Bakkt合并相关情况 - Bakkt与VIH合并企业价值约21亿美元，含约4.79亿美元现金，公司参与3.25亿美元PIPE并承诺出资4700万美元[148] - 交易完成后Bakkt现有股权持有人和管理层100%股权转入合并公司，公司持有合并公司约68%经济权益和少数投票权，预计Q4 2021记录约13亿美元税前收益[149][150] - 2021年第四季度公司预计将Bakkt从合并报表中剔除并作为权益法投资处理[150] Euroclear股份交易情况 - 公司原以6.31亿美元购买Euroclear 9.8%股份，截至2021年9月30日调整后公允价值7.01亿美元，2021年10月18日宣布以7.09亿欧元（约8.21亿美元）出售全部股份[151] ICE Futures Abu Dhabi业务情况 - 2021年3月29日公司与ADNOC等推出ICE Futures Abu Dhabi，交易ICE Murban原油期货及18个相关现金结算衍生品和跨商品价差[152][153] - 截至2021年9月30日，IFAD有33个交易所会员和23个清算会员，未平仓合约41055份，总交易量832925份，78家公司参与交易[153] 公司业务细分市场调整 - 公司业务报告从两个细分市场改为三个：交易所、固定收益和数据服务、抵押技术[144] - 交易所细分市场运营衍生品合约和金融证券的上市、交易和清算市场；固定收益和数据服务细分市场提供固定收益定价等服务；抵押技术细分市场提供端到端平台[146] - 自2020年10月1日起，公司业务调整为三个可报告业务部门，分别是交易所部门、固定收益和数据服务部门、抵押技术部门[166][169] 监管相关情况 - 2021年2月欧盟基准法规修正案生效，赋予欧盟委员会指定替代基准的权力，将第三国管理员提供基准的过渡期限延长至至少2023年12月31日[156] - 公司主要受美国、英国、欧盟、加拿大、新加坡和阿布扎比监管机构管辖，监管行动可能影响业务和客户业务[154][155] - 2021年9月，英国金融行为监管局宣布将迫使伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）的管理机构ICE基准管理公司，按照“合成”变更方法发布1个月、3个月和6个月期英镑和日元LIBOR设定，直至2022年底[157] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年前三季度公司收入53.06亿美元，较2020年同期的43.65亿美元增长22%；第三季度收入18.02亿美元，较2020年同期的14.11亿美元增长28%[163] - 2021年前三季度公司运营费用27.37亿美元，较2020年同期的21.12亿美元增长30%；第三季度运营费用9.24亿美元，较2020年同期的7.84亿美元增长18%[163] - 2021年前三季度公司净利润25.31亿美元，较2020年同期的15.63亿美元增长62%；第三季度净利润6.33亿美元，较2020年同期的3.90亿美元增长62%[163] - 2021年前三季度公司摊薄后每股收益4.48美元，较2020年同期的2.83美元增长58%；第三季度摊薄后每股收益1.12美元，较2020年同期的0.71美元增长58%[163] - 2021年前三季度公司经营活动现金流21.30亿美元，较2020年同期的18.15亿美元增长17%[163] - 2021年前三季度和第三季度收入较2020年同期分别增加9.41亿美元和3.91亿美元，其中分别包含4700万美元和900万美元的有利外汇影响[164] - 2021年前三季度和第三季度运营费用较2020年同期分别增加6.25亿美元和1.40亿美元，其中分别包含2100万美元和500万美元的不利外汇影响[164] - 九个月内，收入从44.06亿美元降至43.76亿美元，降幅1%；三个月内，从13.37亿美元增至14.34亿美元，增幅7%[171] - 九个月内，运营收入从18.41亿美元增至18.65亿美元，增幅1%；三个月内，从5.21亿美元增至6.29亿美元，增幅21%[171] - 2021年和2020年九个月内，公司记录的回扣分别为7.9亿美元和7.42亿美元；三个月内，分别为2.64亿美元和2.17亿美元[174] - 2021年前九个月总运营费用27.37亿美元，较2020年的21.12亿美元增长30%；三个月总运营费用9.24亿美元，较2020年的7.84亿美元增长18%[213] - 