财务状况 - 截至2022年3月31日，公司资产包括4370万美元现金及现金等价物和短期投资，8310万美元无形资产和商誉，流动负债总计330万美元[269] - 截至2022年3月31日，公司总资产为1.2862亿美元，较2021年的6245.8万美元增加6616.2万美元[270] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物为30339美元，较2021年3月31日的50942美元净减少20603美元[289] - 截至2022年3月31日，待售资产中其他资产为195美元、设备为407美元，较2021年有所变化[311] - 截至2022年3月31日，设备账面净值为407万美元，较2021年3月31日的381万美元有所增加[313][314] - 截至2022年3月31日，合同负债总计3461美元，其中3260美元需在1年内支付[317] 经营成果 - 2022财年净亏损981.9万美元，较2021财年的1967.8万美元减少985.9万美元，每股亏损从1.33美元降至0.27美元[270][273] - 2022财年无产品销售收入，2021财年为19.6万美元，因2022财年未执行与Sherbrooke大学医院的新冠病毒运输培养基管生产销售协议[272][274] - 2022财年研发费用为555.9万美元，较2021财年的417.3万美元增加138.6万美元，主要因GTX 104、GTX 102和GTX 101临床开发项目启动[272][277][278] - 2022财年GTX 104、GTX 102和GTX 101第三方合同研究费用分别为179.6万美元、6.1万美元和53.8万美元[277][279] - 2022财年一般及行政费用为926.3万美元，较2021财年的552.1万美元增加374.2万美元，主要因Grace合并相关专业费用增加及员工激励奖金计划续约[272][282][283] - 2022财年销售及营销费用为51.8万美元，较2021财年的114.2万美元减少62.4万美元[272][285] - 2022财年财务收入为512.2万美元，2021财年财务费用为325.9万美元，同比增加838.1万美元[272] - 2022财年所得税回收为64.8万美元，2021财年无此项[272] - 2022财年销售和营销费用为470美元，较2021财年的1149美元减少679美元，主要因CaPre项目裁员致薪资减少779美元[286] - 2022财年基于股票的薪酬费用为1337美元，较2021财年的1174美元增加163美元，因2022和2021财年授予股票期权的时间不同[286] 现金流量 - 2022和2021财年经营活动分别使用现金17234美元和14319美元[290] - 2022和2021财年投资活动分别使用现金3522美元和9858美元，主要因投资收购与到期相抵[291] - 2022财年融资活动提供现金为零，2021财年因ATM计划出售股份获得现金59490美元[292] 收购事项 - 2021年8月27日公司完成对Grace Therapeutics的收购，发行18241233股普通股作为对价，公允价值为60824美元[299][300][301] - 收购Grace的计量期调整包括无形资产增加4602美元、商誉增加12964美元、递延税项负债增加17536美元等[302] - 2022财年与收购相关的费用总计320万美元，计入一般及行政费用[307] 认股权证衍生负债 - 2018年5月加拿大公开发行的剩余824,218份认股权证衍生负债公允价值为10美元，加权平均公允价值约为0.01美元/份[315] - 2017年12月美国公开发行的剩余884,120份认股权证衍生负债公允价值为零，加权平均公允价值约为零/份[316] 租赁协议 - 2022年3月14日续约魁北克实验室设施租赁协议，承诺24个月基本租赁期和48个月续租期间支付556美元[320] - 2022年2月25日续约新泽西实验室设施租赁协议，36个月租赁期义务为303美元，截至3月31日剩余义务余额为326美元[320] 供应协议 - 与Aker的RKO供应协议剩余承诺金额为280万美元，公司预计近期该合同可能产生损失[321] 无形资产估值 - 采用多期超额收益法确定可辨认无形资产的估计公允价值，不同折现率下IPR&D无形资产价值不同[326][327] 风险及管理 - 公司面临信用风险，通过与高评级加拿大机构交易管理现金、现金等价物和有价证券的信用风险[332] - 公司面临外汇风险，部分业务交易以美元计价，部分现金和投资也为美元，通过美元短期投资降低风险[333][334] - 公司现金及现金等价物和短期投资为短期固定利率[337] - 公司通过管理资本结构和财务杠杆管理流动性风险[338] - 公司通过持续监控实际和预计现金流管理流动性风险[338] 汇率信息 - 2022年3月31日加元兑美元平均汇率为1.2536，报告汇率为1.2505；2021年3月31日平均汇率为1.3212，报告汇率为1.2562[336] - 2022年3月31日加元兑欧元平均汇率为1.4569，报告汇率为1.3836；2021年3月31日平均汇率为1.5409，报告汇率为1.4736[336] - 假设美元和欧元升值5%，其他变量不变，2022年3月31日净亏损增加3129美元，2021年3月31日增加4048美元[336][337] - 假设外币贬值5%，其他变量不变，对净亏损的影响与升值5%时相反[337] 公司管理 - 董事会审查和批准公司运营预算并审查重大非常规交易[338] 会计准则影响 - 公司认为近期会计准则对业务不适用或对合并财务报表无重大影响[338] 市场风险披露 - 市场风险的定量和定性披露信息详见“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”[339]