财务状况 - 截至2022年9月30日，公司总资产为12.508亿美元，较2021年12月31日的10.624亿美元增长17.73%[16] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为3.661亿美元，较2021年12月31日的2.312亿美元增长58.35%[16] - 截至2022年9月30日，公司流动负债为3.032亿美元，较2021年12月31日的1.917亿美元增长58.16%[16] - 截至2022年9月30日，7% A系列可赎回可转换参与优先股发行和流通数量为71,417股，清算优先权总计4.677亿美元[16] - 截至2022年9月30日，普通股发行和流通数量为67,642股，较2021年12月31日的70,026股有所减少[16] - 截至2021年9月30日，可赎回可转换优先股为71,442股，金额4.246亿美元；普通股为70,400千股，额外实收资本6.618亿美元，股东权益累计赤字7.66亿美元，股东权益总赤字1.035亿美元[23] - 截至2022年9月30日，公司有5.153亿美元借款，现金及现金等价物为3.661亿美元[44] - 截至2022年9月30日，当前递延收入为1.667亿美元，长期递延收入为170万美元；2021年12月31日分别为1.181亿美元和20万美元[58] - 截至2022年9月30日，取消活动负债为440万美元；2021年12月31日为980万美元[59] - 截至2022年9月30日，修订和重述定期贷款安排的长期债务净额为5.076亿美元，利率为LIBOR加2.50（即5.27%）；债务公允价值为4.967亿美元[106] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，循环信贷安排无未偿还借款，有100万美元备用信用证未偿还[107] - 截至2022年9月30日，公司按公允价值计量的资产为3.661亿美元，负债为3670万美元[111] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，基于市场的股份奖励负债均为40万美元，对应最高现金价值980万美元[115] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，或有对价负债分别为3630万和3620万美元[116] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应付账款和其他流动负债分别为6500万美元和4830万美元[161] - 截至2022年9月30日，Onex Corporation附属投资基金约持有公司88.1%的普通股[169] 经营业绩 - 2022年前三季度公司营收2.323亿美元，较2021年同期的1.044亿美元增长122.51%[18] - 2022年前三季度公司净利润为1.084亿美元，而2021年同期净亏损7080万美元[18] - 2022年前三季度基本每股收益为0.40美元，而2021年同期为 - 1.35美元[18] - 2022年前三季度其他收入净额为1.828亿美元，较2021年同期的1750万美元大幅增长[18] - 2022年前三季度公司利息费用为1550万美元，较2021年同期的1200万美元有所增加[18] - 2022年前九个月净收入为1.084亿美元，2021年同期净亏损7080万美元[27] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为1.987亿美元，2021年同期为3630万美元[27] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为4510万美元，2021年同期为1110万美元[27] - 2022年前九个月融资活动使用的净现金为1870万美元，2021年同期为1690万美元[27] - 2022年前九个月现金及现金等价物净增加1.349亿美元，2021年同期为830万美元；期末现金及现金等价物分别为3.661亿美元和3.036亿美元[27] - 2021年成本为5.55亿美元，调整后为5.71亿美元；运营亏损6.31亿美元，调整后为6.47亿美元[37] - 2021年基本和摊薄每股亏损均为1.59美元，调整后为1.62美元[37] - 2021年经营活动净现金为9亿美元，无调整[37] - 2022年8月3日，公司达成保险诉讼和解，获1.486亿美元赔偿；2022年前九个月和三季度分别录得其他收入1.828亿美元和1.51亿美元[42] - 2022年三季度和2021年三季度，展会及其他活动收入分别占总收入的79.8%和85.4%；2022年前九个月和2021年前九个月，该收入分别占总收入的84.9%和71.6%[57] - 2022年第三季度总营收6.24亿美元，2021年同期为7.65亿美元；2022年前九个月总营收23.23亿美元，2021年同期为10.44亿美元[67] - 2022年9月30日止三个月和九个月的预估形式收入分别为6240万美元和2.378亿美元，预估形式净收入分别为9300万美元和1.056亿美元[91] - 2021年9月30日止三个月和九个月的预估形式收入分别为7740万美元和1.102亿美元，预估形式净亏损分别为1450万美元和8450万美元[91] - 2022年9月30日，物业及设备净值为400万美元，高于2021年12月31日的370万美元；2022年第三季度和前九个月折旧费用分别为70万美元和130万美元，2021年同期分别为40万美元和100万美元[92] - 2022年9月30日，无形资产净值为2.167亿美元，低于2021年12月31日的2.367亿美元；2022年第三季度和前九个月摊销费用分别为1400万美元和4170万美元，2021年同期分别为1180万美元和3510万美元[94] - 截至2022年9月30日，估计未来摊销费用2022年为1400万美元，2023年为3890万美元，2024年为2060万美元，2025年为1560万美元，2026年为1130万美元，之后为5810万美元，总计1.585亿美元[95] - 2022年第一季度，公司确认一项indefinite - lived无形资产减值损失160万美元[96] - 2022年和2021年第三季度及前九个月，公司除商誉外的长期资产无减值迹象[99] - 