债务情况 - 截至2024年12月31日，固定利率债务未偿还金额为106.81亿美元，公允价值为100.29亿美元；可变利率债务未偿还金额为21.6亿美元，公允价值为21.52亿美元，固定和可变利率债务金额不包括剩余非现金折扣、溢价和公允价值调整共计1.27亿美元[409] - 若可变利率债务利率增减100个基点，年化利息费用和利息净现金支付将增减约2200万美元[410] - 截至2024年12月31日，公司债务总额为127.13亿美元，较2023年的128.19亿美元略有下降，长期部分为118.51亿美元[578] - 2024年，公司偿还了定期贷款工具的剩余余额5亿美元[587] - 2024年12月31日，公司信用额度下的未偿还借款为5.14亿美元，2023年为2.97亿美元[586] - 2024年12月31日，公司商业票据计划下的未偿还本金借款为4.77亿美元，加权平均利率为4.646%，加权平均期限约为18天[586][589] - 2023年3月，公司发行了4亿美元的4.875%高级票据（2029年到期）和8亿美元的5.000%高级票据（2034年到期）[591] - 公司商业票据计划的最高发行额度在2022年8月从5亿美元提高到10亿美元，2023年10月提高到15亿美元[589] - 2023年12月公司发行3.5亿美元利率4.875%的2029年到期优先票据，发行后2029年到期优先票据未偿还本金总额达7.5亿美元[592] - 2023年12月公司发行6.5亿美元利率5.000%的2033年到期优先票据，所得款项用于一般公司用途[593] - 2024年6月公司发行4亿美元利率5.000%的2029年到期优先票据和5亿美元利率5.200%的2034年到期优先票据，所得款项用于一般公司用途[594] - 截至2024年12月31日，公司有14.09亿美元固定和浮动利率免税融资未偿还，到期日从2026年到2053年[596] - 截至2023年12月31日，公司有12.81亿美元固定和浮动利率免税融资未偿还，到期日从2024年到2053年[596] - 2024年6月，使命经济发展公司为公司发行5000万美元固体废物处置收入债券，所得款项用于资助德州某些固体废物处置设施[597] - 2024年3月和2023年9月，加州市政金融管理局为公司各发行1亿美元固体废物处置收入债券，所得款项用于资助加州某些固体废物处置设施[598] - 使命经济发展公司和加州市政金融管理局免税融资的初始再销售期为10年，其余免税融资由再销售代理每季度或每半年再销售[599] - 公司高级票据和债券是一般无担保和非次级债务，与其他无担保债务享有同等地位[595] - 若再销售失败，公司信贷安排有可用资金为债券提供资金，这些借款在2024年12月31日和2023年12月31日合并资产负债表中归类为长期借款[599] 燃料相关情况 - 截至2024年12月31日，公司无燃料套期保值措施，柴油价格每加仑变动20美分，预计每年燃料成本变动约2700万美元，燃料回收费用变动约3800万美元[411][412] - 2024年燃料成本为4.7亿美元，占收入的3%；2023年燃料成本为5.42亿美元，占收入的4%[414] 回收商品相关情况 - 截至2024年12月31日，公司无回收商品套期保值措施，回收商品价格每吨变动10美元，预计每年收入和营业收入将变动约1100万美元[415][416] - 2024年和2023年回收加工和商品销售的收入分别为4.09亿美元和3.12亿美元[416] 审计相关情况 - 截至2024年12月31日，公司审计认为合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[420] - 安永自2002年起担任公司审计师，2025年2月13日发布报告[434] - 审计认为截至2024年12月31日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[437] - 审计对公司2024年和2023年的合并资产负债表等进行审计，并发表了无保留意见[438] 填埋场相关成本及资产情况 - 2024年填埋场开发资产折旧费用为4.08亿美元，公司至少每年更新相关假设[425] - 