交易证券与债务证券 - 公司2021年6月30日的交易证券公允价值为440万美元，较2020年12月31日的420万美元有所增加[35] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券的摊余成本为13.82亿美元，公允价值为13.99亿美元，未实现收益为2543.5万美元，未实现损失为747.6万美元[37] - 2021年6月30日，可供出售债务证券的净未实现收益为1410万美元，扣除390万美元的递延税负债[38] - 2021年6月30日，公司未对可供出售债务证券计提任何信用损失准备[37] - 2021年6月30日，公司未出售任何可供出售债务证券[39] - 截至2021年6月30日，公司持有的可供出售债务证券（AFS）的摊余成本为13.81亿美元，公允价值为13.99亿美元[47] - 截至2021年6月30日，公司持有的持有至到期债务证券（HTM）的摊余成本为129.4万美元，公允价值为139.7万美元[48] - 截至2021年6月30日，公司持有的AFS和HTM债务证券中，摊余成本为5.008亿美元，公允价值为5.129亿美元的证券被质押用于担保FHLBB预付款、公共存款和其他用途[53] - 截至2021年6月30日，公司持有的FHLBB和FRB股票的账面价值为1022.4万美元，较2020年12月31日的1154.1万美元有所下降[55] 贷款组合与拨备 - 截至2021年6月30日，公司贷款组合总额为32.86亿美元，较2020年12月31日的32.20亿美元有所增长[57] - 2021年上半年，公司发放了1620笔SBA PPP贷款，总额为1.022亿美元，较2020年全年的3.034笔贷款和2.448亿美元有所减少[59] - 2021年第二季度，公司出售了1.108亿美元的固定利率住宅抵押贷款，实现净收益290万美元，较2020年同期的1.978亿美元贷款和460万美元净收益有所下降[62] - 截至2021年6月30日，公司持有的待售住宅抵押贷款本金余额为1490万美元，较2020年12月31日的4050万美元大幅减少[63] - 公司贷款损失准备金（ACL）在2021年6月30日减少了580万美元，降至3210万美元，主要由于宏观经济因素的改善[80] - 2021年第二季度，公司贷款损失准备金（ACL）的期末余额为3206万美元，较2021年3月31日的3577.5万美元有所下降[78] - 2021年上半年，公司贷款损失准备金（ACL）减少了530.6万美元，主要由于贷款损失拨备的减少[78] - 2020年全年，公司贷款损失准备金（ACL）增加了1.3215亿美元，主要由于贷款损失拨备的增加[78] - 2021年第二季度，公司商业贷款损失拨备减少了636万美元，住宅房地产贷款损失拨备增加了77万美元[78] - 2021年上半年，公司商业贷款损失拨备减少了2065万美元，住宅房地产贷款损失拨备减少了251万美元[78] - 2020年全年，公司商业贷款损失拨备增加了1728万美元，住宅房地产贷款损失拨备减少了1410万美元[78] - 2021年第二季度，公司贷款核销总额为420万美元，其中商业贷款核销259万美元，住宅房地产贷款核销35万美元[78] - 2021年上半年，公司贷款核销总额为707万美元，其中商业贷款核销406万美元，住宅房地产贷款核销88万美元[78] - 2020年全年，公司贷款核销总额为1838万美元，其中商业贷款核销1130万美元，住宅房地产贷款核销121万美元[78] - 公司截至2021年6月30日的总贷款余额为33.26亿美元，其中商业地产贷款占比14%，占商业地产贷款总额的32%[83] - 公司截至2021年6月30日的贷款拨备总额为3.55亿美元，其中商业地产贷款拨备为1.84亿美元，住宅地产贷款拨备为8600万美元[83] - 公司截至2021年6月30日，没有因COVID-19疫情而处于短期延期还款安排的贷款，而2020年12月31日这一数字为2650万美元[86] - 公司截至2021年6月30日，有130万美元的贷款被分类为非应计贷款，53.6万美元的贷款逾期30-89天[86] - 公司使用1至10级的信用质量指标来评估贷款风险，其中1至6级代表低至中等风险，7级为特别关注，8级为次级，9级为可疑，10级为损失[88] - 公司未因COVID-19疫情而自动降低获得临时债务减免贷款的信用风险评级[89] - 