公司基本情况 - 公司是一家美妆公司，旗下品牌有e.l.f. Cosmetics、W3LL PEOPLE和Keys Soulcare，产品线上线下均有销售，国内国际市场都有布局[83][84][85][86][87][88][89] 疫情影响与应对策略 - 公司预计在疫情期间销售会持续受影响，将关注员工和社区健康安全、供应链稳定和保持充足流动性[90] 经营业绩季节性特征 - 公司经营业绩有季节性波动，第三和第四财季净销售额通常高于第一和第二财季[92] 2020年第四季度财务数据关键指标变化 - 2020年第四季度净销售额为8860万美元，较2019年同期的8080万美元增长10%，即780万美元[93][95] - 2020年第四季度毛利润为5710万美元，较2019年同期的5250万美元增长9%，即460万美元，毛利率从65%降至64%[93][96] - 2020年第四季度销售、一般和行政费用为5080万美元，较2019年同期的3960万美元增长28%，即1120万美元，占净销售额的比例从49%升至57%[93][97] - 2020年第四季度利息费用净额为90万美元，较2019年同期的160万美元下降45%，即70万美元[93][100] 2020年前九个月财务数据关键指标变化 - 2020年前九个月净销售额为2.254亿美元，较2019年同期的2.081亿美元增长8%，即1730万美元[93][102] - 2020年前九个月毛利润为1.476亿美元，较2019年同期的1.331亿美元增长11%，即1450万美元，毛利率从64%升至65%[93][103] - 2020年前九个月销售、一般和行政费用为1.363亿美元，较2019年同期的1.101亿美元增长24%，即2620万美元，占净销售额的比例从53%升至60%[93][106] - 2020年截至12月31日的九个月其他费用为160万美元，2019年同期其他收入为60万美元，同比差异主要与不利的外汇汇率变动有关[108] - 2020年截至12月31日的九个月净利息费用减少170万美元，降幅34%，至320万美元，2019年同期为490万美元，减少原因是长期债务未偿余额降低和利率下降[109] - 2020年截至12月31日的九个月所得税拨备为20万美元，有效税率3.4%，2019年同期拨备为640万美元，有效税率25.9%，变化主要因税前收入减少1810万美元和离散税收优惠增加180万美元[110] 资金状况 - 截至2020年12月31日，公司持有现金及现金等价物3540万美元，循环信贷安排下借款能力为4980万美元[111] - 截至2020年12月31日，不包括现金的营运资金为5820万美元，3月31日为3510万美元；不包括现金和债务的营运资金12月31日为7340万美元，3月31日为4760万美元[113] 现金流量情况 - 2020年截至12月31日的九个月经营活动提供净现金200万美元，2019年同期为3780万美元；投资活动使用净现金400万美元，2019年同期为710万美元；融资活动使用净现金870万美元，2019年同期为990万美元[116] 信贷协议情况 - 2016年12月23日公司签订2亿美元高级有担保信贷协议，经多次修订后，包括5000万美元循环信贷安排和1.65亿美元定期贷款安排[124] - 循环信贷安排下未使用余额截至2020年12月31日为4980万美元，到期日为2022年8月25日，需支付0.35% - 0.25%未使用费用[125] - 定期贷款安排到期日为2022年8月25日，截至2020年12月31日利率约为1.8%，需按季度分期还款[126][127] - 截至2020年12月31日，公司遵守信贷协议所有财务契约[128]