公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日，公司总资产为727,679,883百万韩元，较2023年12月31日的691,795,333百万韩元有所增长[11] - 截至2024年6月30日，公司总负债为670,077,603百万韩元，较2023年12月31日的635,473,468百万韩元有所增长[11] - 截至2024年6月30日，公司总权益为57,602,280百万韩元，较2023年12月31日的56,321,865百万韩元有所增长[11] - 2024年6月30日现金及银行往来款项按摊余成本计算为35,010,082百万韩元，2023年12月31日为34,629,251百万韩元[11] - 2024年6月30日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为74,487,460百万韩元，2023年12月31日为71,216,564百万韩元[11] - 2024年6月30日贷款按摊余成本计算为434,524,032百万韩元，2023年12月31日为411,739,562百万韩元[11] - 2024年6月30日存款为402,755,997百万韩元，2023年12月31日为381,512,664百万韩元[11] - 2024年6月30日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为2,265,327百万韩元，2023年12月31日为1,868,977百万韩元[11] - 2024年6月30日发行的债务证券为86,249,347百万韩元，2023年12月31日为81,561,725百万韩元[11] - 2024年6月30日留存收益为38,245,507百万韩元，2023年12月31日为36,387,314百万韩元[11] - 2024年上半年利息收入为14,435,457百万韩元，2023年同期为13,307,663百万韩元[12] - 2024年上半年净利润为2,798,815百万韩元，2023年同期为2,683,123百万韩元[12] - 2024年上半年净利息收入为5,637,713百万韩元，2023年同期为5,268,025百万韩元[12] - 2024年上半年净手续费和佣金收入为1,419,309百万韩元，2023年同期为1,252,728百万韩元[12] - 2024年上半年净保险收入为560,715百万韩元，2023年同期为497,576百万韩元[12] - 2024年上半年股息收入为153,554百万韩元，2023年同期为129,201百万韩元[12] - 2024年上半年总综合收益为1,900,968百万韩元，2023年同期为3,402,364百万韩元[13] - 2024年上半年归属于新韩金融集团有限公司股东的利润为2,747,011百万韩元，2023年同期为2,626,223百万韩元[13] - 2024年上半年基本和摊薄每股收益为5,219韩元，2023年同期为4,847韩元[13] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 26.62892亿韩元，2023年同期为114.10926亿韩元[16] - 2024年上半年公司利息收入为 - 144.35457亿韩元，利息支出为87.97744亿韩元[16] - 2024年上半年公司企业所得税费用为8.63129亿韩元，2023年同期为9.02056亿韩元[16] - 2024年上半年公司计提信用损失准备9.7748亿韩元，2023年同期为9.83483亿韩元[16] - 2024年上半年公司折旧及其他摊销费用为6.15151亿韩元，2023年同期为5.74869亿韩元[16] - 2024年上半年公司收到利息140.50319亿韩元，支付利息73.85202亿韩元[16] - 2024年上半年投资活动净现金流为10.76004亿韩元，2023年同期为 - 8.99267亿韩元[18] - 2024年上半年融资活动净现金流为16.60348亿韩元，2023年同期为 - 28.14141亿韩元[18] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响在2024年上半年为1.04611亿韩元，2023年同期为0.51707亿韩元[18] - 2024年上半年现金及现金等价物增加1.78071亿韩元，2023年同期为77.49225亿韩元[18] - 2024年6月30日现金及现金等价物期末余额为305.94955亿韩元，2023年为321.63171亿韩元[19] - 公司总资本存量达146172.1亿韩元[20] - 2024年上半年集团总利润为27988.15亿韩元，较2023年上半年的26831.23亿韩元增长约4.31%[173][174] - 2024年上半年净利息收入为56377.13亿韩元，较2023年上半年的52680.25亿韩元增长约6.98%[173][174] - 2024年上半年净手续费及佣金收入为14193.09亿韩元，较2023年上半年的12527.28亿韩元增长约13.30%[173][174] - 截至2024年6月30日，银行在韩圆的应计银行款项为132931.04亿韩元，较2023年12月31日的125429.94亿韩元增长约6.00%[178] - 截至2024年6月30日，银行外币应计银行款项为60291.19亿韩元，较2023年12月31日的71481.69亿韩元减少约15.65%[178] - 截至2024年6月30日，按公允价值计入损益的金融资产为74487.46亿韩元，较2023年12月31日的71216.56亿韩元增长约4.60%[180] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年银行业务利润为20108.39亿韩元，较2023年上半年的16383.24亿韩元增长约22.73%[173][174] - 2024年上半年信用卡业务利润为4299.41亿韩元，较2023年上半年的3686.77亿韩元增长约16.62%[173][174] - 2024年上半年证券业务利润为2071.60亿韩元，较2023年上半年的2418.58亿韩元减少约14.34%[173][174] - 2024年上半年保险业务利润为3068.81亿韩元，较2023年上半年的3103.43亿韩元减少约1.11%[173][174] 公司股权结构及子公司情况 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司对Shinhan Bank的所有权均为100%[21] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司对Jeju Bank的所有权均为75.3%[21] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，Shinhan Bank对Shinhan Bank America的所有权均为100%[21] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，Shinhan Card Co., Ltd.