公司定期重新评估资产质量指标，以反映贷款组合的风险构成，家庭权益和消费贷款不单独评级，而是根据拖欠率和其他经济条件进行分析[90] - 截至2021年6月30日，公司商业房地产非自用贷款总额为1,127,200千美元，其中97,985千美元为2021年新增[93] - 商业房地产自用贷款总额为296,697千美元，2021年新增44,361千美元[93] - 商业贷款总额为367,093千美元，2021年新增49,954千美元[93] - SBA PPP贷款总额为126,064千美元，2021年新增96,794千美元[93] - 住宅房地产贷款总额为1,120,917千美元，2021年新增261,642千美元[93] - 房屋净值贷款总额为228,690千美元，2021年新增339千美元[93] - 消费贷款总额为19,255千美元，2021年新增4,364千美元[93] - 总贷款额为3,285,916千美元，2021年新增555,439千美元[93] - 截至2020年12月31日，公司商业房地产贷款总额为1,097,975千美元，其中非自用商业房地产贷款总额为143,773千美元，自用商业房地产贷款总额为35,948千美元[96] - 截至2020年12月31日，公司商业贷款总额为54,153千美元，其中风险评级为Pass（1-6级）的贷款为53,966千美元[96] - 截至2020年12月31日，公司SBA PPP贷款总额为135,095千美元，全部为Pass（1-6级）贷款[96] - 截至2020年12月31日，公司住宅房地产贷款总额为339,834千美元，其中风险评级为Pass（1-6级）的贷款为339,834千美元[96] - 截至2020年12月31日，公司房屋净值贷款总额为855千美元，其中风险评级为Performing的贷款为855千美元[96] - 截至2020年12月31日，公司消费者贷款总额为6,572千美元，其中风险评级为Performing的贷款为6,572千美元[96] - 截至2020年12月31日，公司总贷款额为716,230千美元[96] - 截至2021年6月30日，公司所有因COVID-19疫情获得临时还款宽限的贷款均已恢复至正常还款状态[99] - 截至2021年6月30日，公司有130万美元贷款被分类为非应计贷款，53.6万美元贷款逾期30-89天[99] - 截至2021年6月30日，公司总贷款余额为32.85亿美元，其中逾期贷款总额为4669万美元[101] - 2021年6月30日，非应计贷款总额为5882万美元，较2020年12月31日的7596万美元有所下降[103] - 2021年6月30日，抵押依赖型非应计贷款总额为929万美元，较2020年12月31日的937万美元略有减少[104] - 2021年6月30日，公司未记录的应计利息收入为860万美元，较2020年12月31日的1020万美元有所下降[106] - 2021年6月30日，公司持有的TDRs（困境债务重组）总额为282.6万美元，较2020年12月31日的306.6万美元有所减少[109] - 2021年6月30日，公司持有的TDRs中，250万美元为正常还款，30.6万美元为不良贷款[109] - 2021年6月30日，公司未对任何TDRs借款人提供额外贷款承诺[110] - 2021年6月30日，公司在过去12个月内未发生任何TDRs借款人违约情况[111] - 截至2020年6月30日，公司的不良贷款总额为4163千美元，其中已计提拨备的贷款为2749千美元，未计提拨备的贷款为1414千美元[113] - 截至2021年6月30日，公司正在进行止赎程序的消费者抵押贷款为130万美元，较2020年12月31日的150万美元有所下降[114] - 截至2021年6月30日，公司作为抵押品的住宅和商业贷款的账面价值为13亿美元[115] 借款与信贷承诺 - 截至2021年6月30日，公司的短期借款总额为170413千美元，较2020年12月31日的162439千美元有所增加[118] - 截至2021年6月30日，公司的长期借款总额为0美元，较2020年12月31日的25000千美元有所减少[118] - 截至2021年6月30日，公司的回购协议总额为170413千美元，较2020年12月31日的162439千美元有所增加[120] - 截至2021年6月30日，公司的表外信贷承诺总额为759493千美元，较2020年12月31日的728721千美元有所增加[125] - 