交易总额表现 - 公司处理的交易总额在2021年、2020年和2019年分别达到567亿美元、444亿美元和289亿美元[293] - 交易总额同比增长率在2021年、2020年和2019年分别为28%、53%和35%[300] - 公司2021年平台交易总额（Volume）为566.86亿美元，较2020年的444.19亿美元增长28%[376][377] - 公司2020年平台交易总额为444.19亿美元，较2019年的289.9亿美元增长53%[376][378] - 2021年交易量增长123亿美元或28%[328] - 2020年交易量增长154亿美元或53%[342] 收入表现 - 公司收入主要来自交易费用，当客户使用其账户资金进行支付、购买或本地提现时产生[292][311] - 虚拟商业卡等服务通常比同等金额的银行账户提现产生更高的交易费用[311] - 公司收入在每年第四季度最为强劲，受假日季电子商务销售推动[296] - 2021年总收入为4.734亿美元，同比增长1.278亿美元或37%[327][328] - 2020年总收入为3.456亿美元，同比增长2780万美元或9%[341][342] - 2021年总收入为47.3403亿美元，较2020年的34.5592亿美元增长36.9%[440] 利润与亏损 - 2021年运营亏损为3020万美元，同比扩大1290万美元或75%[327] - 2021年净亏损为3399万美元，同比扩大1024万美元或43%[327] - 2021年净亏损为3400万美元，非现金费用主要包括1790万美元折旧摊销和3660万美元股权激励[362] - 2020年净亏损为2370万美元，非现金费用主要包括1710万美元折旧摊销和1110万美元股权激励[363] - 2021年净亏损为3398.7万美元，较2020年亏损2374.6万美元扩大43.1%，而2019年净亏损仅为62.5万美元[382] - 2021年净亏损为3.3987亿美元，较2020年的2.3746亿美元扩大43.1%[440] - 2021年营业亏损为3.0209亿美元，较2020年的1.7295亿美元扩大74.7%[440] - 2021年净亏损为33.987百万美元，较2020年的23.746百万美元扩大43%[450] 成本和费用 - 交易成本主要包括支付给银行、处理器和网络的处理费、货币获取成本以及与服务相关的损失[315] - 2021年总运营费用为5.036亿美元，同比增长1.407亿美元或39%[327] - 2021年研发费用为8076万美元，同比增长2846万美元或54%[327][332] - 2021年销售和营销费用为1.143亿美元，同比增长3749万美元或49%[327][333] - 2021年一般和行政费用为6440万美元，同比增长2677万美元或71%[327][334] - 2021年研发费用为8076万美元，较2020年的5230万美元增长54.4%[440] - 2021年销售和营销费用为1.14331亿美元，较2020年的7684.6万美元增长48.8%[440] 现金流表现 - 公司2021年经营活动产生的净现金为2001.5万美元，较2020年的952.6万美元增加1048.9万美元[361][365] - 公司2021年投资活动产生的净现金为1015.6万美元，较2020年使用的6685.4万美元增加7710万美元，增幅115%[361][367] - 公司2021年融资活动产生的净现金为13.96195亿美元，较2020年的16.73464亿美元减少2.77269亿美元，降幅18%[361][368] - 经营活动产生的现金流量净额在2021年为20.015百万美元，较2020年的9.526百万美元增长110%[450] - 2021年投资活动产生的现金流量净额为10.156百万美元，而2020年为净流出66.854百万美元[450] - 2021年融资活动产生的现金流量净额为13.96195亿美元，主要来自运营余额净增10.5453亿美元及PIPE融资净收入2.80185亿美元[450] 资产负债表关键项目 - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物为4.659亿美元，其中包括仓库设施借款1370万美元[358] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物为4.65926亿美元，较2020年12月31日的1.02988亿美元增长约353%[437] - 截至2021年12月31日，客户资金为44.01254亿美元，较2020年12月31日的33.46722亿美元增长约32%[437] - 截至2021年12月31日，总资产为50.78752亿美元，较2020年12月31日的36.69684亿美元增长约38%[437] - 