财务数据关键指标变化：收入和利润 - 车队解决方案第二季度总营收为2.0438亿美元，同比下降24%[194] - 第二季度融资费收入为4246.3万美元，同比下降32%[194] - 旅游和企业解决方案总收入在2020年第二季度减少3690万美元（同比下降40%），上半年减少3410万美元（同比下降20%）[212] - 健康和员工福利解决方案总收入在2020年第二季度为8821万美元，同比增长6%；上半年为1.86亿美元，同比增长23%[224] - 健康和员工福利解决方案的账户服务收入在2020年第二季度增加793万美元（同比增长15%），上半年增加3424万美元（同比增长37%）[224] - 车队解决方案第二季度运营收入为4493.7万美元，同比下降53%[203] - 旅游和企业解决方案的运营收入在2020年第二季度为41万美元，同比大幅下降99%；上半年为1238万美元，同比下降75%[217] - 健康与员工福利解决方案部门2020年第二季度运营收入为876.8万美元，同比增长36%；上半年为2264.8万美元，同比增长52%[231] - 2020年第二季度归属于股东的净利润为7265.8万美元，而调整后归属于股东的净利润为5295.5万美元[254] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 车队解决方案第二季度信贷损失拨备为1828.5万美元，同比增加27%[203] - 旅游和企业解决方案的信贷损失拨备在2020年第二季度增加186万美元（同比增长485%），上半年增加1143万美元（同比增长280%）[217] - 处理成本2020年第二季度增加478.3万美元（同比增长14%），上半年增加2046.7万美元（同比增长36%），主要受人员成本增长及收购Discovery Benefits推动[231][232] - 运营利息支出2020年第二季度减少56.2万美元（同比下降93%），上半年减少172万美元（同比下降95%），主要因WEX拉丁美洲运营债务减少[231][234] - 折旧与摊销费用2020年第二季度增加161.6万美元（同比增长23%），上半年增加378.8万美元（同比增长28%），主要源于收购Discovery Benefits所得软件的摊销[231][235] - 销售与营销费用2020年第二季度减少124.8万美元（同比下降13%），主要因新冠疫情取消年度医疗支付技术会议；上半年增加121.5万美元（同比增长7%），主要受收购Discovery Benefits推动[231][237] - 2020年第二季度销售和营销费用减少1660万美元，上半年减少2010万美元，主要由于COVID-19导致的自由支出减少[210] - 未分配公司行政费用2020年第二季度减少1285.2万美元（同比下降34%），上半年减少1671.8万美元（同比下降26%），主要因2019年债务重组成本及2018年内控缺陷补救费用减少[240] - 融资利息支出2020年第二季度减少680.6万美元（同比下降19%），上半年减少588.7万美元（同比下降9%），主要因2016年信贷协议下有效利率降低[242] - 公司2020年第二季度其他成本包括469.5万美元，其中部分与COVID-19相关，如支持员工远程工作的额外健康福利和技术成本[252][254] 财务数据关键指标变化：其他财务数据 - 2020年第二季度有效税率为310.8%，上半年为104.6%，显著高于去年同期的28.0%和27.5%，主要受地域收益构成、预估税前收入下降及不可抵扣费用影响[245] - 2020年上半年经营活动产生的现金流量为7.259亿美元，较上年同期的7940.6万美元大幅增加6.465亿美元[256][258] - 2020年上半年投资活动使用的现金流量为4160.9万美元，较上年同期的6.249亿美元减少5.833亿美元，主要因2019年收购支付减少[256][259] - 2020年上半年融资活动使用的现金流量为2.038亿美元，而上年同期为提供8.923亿美元，变化主要源于债务偿还及收购融资活动差异[256][260] - 短期债务净额从2019年12月31日的5000万美元降至2020年6月30日的0美元[274] - 截至2020年6月30日，公司存款为14亿美元，而2019年12月31日为15亿美元，原始期限在6个月至5年之间[271] - 