2022年9月30日，商誉总额为5.455亿美元，较2021年12月31日的5.142亿美元增加[101] - 2022年收购商誉3150万美元，其中Commerce为790万美元，Design, Creative & Technology为2360万美元[101] - 2022年第一季度，公司因报告单元变更，对原报告单元进行定量评估，确认630万美元商誉减值；对新报告单元评估，确认50万美元商誉减值[102] - 2022年前三季度，公司在设计、创意和技术板块及其他类别分别记录580万和50万美元商誉减值；2022年第三季度无商誉减值[103] - 2022年第三季度和前三季度利息费用分别为680万和1550万美元，2021年同期分别为390万和1200万美元[108] - 2022年和2021年第三季度和前九个月，公司分别记录990万美元和900万美元、2870万美元和2630万美元的视同股息[127] - 2022年和2021年前九个月，公司分别回购2828236股和2122964股，花费1.02亿美元和1.07亿美元[137] - 2022年和2021年第三季度和前九个月，基于股票的薪酬相关递延税收益分别为30万美元和110万美元、50万美元和170万美元[138] - 2022年和2021年第三季度和前九个月，股票期权活动相关的基于股票的薪酬费用分别为90万美元和310万美元、160万美元和490万美元[140] - 2022年和2021年第三季度和前九个月，受限股票单位（RSUs）活动相关的基于股票的薪酬费用分别为50万美元和190万美元、90万美元和330万美元[145] - 2022年第三季度和前九个月，公司基于市场条件的绩效股份奖励的股份支付费用分别为贷记10万美元和零[148] - 2022年第三季度和前九个月，归属于公司普通股股东的净利润分别为2840万美元和2780万美元，基本每股收益分别为0.42美元和0.40美元，摊薄每股收益分别为0.41美元和0.40美元[152] - 2022年9月30日，美国联邦法定企业所得税税率为21%，第三季度和前九个月所得税拨备分别为2820万美元和3030万美元，有效税率分别为23.3%和21.8%[155] - 2022年第三季度总营收6.24亿美元，2021年同期为7.65亿美元；2022年前九个月总营收23.23亿美元，2021年同期为10.44亿美元[166] - 2022年第三季度调整后EBITDA为1.54亿美元，2021年同期为2.09亿美元；2022年前九个月调整后EBITDA为10.65亿美元，2021年同期为2.71亿美元[166] - 2022年8月3日，公司达成一项一次性和解协议，获得1.486亿美元保险理赔款[166] - 2022年第三季度和前九个月，公司分别向ASM及其管理的设施支付0.4百万美元和1.2百万美元；2021年同期分别为0.3百万美元和0.4百万美元[169] - 2022年营收6.24亿美元，较2021年的7.65亿美元下降1.41亿美元，降幅18.4%[209] - 2022年其他收入净额1.51亿美元，较2021年的110万美元增加1.499亿美元[209] - 2022年营收成本2.27亿美元，较2021年的3.37亿美元下降1.1亿美元，降幅32.6%[209] - 2022年销售、一般和行政费用4.87亿美元，较2021年的3.88亿美元增加9900万美元，增幅25.5%[209] - 2022年折旧和摊销费用1.47亿美元，较2021年的1.22亿美元增加2500万美元，增幅20.5%[209] - 2022年净收入9300万美元，较2021年的亏损900万美元增加1.02亿美元[209] - 2022年调整后EBITDA为1.497亿美元，较2021年的860万美元增加1.411亿美元[209] - 2022年有机收入5.66亿美元，较2021年的4.24亿美元增加1.42亿美元，增幅33.5%[209] - 2022年利息费用6800万美元，较2021年的3900万美元增加2900万美元，增幅74.4%[209] - 2022年所得税拨备2820万美元，较2021年的收益200万美元增加3020万美元，增幅1510%[209] 财务报表修订 - 公司发现2021年12月确认保险理赔款时未适当记录160万美元负债，将修订截至2021年12月31日的合并财务报表[34] - 修订后，2021年应付账款及其他流动负债为4830万美元，总流动负债为1.917亿美元，总负债为7.495亿美元[35] - 修订后，2021年累计赤字为7.749亿美元，股东权益总赤字为1.21亿美元[35] 业务活动 - 2021年下半年举办56场活动，服务超12.9万名参会者和7500家参展公司；2022年前九个月举办84场活动，服务约28.23万名参会者和1.33万家参展公司[39] - 2022年前三个月，公司从有价证券到期获得5000万美元收益，截至9月30日不再持有有价证券[47] - 订阅软件和服务合同通常为三年期，之后可每年续约，实施和专业服务费用在四年的预期客户生命周期内确认[61] - 2022年7月11日，公司以990万美元收购Bulletin公司，包括890万美元现金和100万美元或有对价[73] - 收购Bulletin公司产生110万美元外部收购成本，计入销售、一般和行政费用，商誉790万美元[75] - 与Bulletin公司相关的已识别无形资产中，收购技术和商标无形资产分别为200万美元和10万美元，加权平均摊销期均为3年[77] - 2022年6月21日，公司以3430万美元收购Advertising Week，包括2840万美元现金和590万美元或有对价[80] - 收购Advertising Week产生60万美元外部收购成本，计入销售、一般和行政费用，商誉2360万美元[84] - 与Advertising Week相关的已识别无形资产中，商标、客户关系和内容无形资产分别为540万美元、590万美元和110万美元，加权平均摊销期分别为15年、10年和7年[82] - 公司根据历史损失率和当前经济状况对客户应收账款计提预期信用损失准备，2022年和2021年前三季度相关活动不重大[72] - 公司合同负债包括展会相关收入和订阅软件服务相关收入，一年内到期的计入递延收入，一年以上的计入其他非流动负债[69] - 2022年第一季度完成MJBiz收购购买会计分析，或有对价负债估计增加890万美元，从约2400万美元增至3290万美元，商誉增加600万美元，无形资产增加290万美元，购买价格从1.422亿美元增至1.5