公司业务概况 - 公司拥有并运营美国最大的公共直流快速充电网络，可原生为美国所有在售电动汽车型号和充电标准充电[191] - 公司主要业务是通过自有基础设施为个人、车队客户和车主提供电动汽车充电服务，还可将充电活动产生的监管信贷货币化[192] - 公司有多种收入渠道，包括零售充电收入、OEM充电收入、车队充电收入、网络收入、辅助收入和监管信贷销售[196] - 公司大部分收入来自充电服务销售，包括零售、OEM和车队业务线[219] 疫情影响 - 受疫情影响，公司自2020年3月起月GWh吞吐量显著下降，3 - 7月停用部分充电器[206] - 疫情导致公司超400个充电器运营日期推迟6 - 9个月，原因包括场地规划和建设各阶段的延误[207] - 疫情期间公司采取的额外业务成本主要包括购买个人防护设备、订阅员工筛查应用和新冠检测费用，总额不重大[208] - 公司预计疫情将对其财务状况、经营成果和现金流产生重大负面影响，开发和调试前置时间将延长[210] 业务合并 - 2021年1月21日，公司、SPAC Sub和EVgo各方签订业务合并协议，完成CRIS业务合并[211] - 公司在业务合并中贡献了信托账户资金、PIPE净现金收益等资产以及1.958亿股B类普通股[211] - 公司集团需向TRA持有人支付CRIS业务合并后美国联邦、州和地方所得税及特许经营税净现金节省的85%[213][214] - CRIS PIPE ONE, LLC以500万美元购买50万股A类普通股，PIMCO私人基金或其关联方以5000万美元购买500万股A类普通股[215] - CRIS业务合并后更名为“EVgo Inc.”，按反向资本重组会计处理，EVgo OpCo为会计前身[217] 收购情况 - 2021年7月9日，公司子公司以2500万美元现金收购Recargo，包括偿还300万美元债务[218] 业务数据 - 2021年第三季度充电收入比2019年第四季度（疫情前最后一个季度）高出40%[206] - 2021年第三季度网络吞吐量为8.0GWh，2020年同期为4.0GWh；2021年前九个月为18.2GWh，2020年同期为11.5GWh[238] - 截至2021年9月30日，公司网络上的直流充电桩数量为1595个，2020年同期为1412个[238] - 2021年第三季度公司总营收618.1万美元，较2020年同期的357.2万美元增长73%[254][255] - 2021年第三季度零售充电收入320.3万美元，较2020年同期增长101%；OEM充电收入20万美元，较2020年同期下降31%；车队充电收入68.8万美元，较2020年同期增长64%；OEM网络收入35.1万美元，较2020年同期增长318%；附属收入110.4万美元，较2020年同期增长122%；监管信贷销售68.4万美元，较2020年同期下降10%[255] - 2021年第三季度销售成本481.4万美元，较2020年同期增长39%；折旧和摊销302万美元，较2020年同期增长14%[254] - 2021年第三季度毛亏损165.3万美元，较2020年同期改善35%；毛利率为 - 26.7%，较2020年同期改善45%[254] - 2021年第三季度一般及行政费用2088.2万美元，较2020年同期增长161%；折旧、摊销和增值339.4万美元，较2020年同期增长37%[254] - 2021年第三季度运营亏损2592.9万美元，较2020年同期增加99%；运营利润率为 - 419.5%，较2020年同期下降[254] - 2021年第三季度利息费用1.1万美元，较2020年同期下降97%；其他费用（收入）净额14.3万美元，较2020年同期下降102%[254] - 2021年第三季度网络吞吐量8.0GWh，2020年同期为4.0GWh；直流充电桩数量1595个，2020年同期为1412个[254] - 2021年前三季度总营收1.5095亿美元，较2020年同期的1.0381亿美元增长45%，其中零售充电收入增长80%至750.5万美元，OEM充电收入下降40%至63.3万美元，车队充电收入增长53%至172.5万美元，OEM网络收入增长289%至115.8万美元，附属收入增长107%至214.7万美元，监管信贷销售下降28%至192.7万美元[274][275] - 2021年前三季度销售成本（不含折旧和摊销）为1192.7万美元，较2020年同期的957.4万美元增长25%，折旧和摊销为817.2万美元，较2020年同期的700.1万美元增长17%[274] - 