截至2020年6月30日，公司某些外国子公司的未分配收益估计为6250万美元，而2019年12月31日为7740万美元[284] - 公司2020年第二季度净外汇损失246.2万美元，上半年净外汇损失3118.9万美元，主要因美元相对澳元、英镑等主要交易货币走强[242][243] - 公司2020年第二季度金融工具未实现损失384.2万美元，上半年未实现损失3588.9万美元，主要因LIBOR远期收益率曲线下降[242][244] 各条业务线表现：车队解决方案 - 车队解决方案部门处理的燃料交易量同比下降16.8%，至1.279亿笔[185] - 车队解决方案部门支付处理交易量同比下降19.5%，至1.031亿笔[185] - 车队解决方案部门平均服务车辆数同比增长8.2%，达到1510万辆[185] - 第二季度支付处理交易量为10.3086亿笔，同比下降19%[194] - 第二季度支付处理燃油支出为61.35265亿美元，同比下降37%[194] - 燃料相关信贷损失占燃料支出的比例在2020年第二季度和上半年分别为26.9和25.0个基点，而去年同期分别为13.9和14.7个基点[206] 各条业务线表现：旅行和公司解决方案 - 旅行和公司解决方案部门支付解决方案采购量同比下降68.5%，至31.681亿美元[185] - 旅行和企业解决方案第二季度支付解决方案购买量为32亿美元，同比下降68%[188] - 旅游和企业解决方案的支付解决方案购买量在2020年第二季度为31.68亿美元，同比下降68%；上半年为112.09亿美元，同比下降39%[212] - 截至2020年6月30日，WEX拉丁美洲给予付款计划等特许安排的客户余额总计1100万美元[215] 各条业务线表现：健康和员工福利解决方案 - 健康和员工福利解决方案部门SaaS账户平均数量同比增长15.1%，达到1450万个[185] - 健康和员工福利解决方案第二季度美国SaaS账户平均数量增加约190万个，同比增长15%[189] - 健康和员工福利解决方案的平均SaaS账户数在2020年第二季度为14,487个，同比增长15%[224] - 美国健康业务本季度采购量因疫情下降26%[181] 各地区表现 - 美国平均燃料价格同比下降28.9%，至每加仑2.07美元[185] - 第二季度美国国内平均燃油价格为每加仑2.07美元，同比下降29%[187][194] 管理层讨论和指引 - 公司预计至少未来一年内不会违反任何财务契约，尽管存在COVID-19的预期财务影响[267] - 加权平均滞纳金费率（扣除相关冲销后）在截至2020年6月30日的三个月和六个月内分别为5.7%和5.6%[200] - 截至2020年6月30日，信贷损失（包括欺诈损失）准备金估计占总应收账款余额的3.0%[291] - 信贷损失准备金占总应收账款余额的比例每变动0.5%，将导致当季信贷损失拨备增加或减少1000万美元[291] 其他没有覆盖的重要内容：融资与资本活动 - 公司以约13亿美元现金和200万股普通股为对价，签订收购eNett和Optal的协议[171] - 公司从华平投资获得3.1亿美元可转换优先票据和9000万美元普通股融资，总计4亿美元[175] - 公司获得银行提供的最高28亿美元高级担保信贷额度，用于收购融资[172] - 2020年4月，WEX银行通过发行存单筹集了3.15亿美元低成本资金，利率在1.25%至1.40%之间，期限12至24个月[270] - 2020年6月对2016年信贷协议的第九次修订，将公司新增增量贷款额度提高至14亿美元，并将最大合并杠杆率提高至5.50:1[262] - 公司董事会授权在2021年9月前回购最多1.5亿美元普通股，截至2020年6月30日尚未使用[287] 其他没有覆盖的重要内容：债务与利率管理 - 截至2020年6月30日，公司有担保A类定期贷款未偿还本金8.987亿美元，担保B类定期贷款14亿美元，循环信贷额度下已开立信用证5130万美元[264] - 公司可变利率借款为23亿美元，加权平均有效利率为2.3%[280] - 截至2020年6月30日，公司持有6笔利率互换合约，旨在将14亿美元可变利率借款的未来利息支付固定在0.743%至2.413%之间[282] - 截至2020年4月15日，公司修订了五份利率互换合约，其集体名义价值为9.35亿美元[281] - 有两份利率互换合约未作修订，其总名义价值为5亿美元[281] - 截至2020年6月30日，公司已开立总额为5130万美元的信用证作为租赁协议等的抵押品[285]