公司流动性与资金状况 - 截至2021年7月3日，公司营运资金缺口为213.4万美元，但现有现金余额、银行信贷和运营现金流足以满足至2022年8月18日的流动性和资本支出需求[103] - 截至2021年7月3日，公司现金及现金等价物余额为18280000美元，营运资金缺口为 - 2134000美元，较2020年10月3日的 - 3234000美元有所增加[128][129] 公司业务布局 - 截至2021年7月3日，公司在美国拥有并经营18家餐厅和酒吧、17个快餐概念店及餐饮业务[104] 公司收入与收益情况 - 2021年第13周和第39周的合并简明运营报表分别包含蓝月鱼公司约214.1万美元和458.2万美元的收入，以及43.2万美元和88.7万美元的收益[104] - 2021年第13周公司营业收入为511.3万美元，而2020年同期营业亏损为562.3万美元；2021年第39周公司营业收入为30.9万美元，而2020年同期营业亏损为512.3万美元[107][108] - 2021年第13周，食品和饮料销售额为4213.7万美元，较2020年同期的690.7万美元增长510.1%；第39周为8720.7万美元，较2020年同期的8285万美元增长5.3%[109] - 2021年第13周，其他收入为82.8万美元，较2020年同期的29.2万美元增长183.6%；第39周为182.4万美元，较2020年同期的186.6万美元下降2.3%[109] - 2021年第13周，公司收入较2020年同期增长496.8%[110] - 2021年第三财季，全公司同店销售额较去年同期增长455.0%[112] - 2021年第13周，拉斯维加斯同店销售额为1214.4万美元，较2020年同期的146.2万美元增长730.6%；纽约为550.1万美元，较2020年同期的12.5万美元增长4300.8%等[113] 公司成本与费用情况 - 2021年第13周，公司总成本和费用为3785.2万美元，较2020年同期的1282.2万美元增长195.2%；第39周为8872.2万美元，较2020年同期的8983.9万美元下降1.2%[109] - 13周截至2021年7月3日，食品和饮料销售成本为12676美元，占总收入29.5%，较去年同期增加10829美元，增幅586.3%；39周该成本为26382美元，占比29.6%，较去年同期增加4016美元，增幅18.0%[115] - 13周截至2021年7月3日，工资费用为12304美元，占总收入28.6%，较去年同期增加8603美元，增幅232.5%；39周该费用为29345美元，占比33.0%，较去年同期减少2580美元，降幅8.1%[115] - 13周截至2021年7月3日，占用费用为4251美元，占总收入9.9%，较去年同期增加1247美元，增幅41.5%；39周该费用为11248美元，占比12.6%，较去年同期减少1026美元，降幅8.4%[115] - 13周截至2021年7月3日，其他运营成本和费用为4737美元，占总收入11.0%，较去年同期增加3885美元，增幅456.0%；39周该费用为11077美元，占比12.4%，较去年同期减少757美元，降幅6.4%[115] - 13周截至2021年7月3日，一般和行政费用为2802美元，占总收入6.5%，较去年同期增加365美元，增幅15.0%；39周该费用为7625美元，占比8.6%，较去年同期减少263美元，降幅3.3%[115] 公司所得税情况 - 13周截至2021年7月3日，所得税拨备为4684000美元，有效税率为58.5%，与法定税率21%不同；39周所得税收益为 - 155000美元，有效税率为 - 2.31%[125][126] - 公司预计将2021财年应税亏损进行追溯抵免以退还之前缴纳的所得税，2021财年亏损追溯抵免计入估计年度有效税率，2020财年追溯抵免调整作为离散项目记录[124] 公司现金流量情况 - 39周截至2021年7月3日，经营活动提供的净现金增加至6648000美元，去年同期为 - 2510000美元；投资活动使用的净现金为 - 3455000美元，去年同期为 - 1986000美元[132] - 2021年7月3日止39周，融资活动净现金使用量为179.9万美元；2020年6月27日止39周，融资活动净现金提供量为1804.4万美元[133] 公司资产收购与权益变动 - 2020年12月1日，公司以282万美元收购资产，其中现金支付182万美元，卖方持有四年期票据100万美元，年利率5%；租赁年租金约36万美元，每次行使期权租金增加约15%[133] - 2021年1月26日，公司行使优先购买权，获得Newco 5%的权益[134] - 2013 - 2017年，公司对New Meadowlands Racetrack累计投资510.8万美元，有效所有权为7.4%[136][137] 公司贷款与信贷情况 - 2014年4月25日和2016年7月13日，公司分别向Meadowlands Newmark贷款150万美元和20万美元，年利率3%；2021年7月3日和2020年10月3日，本金及应计利息分别为180.7万美元和176.6万美元[139] - 2018年6月1日，公司与银行签订循环信贷协议，最高可用额度为1000万美元或3500万美元减去当时对银行的债务总额；2021年7月26日，966.6万美元的循环借款转为定期票据[140] - 2020年，公司子公司获得PPP贷款1499.5万美元；2021年4月3日止13周，合并VIE获得第二笔PPP贷款11.1万美元，年利率1%[143] - 2021年7月3日止13周和39周，分别有319.5万美元（含3.6万美元应计利息）和731.8万美元（含6.3万美元应计利息）的PPP贷款被豁免[145] 公司运营受外部因素影响 - 新冠疫情对公司运营和财务结果产生不利影响，未来仍存在不确定性，公司无法预测是否会再次限制容量或关闭餐厅[130][131] - 2021年8月3日，纽约市要求室内用餐提供疫苗接种证明，公司于8月8日暂时关闭Clyde Frazier's Wine & Dine[146] 公司财务报表编制情况 - 公司编制财务报表需进行多项估计和假设，关键会计政策在2020年10月3日年度报告中描述，2021财年无重大变化[147][148]