财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 2021年第三季度收入为18.43亿美元，2020年同期为13.79亿美元；2021年前九个月收入为48.4亿美元，2020年同期为43.01亿美元[14] - 2021年第三季度净利润为5800万美元，2020年同期为5200万美元；2021年前九个月净亏损4300万美元，2020年同期净亏损7100万美元[14] - 2021年第三季度归属于KBR的净利润为5500万美元，2020年同期为5200万美元；2021年前九个月归属于KBR的净亏损为5000万美元，2020年同期净亏损9100万美元[14] - 2021年第三季度基本每股收益为0.39美元，2020年同期为0.36美元；2021年前九个月基本每股亏损为0.36美元，2020年同期为0.64美元[14] - 2021年第三季度综合收益为5400万美元，2020年同期为8100万美元；2021年前九个月综合亏损为900万美元，2020年同期综合亏损为9800万美元[17] - 2021年第二季度净收入为5800万美元[22] - 2020年净亏损4300万美元[23] - 2020年其他综合收益为3400万美元[23] - 2021年前九个月净亏损4300万美元，2020年同期为7100万美元[28] - 2021年第三季度总营收为18.43亿美元，2020年同期为13.79亿美元；2021年前九个月总营收为48.4亿美元，2020年同期为43.01亿美元[45][49] - 2021年第三季度总毛利为1.93亿美元，2020年同期为1.72亿美元；2021年前九个月为5.68亿美元，2020年同期为5亿美元[45] - 2021年第三季度未合并附属公司的权益收益（亏损）总计为 - 0.01亿美元，2020年同期为0.13亿美元；2021年前九个月为 - 1.75亿美元，2020年同期为0.3亿美元[45] - 2021年第三季度销售、一般和行政费用总计为 - 0.91亿美元，2020年同期为 - 0.89亿美元；2021年前九个月为 - 2.83亿美元，2020年同期为 - 2.59亿美元[45] - 2021年第三季度运营收入为1.01亿美元，2020年同期为0.93亿美元；2021年前九个月为1.02亿美元，2020年同期为0.12亿美元[45] - 2021年第三季度所得税和非控股权益前收益（亏损）为0.77亿美元，2020年同期为0.71亿美元；2021年前九个月为0.32亿美元，2020年同期为 - 0.47亿美元[45] - 2021年第三季度公司从以前期间履行的履约义务中确认了0.04亿美元的收入；2021年前九个月和2020年前九个月分别确认了0.14亿美元和0.36亿美元[59] - 2021年和2020年前九个月，公司分别确认收入1.47亿美元和2.94亿美元，此前包含在各期期初合同负债余额中[60] - 2021年前九个月，收购Centauri产生的直接增量成本为400万美元，该业务贡献收入4.61亿美元，毛利5600万美元[65] - 2021年前九个月，公司因遗留EPC项目和解实现毛利润有利变化3700万美元，部分被其他遗留事项解决的2000万美元费用抵消[90] - 2020年前九个月，公司因遗留EPC项目意外情况解决实现估计收入和毛利润有利变化1600万美元[90] - 2021年和2020年前九个月，公司来自向非合并合资企业提供服务的收入分别为2.81亿美元和3.79亿美元[103] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2021年9月30日现金及等价物为5.5亿美元，2020年12月31日为4.36亿美元[19] - 2021年9月30日应收账款净额为12.45亿美元，2020年12月31日为8.99亿美元[19] - 2021年9月30日总资产为58.32亿美元，2020年12月31日为57.05亿美元[19] - 2021年9月30日总负债为43.32亿美元，2020年12月31日为40.96亿美元[19] - 2021年9月30日KBR股东权益为14.86亿美元，2020年12月31日为15.8亿美元[19] - 2021年6月30日总权益余额为15.01亿美元，9月30日为15亿美元[22] - 2020年12月31日总权益余额为16.09亿美元，2021年9月30日为15亿美元[23] - 2021年9月其他流动负债总计1.77亿美元，2020年12月为1.93亿美元[40] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司应收账款分别为12.45亿美元和8.99亿美元[61] - 2021年9月30日和2020年9月30日，项目预计完成时包含的金额分别为4.27亿美元和9.76亿美元[76] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及等价物分别为5.5亿美元和4.36亿美元[72][73] - 2021年9月30日，重组负债为7100万美元，其中2000万美元计入“其他流动负债”，5100万美元计入“其他负债”[94] - 2021年前九个月，公司对非合并联营公司的权益和预付款期末余额为5.9亿美元[98] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司与合资企业相关的合同资产分别为200万美元和200万美元，合同负债分别为800万美元和5300万美元[104] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总债务分别为15.94亿美元和15.96亿美元，长期净债务分别为15.78亿美元和15.84亿美元[111] - 截至2021年9月30日，公司高级信贷安排下有10亿美元承诺信贷额度和4.15亿美元非承诺信贷额度，用于信用证，剩余总容量约8.2亿美元[126] - 2021年9月30日和2020年12月31日递延所得税资产的估值备抵分别为2.1亿美元和2.2亿美元[131] - 2021年9月30日和2020年12月31日资产负债表中不确定税务状况准备金分别为9300万美元和9600万美元[132] - 2021年9月30日和2020年12月31日预计12个月内无法收回的应收款和索赔款余额为3000万美元[133] - 