截至2024年12月31日，公司填埋场最终封盖、关闭和关闭后成本的账面价值总计21.44亿美元，公司至少每年更新相关假设[430] - 截至2024年12月31日，公司拥有或运营208个活跃垃圾填埋场，总可用处置容量估计为50亿立方码[567] - 2024年末应计垃圾填埋和环境成本总计25.91亿美元，高于2023年末的24.22亿美元[568] - 预计2025 - 2029年最终封盖、关闭和关闭后活动的支付分别为0.96亿美元、1.08亿美元、1.02亿美元、0.97亿美元和1.12亿美元，此后为77.58亿美元[570] 公司整体财务关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总资产为324.02亿美元，2023年为314.10亿美元[445] - 2024年公司收入为160.32亿美元，2023年为149.65亿美元，2022年为135.11亿美元[447] - 2024年公司净利润为20.44亿美元，归属于公司的净利润为20.43亿美元，2023年分别为17.31亿美元和17.31亿美元，2022年分别为14.88亿美元和14.88亿美元[447] - 2024年基本每股收益为6.50美元，2023年为5.47美元，2022年为4.70美元[447] - 2024年稀释每股收益为6.49美元，2023年为5.47美元，2022年为4.69美元[447] - 2024年每股现金股息为2.23美元，2023年为2.06美元，2022年为1.91美元[447] - 2024年综合收益为20.30亿美元，归属于公司的综合收益为20.29亿美元，2023年分别为17.31亿美元和17.31亿美元，2022年分别为1.491亿美元和1.491亿美元[450] - 2024年12月31日公司普通股股份为313股，总金额达1.1407亿美元[453] - 2024年净收入为20.44亿美元，较2023年的17.31亿美元增长18.08%[453][456] - 2024年经营活动提供的现金为39.36亿美元，较2023年的36.18亿美元增长8.79%[456] - 2024年投资活动使用的现金为25.61亿美元，较2023年的36.67亿美元减少30.16%[456] - 2024年融资活动使用的现金为13.98亿美元，而2023年为提供6200万美元[456] - 2024年折旧、损耗、摊销和增值费用为17.84亿美元，较2023年的15.99亿美元增长11.57%[456] - 2024年非现金利息费用为7100万美元，较2023年的8600万美元减少17.44%[456] - 2024年和2023年公司主要支付账户的净账面信贷余额分别为1.21亿美元和1.48亿美元[464] - 2024年末坏账准备余额为74美元，2023年末为83美元，2022年末为52美元[470] - 截至2024年12月31日，受限现金和有价证券为2.08亿美元，2023年为1.64亿美元[471] - 2024年资本化利息为1100万美元，2023年为800万美元，2022年为500万美元[477] - 2024年通货膨胀率为2%，主要基于美国核心消费者价格指数20年历史移动平均涨幅；2023年和2022年均为2%，主要基于美国消费者价格指数10年历史移动平均涨幅[494] 业务组情况 - 公司通过三个业务组评估、监督和管理运营财务绩效，分别为西部回收和废物业务、东南部和中西部及东部沿海和加拿大回收和废物业务、美国和加拿大环境解决方案业务[459] 财务报表估计和假设情况 - 公司在编制财务报表时需对长期资产、潜在诉讼等多项内容进行大量估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[462] 资产使用寿命及核算方法情况 - 建筑物和改良设施估计使用寿命为5 - 30年，车辆为5 - 20年，垃圾填埋场设备为5 - 7年，其他设备为3 - 25年，家具和固定装置为3 - 10年[474] - 公司使用生命周期会计和单位消耗法确认某些垃圾填埋场成本，成本和空域估计至少每年由工程师制定[481][482] - 垃圾填埋场扩建需满足拥有土地、财务和资源支持、无致命缺陷、有进展、可在合理时间内获得许可等标准[483] - 公司对垃圾填埋场资产退休义务的计算至少每年审查一次，若有重大变化会及时重新计算[497] - 