对Shinhan Credit Information Co., Ltd.的所有权均为100%[22] - 截至2024年6月30日，新韩金融集团单独资产余额为3833.1775亿韩元，负债余额为1122.814亿韩元，权益余额为2710.3635亿韩元；新韩银行资产余额为54245.8849亿韩元，负债余额为50767.8944亿韩元，权益余额为3477.9905亿韩元[25] - 2024年上半年，新韩金融集团单独经营收入为197.8106亿韩元，净收入为173.6881亿韩元，综合收入为173.5344亿韩元；新韩银行经营收入为2384.9116亿韩元，净收入为205.3795亿韩元，综合收入为238.558亿韩元[26] - 合并结构化实体包括信托（新韩银行等18个）、资产支持证券化（Tiger Eyes 3 Co., Ltd.等209个）、结构化融资、投资基金（One Shinhan Future's Fund等169个）[23] - 截至2024年6月30日，公司主要子公司包括新韩银行、新韩卡公司等，各子公司有相应资产、负债、权益、经营收入、净收入和综合收入数据[25][26] - 2024年上半年和2023年度，合并财务报表无重大子公司新增或剔除[169] 财务报表编制相关 - 公司按照韩国国际财务报告准则（K - IFRS）编制合并中期财务报表，依据K - IFRS 1034《中期财务报告》，信息少于年度合并财务报表[28][29] - 编制合并中期财务报表时，管理层需进行判断、估计和假设，所得税费用按预期年度所得税税率计量[30][31] - 自2024年1月1日起首次应用对K - IFRS No. 1001《财务报表列报》的修订，明确负债分类标准，对合并财务报表无重大影响[34] - 对K - IFRS No. 1007《现金流量表》和K - IFRS No. 1107《金融工具：披露》的修订，增加供应商融资安排披露要求，对合并财务报表无重大影响[35] - 新修订的K - IFRS No. 1021《外汇汇率变动的影响》和No. 1101《首次采用K - IFRS》关于缺乏可兑换性的修订，将于2025年1月1日或之后开始的财年前瞻性应用，公司正在评估影响[36] - 新的和修订的标准如租赁负债售后回租、虚拟资产披露预计对合并财务报表无重大影响[36] 公司风险管理情况 - 新韩金融集团面临信用、市场、利率和流动性等主要风险，按既定准则管理风险[37] - 集团风险管理原则包括考虑风险与利润平衡、加强管理层参与等[38] - 集团风险管理委员会由集团董事组成，负责制定基本政策、确定风险承受水平等[41][42] - 集团风险理事会由集团和主要子公司风险管理官组成，维护集团风险政策和策略[43] - 集团通过风险规划和限额管理系统管理风险资本，维持其在适当水平[43] - 集团通过多维风险监测系统主动管理风险，子公司需报告重大影响因素[44] - 新韩银行信用风险管理包括评估、监测和监督等流程，按信用评级管理客户[50] - 新韩银行设定信用VaR限额和各部门风险敞口限额，控制信用组合风险[51] - 新韩卡信用评级系统分ASS和BSS，用于审批申请和监测风险[53] - 集团通过比较报告日和初始确认日违约风险评估信用风险是否显著增加[54][55] - 公司认为若借款人逾期90天及以上或无法在不处置抵押物的情况下收回本息，金融资产处于违约状态[64] - 公司衡量预期信用损失时考虑的主要宏观经济变量与违约风险的相关性：GDP增长率、私人消费指数增长率、设备投资指数增长率、经常账户余额与违约风险呈负相关，消费者物价指数增长率与违约风险呈正相关，该相关性基于过去十年的长期数据得出[69] - 衡量预期信用损失的关键变量为违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和违约风险敞口（EAD），这些变量根据公司内部开发的统计技术从历史经验数据中估计得出，并进行调整以反映前瞻性信息[70] - 市场风险定义为金融机构交易账户头寸因市场价格变化导致的损失风险，分为一般市场风险和个体风险[88] - 交易部门市场风险管理的基本原则是将市场风险导致的最大可能损失控制在一定水平，公司设置并运营VaR限额等多种限额[89] - 交易头寸主要包括证券、外汇头寸和衍生品，VaR是衡量市场风险的典型方法[90] - 进行压力测试以补充统计方法的风险测量，管理经济环境快速变化可能产生的损失[91] - 新韩银行通过应用市场风险标准方法衡量交易账户产品的风险，标准方法是国际清算银行巴塞尔银行监管委员会提出的风险计算方法[92] - 标准方法计算和加总敏感性风险、违约风险和剩余风险，敏感性风险衡量多种因素的变化[92] - 违约风险衡量敏感性风险中无法捕捉的基础资产离散违约风险，同一借款人的买卖敞口可完全抵消[92] - 剩余风险是在特殊损益结构或基础资产特殊时，因敏感性风险和违约风险无法准确测量而计算的额外风险[92] - 新韩投资采用基于99.9%置信水平的历史模拟VaR方法衡量每日市场风险[94] - 现有BIS标准框架对所有货币应用±200bp平行冲击情景，IRRBB方法中，韩元平行±300bp、短期±400bp、长期±200bp，美元平行±200bp、短期±300bp、长期±150bp[99] - 新韩银行通过ALM系统基于多种分析指标衡量和管理利率风险，并每月监控利率VaR、EaR和利率缺口比率限制[101] - 新韩银行外汇头寸管理集中在S&T中心，为除美元、日元、欧元和人民币外的货币设定净敞口头寸限制[103] - 集团每月进行压力测试，对比正常情况和三种压力情景下的流动性需求[106] - 新韩卡为月末流动性设定可承受3个月信贷紧缩的水平[109] 信用风险敞口情况 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司不考虑任何抵押物或其他信用增级措施的最大信用风险敞口分别为943,546,315百万韩元、897,928,985百万韩元[78]