2021年前三季度毛亏损为500.4万美元，较2020年同期的619.4万美元改善19%，毛利率从-59.7%提升至-33.2%[274] - 2021年前三季度运营亏损为5967.9万美元，较2020年同期的4204.9万美元增加42%，运营利润率从-405.1%改善至-395.4%[274] - 2021年前三季度利息费用为192.6万美元，较2020年同期的81.2万美元增长137%，其他收入净额为48.9万美元，较2020年同期的1016.9万美元下降95%[274] - 2021年前三季度认股权证和或有对价负债公允价值变动带来4960万美元收益[272][293] - 2021年前三季度网络吞吐量为18.2GWh，直流充电桩数量为1595个[274] - 2021年前三季度一般及行政成本为4622.7万美元，较2020年同期的2350.7万美元增长97%[274] - 2021年前三季度折旧、摊销和增值费用为844.8万美元，较2020年同期的703.2万美元增长20%[274] - 2021年第三季度公司改变成本列报方式，调整后销售成本为481.1万美元，2020年同期为347.7万美元[298] - 2021年第三季度和前九个月调整后EBITDA分别为 - 1427.2万美元和 - 3506万美元，2020年同期分别为 - 540.7万美元和 - 1513.5万美元[300] - 2021年前九个月总收入为1509.5万美元，总收款为3603.8万美元，2020年同期分别为1038.1万美元和996万美元[304] - 截至2021年9月30日，公司现金余额为5.211亿美元，营运资金为5.01亿美元；2020年12月31日现金余额为790万美元，营运资金赤字为436万美元[305] - 2021年前九个月经营活动使用现金1780万美元，2020年同期为2030万美元；投资活动使用现金6240万美元，2020年同期为1190万美元；融资活动提供现金5.935亿美元，2020年同期为3740万美元[310] - 2021年前九个月净现金流入为5.132亿美元[305] - 2021年前九个月经营活动现金使用减少主要因递延收入资金增加2140万美元，部分被净亏损增加1550万美元抵消[310] - 2021年前九个月投资活动现金使用增加主要因购置物业、设备和软件增加2770万美元及收购Recargo公司支付2280万美元[311] - 2021年前九个月融资活动现金增加主要因CRIS业务合并获得收益6.016亿美元，部分被交易成本2810万美元抵消[312] 公司前景与风险 - 公司预计随着业务增长，一般和行政费用绝对值将增加，但占收入的百分比将随时间下降[226] - 公司业绩和未来成功取决于电动汽车销售、驾驶者使用模式和车队电气化等因素[239][240][241] - 公司面临竞争、监管环境、政府激励政策、技术等风险，若市场份额下降、法规变化、激励政策减少、技术过时等，可能影响公司营收和利润[243][244][245][246] - 公司通过出售监管信贷获得收入，信贷价格波动和项目变化可能影响未来收益，公司还在关注多个州和潜在联邦项目作为未来收入来源[247][249] 财务指标与核算 - 公司使用非GAAP财务指标评估财务表现和管理业务，包括调整后销售成本、调整后毛利润（亏损）、调整后毛利率、EBITDA、调整后EBITDA和收款等[295] - 公司将已发行和流通的认股权证作为负债按公允价值核算，并在每个报告期末调整至公允价值[318] 公司治理与合规 - 2020年和2021年公司财务报告内部控制存在重大缺陷[320] - 公司作为新兴成长型公司，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长型公司无可比性[321] - 新兴成长型公司在财务报告内部控制审计报告、薪酬披露等方面有豁免权，豁免期为IPO完成后五年或不再符合新兴成长型公司条件为止[322] - 公司目前是较小报告公司，若满足特定市值和营收条件可继续保持该身份[324] - 较小报告公司在财务报表展示、高管薪酬披露等方面有豁免权，若符合特定条件无需独立注册会计师事务所出具的财务报告内部控制鉴证报告[324] - 作为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[325] 其他协议 - EVgo OpCo成员签订协议，持有人有权按规定赎回单位和股票，公司需进行现金分配和非按比例付款[212]