整体财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度营收16.26亿美元，2021年同期为18.43亿美元；2022年前九个月营收49.56亿美元，2021年同期为48.40亿美元[14] - 2022年第三季度净利润7300万美元，2021年同期为6000万美元；2022年前九个月净利润9700万美元，2021年同期亏损3600万美元[14] - 2022年第三季度归属于KBR的净利润为7400万美元，2021年同期为5700万美元；2022年前九个月为9700万美元，2021年同期亏损4300万美元[14] - 2022年第三季度基本每股收益为0.53美元，2021年同期为0.41美元；2022年前九个月为0.69美元，2021年同期亏损0.30美元[14] - 2022年第三季度综合收益为3500万美元，2021年同期为5600万美元；2022年前九个月为4400万美元，2021年同期亏损200万美元[17] - 截至2022年9月30日，总资产为53.54亿美元，截至2021年12月31日为62.04亿美元[19] - 截至2022年9月30日，总负债为37.85亿美元，截至2021年12月31日为45.21亿美元[19] - 截至2022年9月30日，KBR股东权益为15.63亿美元，截至2021年12月31日为16.69亿美元[19] - 2022年第三季度每股现金股息为0.12美元，2021年同期为0.11美元；2022年前九个月为0.36美元，2021年同期为0.33美元[14] - 2022年第三季度其他综合亏损为3200万美元，2021年同期为300万美元；2022年前九个月为3800万美元，2021年同期收益4400万美元[17] - 2022年前九个月经营活动提供的总现金流为3.36亿美元，2021年同期为2.76亿美元[28] - 2022年前九个月投资活动提供的总现金流为0.86亿美元，2021年同期使用的现金流为0.22亿美元[28] - 2022年前九个月融资活动使用的总现金流为2.9亿美元，2021年同期为1.4亿美元[28] - 2022年前九个月现金及现金等价物增加0.91亿美元，2021年同期增加1.14亿美元[28] - 2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为4.61亿美元，2021年同期为5.5亿美元[28] - 2022年前九个月总营收49.56亿美元，2021年同期为48.4亿美元[58] - 2022年和2021年前九个月，公司分别确认来自以前期间履行义务的收入3200万美元和1400万美元[59] - 截至2022年9月30日，公司应收账款为9.09亿美元，2021年12月31日为14.11亿美元[61] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物总额为4.61亿美元，2021年12月31日为3.7亿美元[69] - 截至2022年9月30日，项目估计完成时包含的金额为4100万美元，2021年同期为4.27亿美元[72] - 2022年前九个月，公司因退出俄罗斯商业项目确认毛利不利变化2200万美元，产生遣散和资产减值成本600万美元[81] - 2022年前三季度和前三季度，GS业务板块毛利润净有利变化分别为1000万美元和100万美元[82] - 2022年前三季度和2021年全年，非合并联营公司权益及预付款的期初余额分别为5.76亿美元和8.81亿美元，期末余额分别为1.77亿美元和5.76亿美元[87] - 2022年前三季度和2021年前三季度，公司向非合并合资企业提供服务的收入分别为2.95亿美元和2.81亿美元[88] - 2022年9月30日和2021年12月31日，应收账款净额分别为5000万美元和3500万美元，合同资产均为200万美元，其他流动资产分别为0和2500万美元，合同负债分别为3400万美元和500万美元[89] - 2022年前三季度，公司已向计划缴纳约3200万美元，预计2022年缴纳4000万美元；2022年10月17日，公司向英国养老金计划预付约2900万英镑，2023年需缴纳3300万英镑[90] - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司未偿还债务总额分别为17.37亿美元和18.91亿美元，长期债务净额分别为17.22亿美元和18.75亿美元[94] - 2022年和2021年前九个月有效税率分别约为45%和188%，排除特定项目影响后，2022年和2021年为25%和23%；2022年估计年度有效税率为25%[114] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，递延所得税资产估值备抵分别为1.98亿美元和2.04亿美元；不确定税务状况准备金分别为8200万美元和8900万美元[115][116] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司预计12个月内无法收回的索赔和应收账款余额分别为2900万美元和3000万美元[133] - 截至2022年9月30日，累计其他综合损失为9.34亿美元，较2021年12月31日的8.81亿美元有所增加[136] - 2022年前九个月，累计外币调整重新分类净额为 - 700万美元，累计养老金负债调整净额为 - 1500万美元，衍生品公允价值变动净额为 - 600万美元[137] - 2022年前三季度，基本每股收益为0.69美元，摊薄每股收益为0.65美元；2021年前三季度，基本每股亏损为0.30美元，摊薄每股亏损为0.30美元[146] - 2022年9月30日，定期贷款A账面价值和公允价值均为3.9亿美元，定期贷款B账面价值5.07亿美元、公允价值5.05亿美元，可转换票据账面价值3.5亿美元、公允价值5.98亿美元等[151] - 2022年前三季度，资产负债表套期保值公允价值变动为400万美元，资产负债表头寸重新计量为 - 300万美元，净收益为100万美元[156] - 2022年9月30日，利率互换公允价值为5100万美元净资产，未实现净收益为5100万美元；2021年12月31日，利率互换公允价值为300万美元净负债，未实现净损失为300万美元[157] - 2022年1 - 9月和2021年1 - 9月，公司在其他非经营性收入（费用）中分别记录了100万美元净收益和600万美元净损失[262] - 2022年9月30日，循环信贷下有2.6亿美元借款，定期贷款部分有8.97亿美元借款[263] - 2022年9月30日，考虑利率互换影响后，公司固定利率债务总计11亿美元，可变利率债务总计6.57亿美元；2022年1 - 9月加权平均利率为3.32%；若利率提高50个基点，未来12个月税前利息费用将增加约300万美元[265] 特定时间点财务数据对比 - 2022年6月30日总余额为15.96亿美元，2022年9月30日为15.69亿美元[22] - 2022年6月30日PIC为22.22亿美元，2022年9月30日为22.28亿美元[22] - 2022年6月30日留存收益为12.76亿美元，2022年9月30日为13.34亿美元[22] - 2022年6月30日库存股为 - 10.16亿美元，2022年9月30日为 - 10.65亿美元[22] - 2022年6月30日AOCL为 - 8.96亿美元，2022年9月30日为 - 9.34亿美元[22] - 2022年6月30日NCI为0.1亿美元，2022年9月30日为0.06亿美元[22] - 2021年6月30日总余额为15.01亿美元，2021年9月30日为14.8亿美元[25] - 2021年6月30日PIC为22.4亿美元，2021年9月30日为22.01亿美元[25] - 2021年6月30日留存收益为11.69亿美元，2021年9月30日为12.33亿美元[25] - 2021年6月30日库存股为 - 8.95亿美元，2021年9月30日为 - 9.19亿美元[25] 会计政策变更 - 2022年1月1日起公司采用ASU 2020 - 06标准，简化可转换工具会计处理[31] - 2022年1月1日起采用ASU No. 2021 - 04和ASU 2021 - 10，对财务报表无重大影响[39][40] 业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度政府解决方案业务收入12.93亿美元，2021年同期为15.55亿美元；可持续技术解决方案业务收入3.33亿美元，2021年同期为2.88亿美元[46][50] - 2022年前三季度政府解决方案业务收入40.64亿美元，2021年同期为39.50亿美元；可持续技术解决方案业务收入8.92亿美元，2021年同期为8.90亿美元[46][50] - 2022年第三季度总运营收入1.25亿美元，2021年同期为1.01亿美元；2022年前三季度总运营收入2.21亿美元，2021年同期为1.02亿美元[46] - 2022年第三季度美国市场总收入9.05亿美元，2021年同期为12.39亿美元[52][53] - 2022年前三季度美国市场总收入29.23亿美元，2021年同期为30.14亿美元[55] - 2022年第三季度成本补偿合同收入7.81亿美元，2021年同期为10.63亿美元[56] - 2022年第三季度时间与材料合同收入4.55亿美元，2021年同期为4.02亿美元[56] - 2022年第三季度固定价格合同收入3.90亿美元，2021年同期为3.78亿美元[56] - 2022年9月30日，STS业务板块有信用风险的金融资产约为3.26亿美元，信贷损失备抵为800万美元，该板块86%的应收账款逾期不到90天[159] 收购事项 - 2022年8月2日，公司以8200万美元收购VIMA Group，其中包括7500万美元现金、400万美元递延对价和300万美元或有对价[63][64] - 2021年10月20日，公司以约3.92亿美元现金收购Frazer - Nash，确认约2.93亿美元商誉和8900万美元无形资产[65] 法律诉讼与索赔 - 乍得前子公司员工诉讼案，2005 - 2006年未支付加班费案和解金额约2500万美元，由埃克森美孚报销；当前案原告索赔1.22亿美元，上诉法院最终判给原告约1900万美元，已由埃克森美孚支付[120][121] - 澳大利亚西北铁路项目，客户索赔高达约3.01亿澳元，公司在合资企业中占33%权益，截至2022年9月30日已计提潜在损失金额 immaterial[123][124] - 公司为美国政府机构提供服务，截至2022年9月30日和2021年12月31日，与政府事务相关的不可允许成本分别计提6800万美元和7600万美元[125][126] - 2002 - 2011年公司根据LogCAP III合同为美国陆军等提供支持，合同收尾工作预计至少还需一年[127] - 第一科威特贸易公司仲裁案，2022年7月公司获仲裁裁决，对方申请更正被拒；2022年3月对方在科威特法院起诉索赔1亿美元，公司已申请驳回[129] - 霍华德qui tam案，原告指控公司向政府多收取6.28亿美元，截至2022年9月30日无法估计可能损失，未计提金额[130][131] - 美国司法部虚假索赔法案投诉 - 伊拉克分包商案，2022年5月达成和解，公司支付1200万美元[132] 债务与信贷安排 - 2021年11月18日，公司对现有信贷协议进行第5次修订，增加12210万英镑的定期贷款A，提高某些负面契约下的容量和灵活性，允许净额结算无限制现金以计算杠杆比率，降低适用利差和承诺费的利率，并将定期贷款A和循环信贷的到期日延长至2026年11月，定期贷款B到期日为2027年2月[95] - 2022年5月17日，公司对现有信贷协议进行第6次修订，取消将分包商和解协议净现金收益用于提前偿还定期贷款A本金的规定，允许公司将净现金收益用于营运资金和其他一般公司用途[96] - 公司综合净杠杆比率不同区间对应不同利率和承诺费，如大于等于4.25至1.00时，循环信贷和定期贷款A参考利率为2.25%，基准利率为1.25%，承诺费为0.33%[99] - 定期贷款A从2022年3月31日财季开始季度本金支付为总本金的0.625%，2024年3月31日季度起增至1.25%；定期贷款B从2020年6月30日财季开始季度本金支付为初始总本金的0.25%[100] - 高级信贷安排规定综合净杠杆比率2022年不超4.50至1，2023年降至4.25至1，2024年及以后降至4.00至1；综合利息覆盖率任何财季末不低于3.00至1[101] - 2018年11月15日公司发行3.5亿美元2.50%可转换优先票据，2023年11月