现金相关数据变化 - 截至2024年9月30日，公司现金为26,287,968美元，较2023年12月31日的29,892,966美元有所下降[4] - 截至2024年9月30日，现金为26287968美元，较2023年12月31日的29892966美元减少[28] 营收数据变化 - 2024年第三季度，公司营收为30,626,604美元，较2023年同期的80,347,614美元大幅下降[6] - 2024年前三季度，公司营收为116,383,520美元，较2023年同期的193,066,862美元下降[6] 净亏损数据变化 - 2024年第三季度，公司净亏损为33,945,985美元，2023年同期为19,852,573美元[6] - 2024年前三季度，公司净亏损为74,908,660美元，2023年同期为47,223,604美元[6] - 2024年第三季度和前九个月净亏损分别为3394.5985万美元和7490.866万美元，2023年同期分别为1985.2573万美元和4722.3604万美元[10][15] 总资产数据变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为780,200,349美元，较2023年12月31日的841,121,318美元有所减少[4] 总负债数据变化 - 截至2024年9月30日，公司总负债为499,765,196美元，较2023年12月31日的482,207,327美元有所增加[4] 每股亏损数据变化 - 2024年前三季度，公司基本每股亏损为0.33美元，2023年同期为0.21美元[6] - 2024年前三季度，公司稀释每股亏损为0.33美元，2023年同期为0.21美元[6] 股东权益数据变化 - 截至2024年9月30日，公司股东权益为280,435,153美元，较2023年12月31日的358,913,991美元减少[4] 经营活动现金流量变化 - 2024年前九个月经营活动产生的现金流量为负3156.8669万美元，2023年同期为负8624.5911万美元[10][15] 营运资金数据变化 - 截至2024年9月30日，营运资金为3240.7364万美元，2023年12月31日为2.10961639亿美元[15] 累计亏损数据变化 - 截至2024年9月30日，累计亏损为3.30654757亿美元，2023年12月31日为2.55746097亿美元[15] 折旧和摊销数据 - 2024年第三季度折旧和摊销为904.4054万美元，前九个月为2623.953万美元[10] - 2024年第三季度折旧和摊销总额为9,044,054美元，2023年同期为7,240,088美元；2024年前九个月为26,239,530美元，2023年同期为17,715,104美元[103] 长期债务及其他债务数据变化 - 2024年第三季度长期债务及其他债务增加1706.7371万美元，前九个月为7366.9446万美元[10] - 2024年第三季度偿还长期债务及其他债务为947.5665万美元，前九个月为1384.6612万美元[10] - 截至2024年9月30日，长期债务及其他债务为292636055美元，较2023年12月31日的224942365美元增加[28] - 截至2024年9月30日，长期债务和其他债务总额为292,636,055美元，2023年12月31日为224,942,365美元[39] - 截至2024年9月30日，长期债务和其他债务的流动部分为149,540,872美元，非流动部分为143,095,183美元；2023年12月31日流动部分为27,056,476美元，非流动部分为197,885,889美元[39] 租赁负债数据 - 2024年第三季度支付租赁负债为198.0505万美元，前九个月为599.4176万美元[10] - 截至2024年9月30日，租赁负债总计95407504美元，其中流动部分为8190021美元，非流动部分为87217483美元[26] 利息支付数据变化 - 2024年前九个月利息支付为997.5594万美元，2023年同期为721.8418万美元[10] 公司持续经营能力 - 公司持续经营能力存在重大不确定性，需筹集资金或协商债务协议修订[15][17] 固定资产折旧政策变更 - 2024年1月1日起，公司将机器设备的预计使用寿命从按生产7000单位或直线法折旧5年，改为直线法折旧10年[19] 使用权资产数据变化 - 截至2024年9月30日，使用权资产总计90986710美元，较2024年1月1日的89663139美元有所增加[24] 折旧费用数据 - 2024年1 - 9月折旧费用总计8073128美元，其中销售成本折旧费用为6348804美元[26] 贸易应收款和应付款数据变化 - 截至2024年9月30日，贸易应收款为22429860美元，较2023年12月31日的40621997美元减少[28] - 截至2024年9月30日，贸易及其他应付款为41109133美元，较2023年12月31日的71856894美元减少[28] 特定贷款账面价值和公允价值 - 截至2024年9月30日，加拿大战略创新基金和魁北克投资公司贷款的账面价值合计42763037美元，公允价值合计35584549美元[29] 股价变动对净亏损影响 - 截至2024年9月30日，公司股价上涨5.0%，将使私人认股权证等公允价值增加，合并净亏损增加342159美元；股价下跌5.0%，将使合并净亏损减少327980美元[31] 递延收入和其他递延负债数据变化 - 截至2024年9月30日，递延收入和其他递延负债为44,253,046美元，2023年12月31日为18,267,139美元[36] 赠款资助和政府援助相关 - 2024财年第三季度，公司根据赠款资助轮收到3720万美元的支出报销，2024年10月向美国环保署偿还710万美元[37] - 