%[179] - 2020年前九个月传统投资性贷款减少4%，主要是商业和能源投资组合减少，部分被2020年9月30日新增的7.15亿美元PPP贷款余额抵消[179] 银团贷款情况 - 截至2020年9月30日，公司有18亿美元银团贷款，其中4.497亿美元由公司作为代理管理，47.3万美元银团贷款处于非应计状态[180] 不良资产及潜在问题贷款情况 - 截至2020年9月30日，非不良资产总额为1.619亿美元，较2019年12月31日减少6340万美元，较2019年9月30日增加4130万美元[183][186] - 截至2020年9月30日，非应计能源贷款为7380万美元，占不良资产总额的46%；非应计杠杆贷款为3130万美元，占不良资产总额的19%[186] - 截至2020年9月30日，潜在问题贷款为1.295亿美元，高于2019年12月31日的4660万美元和2019年9月30日的5820万美元[187] 信用损失准备金及拨备情况 - 2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，信用损失准备金增加910万美元，对合并损益表无影响[188] - 2020年第三季度信用损失拨备为3000万美元，二季度为1亿美元，2019年三季度为1100万美元[188] - 2020年9月30日，受批评贷款总计11亿美元，6月30日为10亿美元，2019年9月30日为5.364亿美元[189] - 2020年9月30日，信用损失准备金总计3.054亿美元，2019年12月31日为2.037亿美元，2019年9月30日为1.995亿美元[189] 流动性资产、存款及借款情况 - 2020年9月30日，流动性资产总计10.461544亿美元，2019年12月31日为4.263766亿美元，2019年9月30日为4.993185亿美元[192] - 2020年9月30日，核心客户存款为27.339283亿美元，占总存款的85.5%；2019年12月31日为22.549568亿美元，占比85.2%；2019年9月30日为22.885756亿美元，占比83.5%[193] - 公司估计可获得的传统经纪存款来源为75亿美元[194] - 2020年9月30日，短期借款总计2.908183亿美元，2020年任何月末的最大短期借款余额为5.195267亿美元[195] - 2020年9月30日，FHLB借款能力总计9.105447亿美元，未使用的联邦基金额度为9750万美元，未使用的美联储借款能力为2.23亿美元，未使用的循环信贷额度为1300万美元[196] 股权资本及合同义务情况 - 截至2020年9月30日的三个月，公司平均股权资本为28亿美元，2019年同期为27亿美元[198] - 公司总合同义务为3.5263476亿美元，其中一年内到期的为3.3819513亿美元[200] 信用损失准备金政策 - 公司认为信用损失准备金政策对财务报表列报最为关键，该准备金通过计入当期收益的信用损失拨备来建立[203] 市场风险情况 - 公司市场风险主要来自利率变动对非交易性资产组合的影响，以及能源贷款业务面临的商品价格风险[206] - 公司资产负债管理委员会（ALCO）管理市场风险，利率变动100个基点时，净利息收入可接受的负变动一般限制在正负10 - 12%[207] 利率敏感性情况 - 截至2020年9月30日，公司利率敏感性资产总计3.7723552亿美元，利率敏感性负债总计2.2924264亿美元[211] - 公司进行利率敏感性模拟分析，以确定净利息收入的利率风险敞口，采用静态利率情景和两个“压力测试”情景[213] - 截至2020年9月30日，利率上升100个基点和200个基点时，预计未来十二个月净利息收入变化分别为9.708亿美元和1.21512亿美元[216] - 截至2020年9月30日，0 - 3个月利率敏感资产余额为32890606千美元，利率敏感负债余额为18569616千美元，缺口为14320990千美元[211] - 截至2020年9月30日，4 - 12个月利率敏感资产余额为1445482千美元，利率敏感负债余额为2910685千美元，缺口为 - 1465203千美元[211] - 截至2020年9月30日，1 - 3年利率敏感资产余额为962128千美元，利率敏感负债余额为1043127千美元，缺口为 - 80999千美元[211] - 截至2020年9月30日，3 + 年利率敏感资产余额为2425336千美元，利率敏感负债余额为400836千美元，缺口为2024500千美元[211] - 2020年9月30日模拟显示，利率100个基点和200个基点的立即持续上升，预计未来十二个月净利息收入变化分别为97080千美元和121512千美元[216] - 2019年9月30日模拟显示，利率100个基点和200个基点的立即持续上升以及100个基点的立即持续下降，预计未来十二个月净利息收入变化分别为52308千美元、194542千美元和 - 99756千美元[216] LIBOR过渡问题 - 公司业务依赖大量与伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）相关的金融工具，已成立工作组应对LIBOR过渡问题[217] - 2017年英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交LIBOR计算利率，公司成立工作组应对相关不确定性和变化[217] 披露控制和程序评估 - 公司管理层评估认为，报告期末披露控制和程序有效，能及时记录、处理、汇总和报告信息[219] 财务会计和报告原则 - 公司遵循美国公认会计原则进行财务会计和报告，部分政策可能符合美国证券交易委员会（SEC）对关键会计政策的定义[202] 利率风险管理 - 公司未使用衍生品管理利率风险敞口，但未来可能会考虑使用[214] - 董事会政策指南规定，利率100个基点的增减导致的净利息收入可接受负变动一般限制在正负10 - 12%[207]