其他无形资产包括客户关系、非竞争协议和商标名称，按直线法在1 - 15年摊销[506] 商誉及长期资产减值情况 - 公司于2024年10月1日对商誉进行定性评估，确定各报告单元公允价值很可能超过账面价值，2022 - 2024年未记录商誉减值损失[505] - 2022 - 2024年未记录长期资产减值损失[510] 保险储备及所得税核算情况 - 公司保险储备基于已提交索赔和估计的已发生但未报告索赔，考虑过去索赔经验确定，业务合并中承担的保险负债按估计公允价值记录并折现[511] - 公司按资产和负债法核算所得税，记录递延所得税资产和负债，考虑所有可用的正负证据确定递延所得税资产能否实现[518][519] - 公司按ASC 740记录不确定税务立场，当立场很可能在检查中得到维持时确认税收利益，确认利息和罚款计入所得税费用[520][521] - 公司使用流通过账法核算符合条件的开发支出获得的投资税收抵免，在获得当年确认为所得税费用的减少[522] 租赁情况 - 公司租赁物业和设备，租赁分为经营租赁和融资租赁，初始期限12个月及以下的租赁不记录在合并资产负债表[524][527] - 经营租赁在租赁开始时确认使用权资产和使用权负债，租金费用在租赁期内按直线法确认[528][529] - 融资租赁在租赁开始时将资产资本化，按资产使用寿命或租赁期限较短者摊销至折旧费用，记录相关租赁付款的现值为债务义务[530] 业务收购及投资情况 - 2024和2023年业务收购总价分别为2.81亿美元和17.76亿美元，其中2024年现金使用2.74亿美元（净现金收购100万美元），2023年现金使用17.56亿美元（净现金收购2300万美元）[541] - 截至2025年2月13日，公司为收购支付约7亿美元[544] - 2024和2023年公司对符合投资税收抵免条件的有限责任公司资本出资分别约为2.36亿美元和2.22亿美元，2024和2023年分别减少投资账面价值约2.54亿美元和1.02亿美元，税收抵免带来的税收优惠分别约为2.22亿美元和8700万美元[546] - 2024年公司对可再生天然气项目合资企业投资3500万美元，税收优惠约800万美元；对热加工设施合资企业投资2700万美元[547][548] - 截至2024年和2023年12月31日，公司对可再生天然气项目合资企业累计投资分别约为2.7亿美元和1.7亿美元，2024年税收优惠约600万美元[549] - 截至2024年和2023年12月31日，公司对Ravago, Blue Polymers, LLC合资企业累计投资分别约为5500万美元和1900万美元[550] 重组费用情况 - 2024、2023和2022年公司分别产生重组费用2900万美元、3300万美元和2700万美元，分别支付2500万美元、3900万美元和2000万美元[551] 资产净值及相关费用情况 - 截至2024年和2023年12月31日，公司财产和设备净值分别为11.877亿美元和11.351亿美元，2024、2023和2022年折旧、损耗和摊销分别为15.17亿美元、13.68亿美元和12.46亿美元[554] - 截至2024年和2023年12月31日，公司商誉总额分别为15.982亿美元和15.834亿美元[555] - 2024年末其他无形资产净值为5.46亿美元，较2023年末的4.96亿美元有所增加[557] - 2024年末预付费用和其他流动资产总计5.11亿美元，高于2023年末的4.73亿美元[559] - 2024年末其他资产总计13.83亿美元，高于2023年末的11.84亿美元[560] - 2024年末其他应计负债总计11.76亿美元，与2023年末的11.72亿美元基本持平[562] - 2024年末其他长期负债总计5.88亿美元，略低于2023年末的5.95亿美元[563] - 2024年末保险准备金负债为6.22亿美元，高于2023年末的5.66亿美元[564] 环境修复负债情况 - 若使用合理可能的高端范围估计，截至2024年12月31日，公司的潜在环境修复负债将比记录金额高出约2.73亿美元[573] - 2024年末环境修复负债为4.47亿美元，较年初4.85亿美元有所下降，长期部分为3.84亿美元[574] - 截至2024年12月31日，预计