公司为与美国政府业务相关的不可允许成本设立准备金，2021年9月30日和2020年12月31日金额均为3300万美元[136] - 截至2021年9月30日，累计其他综合损失为10.49亿美元，较2020年12月31日的10.83亿美元有所减少[151] - 2021年9月30日，定期贷款A账面价值和公允价值均为2.74亿美元，定期贷款B账面价值5.12亿美元、公允价值5.13亿美元[164] - 2021年9月30日，可转换票据账面价值3.5亿美元、公允价值5.64亿美元，高级票据账面价值2.5亿美元、公允价值2.56亿美元[164] - 截至2021年9月30日，用于对冲资产负债表风险的外汇远期和期权合约的名义总值为7600万美元，期限均在15天或以内[165] - 截至2021年9月30日，面临信用风险的STS业务部门报告约3.21亿美元金融资产，备抵坏账为1300万美元，该部门81%的应收账款逾期少于90天[170] - 截至2021年9月30日，公司根据协议从资产负债表中核销16.09亿美元应收账款，其中15.83亿美元根据MUFG RPA出售[172] - 2021年前九个月，应收账款销售为16.09亿美元，结算为1.6亿美元，现金已收但未汇出为800万美元，出售给金融机构的未偿余额为1.13亿美元[173] - 截至2021年9月30日，循环信贷下未偿还借款为2.6亿美元，定期贷款部分未偿还借款为7.86亿美元[267] - 截至2021年9月30日，固定利率债务总计11亿美元，可变利率债务总计5.46亿美元，九个月加权平均利率为3.76%；若利率上升50个基点，未来十二个月税前利息费用将增加约300万美元[270] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2021年前九个月折旧和摊销为1.14亿美元，2020年同期为7400万美元[28] - 2021年前九个月经营活动提供的总现金流为2.76亿美元，2020年同期为2.45亿美元[28] - 2021年前九个月投资活动使用的总现金流为2200万美元，2020年同期为3800万美元[28] - 2021年前九个月融资活动使用的总现金流为1.4亿美元，2020年同期为提供4100万美元[28] - 2021年前九个月现金及等价物增加1.14亿美元，2020年同期为2.37亿美元[28] 财务数据关键指标变化 - 税务与税率 - 2021年9月30日止三个月和九个月的有效税率分别约为25%和234%，2020年同期分别约为27%和 - 51%[129] - 公司预计2021年不考虑离散项目的年度有效税率为23%[130] 财务数据关键指标变化 - 股票与回购 - 2021年第二季度基于股份的薪酬为400万美元[22] - 2021年第二季度宣布向股东派发股息1600万美元，每股0.11美元[22] - 2021年第二季度回购普通股2600万美元[22] - 2020年宣布向股东派发股息4700万美元，每股0.33美元[23] - 2020年回购普通股5800万美元[23] - 2014年2月25日董事会授权最高3.5亿美元的股票回购计划，截至2021年9月30日，仍有2.5亿美元可用于回购[154] - 2021年第三季度，公司根据授权计划回购64.7173万股，平均每股价格38.61美元，金额2500万美元；前九个月回购132.8457万股，平均每股价格39.78美元，金额5300万美元[156] - 2021年第三季度，“预扣以支付”计划涉及3448股，平均每股价格38.47美元；前九个月涉及14.4697万股，平均每股价格32.06美元，金额400万美元[156] - 2021年第三季度和前九个月，基本加权平均普通股分别为1.4亿股和1.41亿股，稀释加权平均普通股分别为1.45亿股和1.41亿股[158] - 2021年第三季度和2020年第三季度，有30万美元净收益分配给参与性证券；2021年前九个月和2020年前九个月无净收益分配给参与性证券[161] - 2021年第三季度稀释每股收益计算未包括10万股反稀释加权平均股，前九个月未包括10万股；2020年第三季度和前九个月未包括120万股反稀释加权平均股[161] 财务数据关键指标变化 - 套期保值与金融工具 - 2021年第三季度，资产负债表套期保值公允价值收益为100万美元，2020年同期损失为200万美元；2021年前九个月无数据，2020年同期损失为200万美元[167] - 2018年10月，公司签订名义价值5亿美元的利率互换协议，支付月固定利率3.055%，2022年9月到期；2020年3月，签订名义价值4亿美元的利率互换协议，支付月固定利率0.965%，2027年1月到期[167] - 截至2021年9月30日，利率互换的公允价值为1100万美元净负债，未实现净损失为1100万美元；2020年12月31日，利率互换的公允价值为3300万美元负债，未实现净损失为3300万美元[167] - 可转换优先票据相关权益部分净账面价值截至2021年9月30日和2020年12月31日均为5700万美元，2021年第三和前九个月合同利息成本分别为200万美元和600万美元[118] - 可转换票据套期交易成本6200万美元，认股权证交易收入2200万美元，认股权证原行权价40.02美元/股，截至2021年9月30日更新为39.79美元/股[120][121] 业务板块相关 - 业务结构与模式 - 2021年1月1日起公司从三核心业务板块模式转变为两核心业务板块模式，包括政府解决方案和可持续技术解决方案[32] - 可持续技术解决方案业务板块拥有超70项创新、专有、专注可持续性的工艺技术[43] - 公司业务执行的合同类型包括固定价格、成本补偿、工时和材料合同或三者组合[35] 业务板块相关 - 各业务线营收 - 2021年第三季度政府解决方案营收为15.55亿美元，2020年同期为10.13亿美元；2021年前九个月为39.5亿美元，2020年同期为29.48亿美元[45][49] - 2021年第三季度可持续技术解决方案营收为2.88亿美元，2020年同期为3.66亿美元；2021年前九个月为8.9亿美元，2020年同期为13.53亿美元[45][49] 业务板块相关 - 市场营收分布 - 2021年第三季度美国市场总营收为12.39亿美元，中东为1.22亿美元，欧洲为2.72亿美元等；2021年前九个月美国市场总