2021年前九个月和2020年，分别有10%和11%的运营费用以英镑或欧元计费；2021年前九个月和三个月，因美元与英镑、欧元汇率波动，运营费用分别增加2100万美元和500万美元[215] - 薪酬和福利费用是公司最主要运营费用，2021年前九个月为10.93亿美元，较2020年的8.49亿美元增长29%；三个月为3.74亿美元，较2020年的2.98亿美元增长25%[213] - 2021年9月30日员工总数9381人，较2020年的8445人增长11%；股票薪酬费用2021年前九个月为1.12亿美元，较2020年的9500万美元增长18%；三个月为3900万美元，较2020年的3200万美元增长22%[217] - 专业服务费用2021年前九个月为1.24亿美元，较2020年的1亿美元增长24%；三个月为4300万美元，较2020年的3700万美元增长15%[213] - 收购相关交易和整合成本2021年前九个月为4200万美元，较2020年的9000万美元下降53%；三个月为1400万美元，较2020年的7600万美元下降81%[213] - 技术和通信费用2021年前九个月为4.95亿美元，较2020年的3.88亿美元增长28%；三个月为1.68亿美元，较2020年的1.31亿美元增长28%[213] - 2021年前九个月和三季度技术与通信费用分别比2020年同期增加8100万美元和2300万美元，因Ellie Mae费用；另因许可费和数据获取成本增加，分别增加2000万美元和1000万美元[225] - 2021年前九个月和三季度租金与占用费用中Ellie Mae费用分别比2020年同期增加700万美元和200万美元，部分被纽约证券交易所芝加哥办公室提前终止租赁费用减少等抵消[227] - 2021年前九个月和三季度销售、一般及行政费用中Ellie Mae费用分别比2020年同期增加1200万美元和300万美元；Bakkt相关费用分别增加1500万美元和300万美元[229] - 2021年前九个月和三季度无形资产摊销费用分别为4.7亿美元和2.36亿美元（2020年）、1.56亿美元和9500万美元（2020年），增加主要因Ellie Mae无形资产摊销[232] - 2021年前九个月和三季度固定资产折旧费用分别为2.89亿美元和2.58亿美元（2020年）、9700万美元和8500万美元（2020年），增加主要因Ellie Mae固定资产折旧[233] - 2021年前九个月和三季度利息收入分别比2020年同期减少95%和88%，主要因短期利率下降[235][236] - 2021年前九个月和三季度利息费用分别比2020年同期增加31%和22%，主要因发行高级票据和加速未摊销成本等[235][237] - 2021年前九个月公司出售Coinbase投资获利12.3亿美元，结算收购相关赔偿索赔获利700万美元[238] - 2021年前九个月和三季度合并所得税费用分别为10亿美元和5.12亿美元（2020年）、1.87亿美元和1.89亿美元（2020年）[245] - 2021年前九个月和三季度有效税率分别为29%和24%（2020年）、23%和32%（2020年），变化主要因英国税法变更[246] - 2021年第三季度总营收为22.77亿美元，2021年第二季度为21.34亿美元，2021年第一季度为24.29亿美元，2020年第四季度为22.33亿美元，2020年第三季度为19.30亿美元[249] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，合并现金及现金等价物分别为6.18亿美元和5.83亿美元，短期和长期受限现金及现金等价物均为14亿美元[253] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为21.30亿美元，2020年同期为18.15亿美元，增加了3.15亿美元[256][258] - 2021年前九个月投资活动提供的净现金为8.72亿美元，主要源于出售Coinbase投资获得12亿美元收益；2020年同期使用的净现金为97.02亿美元，主要用于收购支出94亿美元[256][259][260] - 2021年前九个月融资活动使用的净现金为29.28亿美元，主要用于偿还债务设施12亿美元、商业票据计划净还款11亿美元等；2020年同期提供的净现金为77.09亿美元，主要源于发行高级票据获得96亿美元净收益等[256][263][264] - 