截至2024年9月30日，公司从魁北克投资局获得与车辆开发项目成本相关的政府援助预付款12,475,417美元，其中8,925,787美元已发生并记录为无形资产的减少[37] 信贷协议相关 - 截至2024年9月30日，与银行辛迪加的信贷协议借款金额为1.171亿美元，2023年12月31日为7000万美元[39] - 截至2024年9月30日，与银行辛迪加信贷协议的加权平均全利率为8.6%，2023年12月31日为6.96%[44] - 2024年7月1日修订信贷协议，在2024年6月30日至9月30日期间暂停财务契约；2024年9月30日再次修订，将契约宽限期延长至2024年11月15日[42] - 契约宽限期结束后，公司需维持有形净资产测试值4000万美元等财务比率[44] 特定贷款情况 - 魁北克投资局与电池制造工厂和创新中心相关的有担保贷款，截至2024年9月30日为27,307,848美元，2023年12月31日为23,573,074美元[39] - Investissement Quebec提供高达5000万加元的贷款，利率4.41%，10年期，2027年6月开始还款，原最高30%的潜在豁免改为最高300万加元和/或1500万加元的财务处罚[46] - 加拿大政府战略创新基金提供高达4995万加元的无担保无息贷款，最高30%有望豁免，还款期限从15年改为2030年4月开始，2024年9月30日名义价值21807465美元，折现率4.03%[48][49] - Finalta - CDPQ贷款协议提供最高3000万加元的贷款额度，利率从10.95%提高到12.95%，50%利息资本化，到期日从2024年11月6日延长至11月30日，2024年7月修订后有588359加元的资本化利息未偿还[50][52] - 2024年9月30日，集团无与购置机车车辆融资相关的未偿还担保贷款，2023年12月31日有10361美元此类贷款[53] - 供应商信贷额度从最高500万美元增加到最高1000万美元，利率为SOFR加2.5%，2024年9月30日账面价值为9254243美元，2023年12月31日为4363520美元[54][57] 债券融资相关 - 2023年7月19日完成2023年债券融资，总收益142920845美元，包括74005000美元的可转换债券和68915845美元的不可转换债券及认股权证[58] - 可转换债券发行时将30342059美元分配给转换期权公允价值，43662941美元分配给可转换债券，发行成本1919701美元[58] - 不可转换债券发行时将24767843美元分配给认股权证公允价值，44148002美元分配给不可转换债券，发行成本1910149美元[58] - 非可转换债券本金为6891.5845万美元（9090万加元），年利率11%，2028年7月19日到期，发行时估计公允价值为4223.7853万美元，实际利率22.54%[60] - 截至2024年9月30日，非可转换债券期初余额4453.2212万美元， accretion费用387.7666万美元，外币折算调整 - 87.0876万美元，期末余额4753.9002万美元[62] - 可转换债券本金为7400.5万美元，年利率13%，2028年7月19日到期，发行时估计公允价值为4174.324万美元，实际利率21.02%[63][65] - 公司向可转换债券持有人发行258155股普通股，占可转换债券本金的0.75%[65] - 截至2024年9月30日，可转换债券期初余额4465.6323万美元， accretion费用483.806万美元，期末余额4949.4383万美元[65] - 可转换债券转换价格为每股2.58美元，较2023年7月14日5日VWAP溢价20%[69] - 截至2024年9月30日，可转换债务工具转换期权期初余额2503.4073万美元，实物支付利息745.404万美元，公允价值调整 - 2775.5832万美元，外币折算调整 - 69.1245万美元，期末余额404.1036万美元[71] 认股权证相关 - 2020年7月1日，公司向亚马逊相关方发行认股权证，可行使价格为每股5.66美元，可认购最多3535.0003万股普通股[72] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，部分认股权证初始可行使5,302,511股普通股，认股权证期限8年，全部归属需在期限内对集团产品或服务支出至少12亿美元[74] - 2024年9月30日和2023年12月31日，认股权证公允价值计算假设中，波动率分别为61.6%和57.0%，无风险利率分别为2.80%和3.30%[74] - 2021年5月6日业务合并交易完成后，27,111,741份NGA认股权证转换为业务合并认股权证，截至2024年9月30日和2023年12月31日，有27,111,323份未行使[76] - 2024年9月30日和2023年12月31日，公开交易业务合并认股权证价格分别为0.01美元和0.05美元，私人业务合并认股权证波动率分别为66.8%和53.0%，无风险利率分别为3.08%和3.81%[76] - 2022年12月16日公司发行19,685,040份“2022认股权证”，2023年1月17日行使超额配售权又发行2,952,755份，截至2024年9月30日和2023年12月31日全部未行使[79] - 2024年9月30日和2023年12月31日，2022认股权证价格分别为0.07美元和0.41美元[79] - 2023年债券融资中，公司发行7月2023认股权证，持有人可在2028年7月19日前以加元2.81的行使价购买22,500,000股普通股[82] - 2024年9月30日和2023年12月31日，7月2023认股权证公允价值计算假设中，波动率分别为61.6%和57.0%，无风险利率分别为2.80%和3.28%[82] 基于