俄乌冲突对业务的影响 - 2021年公司约10%的总收入来自俄罗斯和白俄罗斯地区相关业务，2022年第一季度因俄乌冲突及业务暂停损失约100万美元收入，预计第二季度影响更大[75] - 2021年公司网络、移动和软件开发类别约25%的客户支出与俄罗斯和白俄罗斯地区有关，但目前该类别未受重大影响[76] - 2022年第一季度公司因俄乌冲突的人道主义救援工作产生约430万美元费用，包括向国际直接救援组织捐赠110万美元[77] - 2021年约10%的总营收来自俄罗斯和白俄罗斯地区，2022年第一季度因俄乌冲突及业务暂停损失约100万美元营收，预计第二季度影响更大[108] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日的三个月，公司GSV为10.01375亿美元，较2021年的7.86777亿美元增长27%[79] - 截至2022年3月31日的三个月，公司市场收入为1.29425亿美元，较2021年的1.0467亿美元增长24%[79] - 截至2022年3月31日，公司市场转化率为13.1%，较2021年的13.5%下降0.4%[79] - 截至2022年3月31日的三个月，公司净亏损2473.8万美元，较2021年的783.5万美元扩大216%[79] - 截至2022年3月31日的三个月，公司调整后EBITDA亏损43.3万美元，较2021年的盈利691.1万美元下降106%[79] - 截至2022年3月31日，公司活跃客户数量为79.3万个，较2021年的68.5万个增长16%[79] - 截至2022年3月31日，公司每个活跃客户的GSV为4742美元，较2021年的4016美元增长18%[79] - 2022年第一季度总营收1.41337亿美元，较2021年的1.13619亿美元增长2771.8万美元，增幅24%，其中市场营收1.29425亿美元，占比92%，增长2475.5万美元，增幅24%；管理服务营收1191.2万美元，占比8%，增长296.3万美元，增幅33%[103][105] - 2022年3月31日止三个月，活跃客户数量较2021年同期增长16%，每位活跃客户的GSV增长18%，GSV整体增长27%[105] - 2022年第一季度企业营收增长55%，达到1080万美元，推动市场营收增长[106] - 2022年第一季度市场营收占总营收的92%，市场变现率为13.1%，低于2021年同期的13.5%[106] - 2022年第一季度成本收入为3791.6万美元，较2021年的3044.1万美元增长747.5万美元，增幅25%，总毛利率为73%，与2021年持平[113] - 2022年第一季度研发费用为3816.1万美元，较2021年的2661.3万美元增长1154.8万美元，增幅43%，占总营收的27%[115] - 2022年第一季度销售和营销费用为5764.2万美元，较2021年的3960.4万美元增长1803.8万美元，增幅46%，占总营收的41%[117] - 2022年第一季度运营亏损2365.2万美元，较2021年的769.7万美元有所扩大；净亏损2473.8万美元，较2021年的783.5万美元也有所扩大[103] - 2022年第一季度，一般及行政费用为2914.1万美元，较2021年同期的2353.1万美元增加561万美元，增幅24%，占总收入的比例均为21% [119] - 2022年第一季度，交易损失拨备为212.9万美元，较2021年同期的112.7万美元增加100.2万美元，增幅89%，占总收入的比例从1%升至2% [121] - 2022年第一季度，利息费用为112.5万美元，较2021年同期的19.9万美元增加92.6万美元，增幅465%；其他收入净额为 - 6.8万美元，较2021年同期的 - 7.8万美元增加1万美元，降幅13% [122] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为1.212亿美元和1.872亿美元，有价证券分别为5.518亿美元和4.976亿美元 [123] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，托管资金分别为1.964亿美元和1.608亿美元 [127] - 2022年第一季度，经营活动净现金使用量为1147.6万美元，2021年同期为提供187.6万美元 [132] - 2022年第一季度，投资活动净现金使用量为5504.3万美元，2021年同期为提供765.6万美元 [132] - 2022年第一季度，融资活动净现金提供量为3605.4万美元，2021年同期为2706.4万美元 [132] 业务计划调整 - 2022年4月公司将合并Upwork Basic和Plus客户服务为新的客户市场计划，非企业客户交易手续费为5%，符合条件的客户通过ACH支付为3%，预计未来市场营收和变现率将增加[110][114] 债务相关情况 - 2021年8月，公司发行2026年到期的可转换优先票据，本金总额5.75亿美元，年利率0.25%，发行所得净额约5.601亿美元，扣除债务发行成本后，约4940万美元用于支付上限期权成本 [122][129] - 上限期权的初始上限价格为每股普通股92.74美元，需根据相关条款进行某些惯常调整 [131] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司票据未偿还借款本金总额为5.75亿美元[144] 会计政策与准则 - 公司关键会计政策和估计与2021年12月31日结束年度的10 - K表格年度报告相比无重大变化[141] - 可在本季度报告其他地方的简明合并财务报表附注中查看尚未采用的近期发布会计准则[142] 市场风险与应对 - 公司业务面临的市场风险主要包括利率和外汇汇率风险[143] - 公司投资活动主要目标是保本增收且不显著增加风险，不用于交易或投机[144] - 公司认为利率假设增减100个基点不会对经营成果或财务状况产生重大影响[144] - 公司经营成果和现金流受外汇汇率波动影响[145] - 除美元外，公司允许客户用欧元、英镑等多种货币结算发票[145] - 客户用外币付款时，公司在付款到结算期间面临外汇风险[146] - 公司通过远期合约降低外汇风险，外汇汇率波动对经营成果影响至今不显著[146]