截至2021年9月30日，未偿还债务为142亿美元，包括129亿美元固定利率高级票据、13亿美元商业票据计划和800万美元印度子公司信贷额度；固定利率高级票据加权平均期限为15年，加权平均成本为每年3.0%，商业票据加权平均利率为每年0.24%，加权平均剩余期限为28天[265] - 截至2020年12月31日，未偿还债务为165亿美元，包括129亿美元固定利率高级票据、12亿美元浮动利率高级票据、24亿美元商业票据计划和600万美元印度子公司信贷额度；商业票据加权平均利率为每年0.40%，加权平均剩余期限为82天[265] - 2021年第三季度，公司使用商业票据发行所得和手头现金赎回了12.5亿美元2023年6月到期的高级浮动利率票据，并记录了400万美元加速未摊销成本[266] - 公司有38亿美元高级无担保循环信贷安排，截至2021年9月30日，13亿美元用于支持商业票据计划，1.72亿美元用于支持某些经纪交易商和其他子公司承诺，剩余23亿美元可用于营运资金和一般公司用途[267] - 2021年前九个月，公司商业票据计划净还款11亿美元，使用出售Coinbase投资所得12亿美元偿还商业票据余额[268] - 2021年前九个月交易所业务总收入28.42亿美元，2020年为27.6亿美元[285] - 2021年前九个月调整后运营收入30.78亿美元，2020年为25.82亿美元[285] - 2021年前九个月调整后归属于公司普通股股东的净利润21.5亿美元，2020年为18亿美元[285] - 2021年前九个月基本每股收益4.5美元，2020年为2.85美元[285] - 截至2021年9月30日的三个月，公司总营收（扣除基于交易的费用）为18.02亿美元，2020年同期为14.11亿美元；运营收入为8.78亿美元，2020年同期为6.27亿美元；调整后运营收入为10.47亿美元，2020年同期为8亿美元[287] - 截至2021年9月30日的三个月，公司净收入为6.33亿美元，2020年同期为3.9亿美元；调整后净收入为7.35亿美元，2020年同期为5.33亿美元[287] - 截至2021年9月30日的三个月，公司基本每股收益为1.12美元，2020年同期为0.71美元；调整后基本每股收益为1.31美元，2020年同期为0.97美元[287] - 2021年9月30日止九个月和三个月，公司营收（扣除基于交易的费用）较2020年同期分别增加9.41亿美元和3.91亿美元，其中分别包含4700万美元和900万美元的有利外汇影响[164] - 2021年9月30日止九个月和三个月，公司运营费用较2020年同期分别增加6.25亿美元和1.4亿美元，其中分别包含2100万美元和500万美元的不利外汇影响[164] - 公司以114亿美元收购Ellie Mae，对相关收购交易和整合成本进行调整；2020年9月30日止九个月，因Bakkt激励奖励市场条件估计调整，对Bridge2 Solutions收购成本进行1000万美元的调整[288] - 2021年9月30日止三个月，公司将与2023年6月浮动利率优先票据提前还款相关的未摊销成本加速计入非GAAP调整；2020年9月30日止九个月，将2020年12月优先票据的提前赎回相关成本计入非GAAP调整[289] - 2021年9月30日止九个月，公司递延税项调整为1.96亿美元，主要与英国企业所得税税率从19%提高到25%有关；2020年9月30日止九个月和三个月，递延税项调整分别为3300万美元和4300万美元[294] - 2021年9月30日止九个月，公司在合同义务和商业承诺、新采用的会计政策、关键会计政策和估计方面，与2020年Form 10 - K披露相比无重大变化[296][298][299] 交易所业务线数据关键指标变化 - 2021年6月，公司完成ICE欧盟排放配额期货和期权从ICE期货欧洲交易所向ICE Endex的过渡[157] - 九个月内，能源期货和期权收入从8.58亿美元增至9亿美元，增幅5%；三个月内，从2.29亿美元增至3.16亿美元，增幅38%[171] - 九个月内，交易和清算净收入从34.83亿美元降至33.97亿美元，降幅2%；三个月内，从10.25亿美元增至11.03亿美元，增幅8%[171] - 2021年和2020年九个月内，交易所业务扣除交易费用后收入分别有16%和14%以英镑或欧元计费；三个月内，分别为18%和14%