截至2021年12月31日，总负债为45.91679亿美元，较2020年12月31日的34.7985亿美元增长约32%[437] - 截至2021年12月31日，股东权益为4.87073亿美元，较2020年12月31日的0.24299亿美元增长约1904%[437] - 截至2021年12月31日，累计赤字为0.94054亿美元[437] - 2021年客户资金（Customer funds）总额为43.64394亿美元，较2020年的32.78708亿美元增长33%[452] - 2021年现金及现金等价物期末余额为4.65433亿美元，较2020年的1.02988亿美元增长352%[452] 客户与业务指标 - 公司客户群组实现了超过100%的净交易额留存率[304] 收购与投资活动 - 2020年公司收购了支付编排技术平台optile GmbH（现Payoneer Germany GmbH）[308] - 2020年收购Optile的净对价为15.482百万美元，其中可辨认无形资产为17.805百万美元，商誉为20.449百万美元[454] - 2021年购买物业、设备和软件支出为6.891百万美元，资本化内部使用软件支出为14.008百万美元[450] 融资与资本活动 - 公司通过重组筹集总收益8.745亿美元，其中包括FTOC信托账户的5.745亿美元现金以及3亿美元的PIPE投资[354] - 2021年通过反向资本重组交易发行了249,792,546股普通股，获得19.1554亿美元[447] - 2021年通过PIPE融资发行了30,000,000股普通股，获得2.80185亿美元[447] - 2021年因反向资本重组及PIPE融资获得的净现金贡献为3.88828亿美元[453] - 公司普通股进行1比1.88的转换[466] 税务相关 - 公司2021年所得税费用为830万美元，较2020年的470万美元增加360万美元，增幅达77%[351] - 截至2021年12月31日，递延所得税资产因美国境内的应纳税亏损而设立了估值备抵，管理层认为其在未来几年内很可能无法实现[402] 非现金与特殊项目 - 2021年基于股票的薪酬费用大幅增加至3701.2万美元，较2020年的1089.2万美元增长239.8%[382] - 2021年发生重组相关费用508.7万美元，而2020年及2019年无此项费用[382] - 2021年因认股权证公允价值变动产生收益1182.4万美元，此项为非现金及非经营性项目[382] - 2021年基于股票的薪酬支出为3701.2万美元，较2020年的1107.4万美元增长234.1%[447] - 2021年股份支付费用为37.012百万美元，是2020年11.074百万美元的3.3倍[450] 会计准则与政策 - 公司于2021年1月1日提前采用新租赁准则，确认使用权资产约1928万美元，租赁负债约1956.6万美元[390] - 资本预付款项坏账准备基于历史损失经验及定性判断进行估计，其变动计入损益表中的交易成本[388][389] - 交易损失备抵用于覆盖信用卡收款、资金转账退回等潜在损失，并基于已知事实和内部因素进行季度监控[411] - 商誉及无限期无形资产不计提摊销，但需每年或在有减值迹象时进行减值测试[396][397] - 公司预计在2022财年最后一天成为大型加速申报公司，不再符合新兴成长公司资格[413] - 公司已选择不退出JOBS法案规定的延长过渡期，允许其采用与私营公司相同的会计准则生效日期[413] - 财务报表按美国公认会计原则编制[471] - 公司功能货币为美元[473] - 公允价值计量采用ASC 820三级层次结构[479][480][481] - 截至2021年及2020年12月31日，现金及现金等价物等工具的账面价值近似公允价值[482] - 现金及现金等价物包括短期银行存款（存款日起最多三个月）和货币市场工具[483] - 受限现金作为抵押品以维持特定协议合规性，并与支付处理器和发卡行持有的存款相关[485] 其他财务数据 - 2021年调整后EBITDA为2816.6万美元，较2020年的638.8万美元增长340.5%，但较2019年的2461.5万美元下降14.4%[382] - 2021年加权平均普通股流通股数量为202,881,911股，较2020年的47,007,695股大幅增加331.6%[440] - 2021年其他综合亏损为192.1万美元，而2020年为其他综合收益403.1万美元[443] 风险与外部因素 - 美联储在2020年3月将利率降至零，对公司的利息收入产生了负面影响[298] - 公司受到宏观经济和地缘政治环境影响，例如2022年初的乌克兰与俄罗斯冲突及相关经济制裁[309] - 利率每增加或减少1%可能对公司财务业绩产生重大影响[416] - 汇率每增加或减少10%可能对公司财务业绩产生重大影响[420] - 美联储在2020年3月中旬将利率降至零[467]