截至2021年6月30日，公司为表外信贷承诺计提的信用损失准备为250万美元，较2020年12月31日的260万美元有所减少[127] 衍生工具与利率合约 - 公司预计在未来12个月内，将有210万美元的衍生工具收益重新分类为利息费用，160万美元重新分类为利息收入[135] - 公司固定利率抵押贷款利率锁定承诺的公允价值为870,000美元，负债为54,000美元[141] - 公司远期交付承诺的公允价值为145,000美元，负债为17,000美元[141] - 公司客户贷款互换的公允价值为27,648,000美元，负债为27,648,000美元[141] - 公司利率合约的公允价值为6,814,000美元，负债为9,153,000美元[141] - 公司2021年6月30日的利率合约公允价值为66,000美元，负债为403,000美元[145] - 公司2021年6月30日的利率合约公允价值为-1,511,000美元，负债为-164,000美元[145] - 公司2021年6月30日的利率合约公允价值为-1,758,000美元，负债为-431,000美元[145] - 公司2021年6月30日的总利率合约公允价值为-3,203,000美元，负债为-192,000美元[145] - 公司2021年6月30日的利率合约公允价值为-736,000美元，负债为795,000美元[145] - 公司2021年6月30日的利率合约公允价值为1,952,000美元，负债为-320,000美元[145] - 2021年6月30日衍生品净负债公允价值为3520万美元，较2020年12月31日的5050万美元下降30.3%[151] - 2021年6月30日公司已向衍生品交易对手方提供3620万美元现金抵押，较2020年12月31日的5750万美元下降37%[151] 利息收入与费用 - 2021年第二季度贷款利息和费用为3086.5万美元，同比下降6.8%[147] - 2021年第二季度存款利息为192.1万美元，同比下降43.4%[147] - 2021年第二季度借款利息为17.6万美元，同比下降51%[147] - 2021年第二季度次级债券利息为64万美元，同比下降27.9%[147] - 2021年上半年贷款利息和费用为6142.5万美元，同比下降8.5%[147] - 2021年上半年存款利息为398.4万美元，同比下降60.4%[147] - 2021年上半年借款利息为33.2万美元，同比下降72.3%[147] - 2021年上半年次级债券利息为144.5万美元，同比下降18.6%[147] 资本与风险 - 公司及其银行的风险资本比率在2021年6月30日和2020年12月31日均超过监管要求，包括资本保护缓冲[161] - 公司总风险资本比率为15.26%，Tier 1风险资本比率为14.23%，普通股Tier 1风险资本比率为12.94%[163] - 银行总风险资本比率为14.14%，Tier 1风险资本比率为13.10%，普通股Tier 1风险资本比率为13.10%[163] - 公司在2015年发行了1500万美元的次级债券，并在2006年和2008年发行了4300万美元的次级债券[164] - 公司在2021年4月16日全额赎回了1500万美元的次级债券，不再计入Tier 2资本[165] - 公司及其银行的监管资本和风险加权资产因正常业务波动，包括利润和损失以及资产组合变化[166] - 公司及其银行积极监控监管资本和风险加权资产，以及资产组合变化的影响[166] - 公司及其银行的贷款组合变化对监管资本和风险加权资产有显著影响[166] - 公司及其银行的监管资本和风险加权资产受GAAP和监管资本标准变化的影响[166] - 公司及其银行的资本比率在2021年6月30日和2020年12月31日均符合“资本充足”要求[161] 非利息收入与收益 - 截至2021年6月30日的三个月内，公司非利息收入中来自客户合同的收入为7,722千美元，同比增长21.1%[175] - 2021年第二季度，公司借记卡交换收入为3,112千美元，同比增长30.2%[175] - 2021年上半年，公司非利息收入总额为26,535千美元，同比增长13.1%[175] - 2021年第二季度，公司基本每股收益（EPS）为1.21美元，同比增长65.8%[180] - 2021年上半年，公司净收入为37,883千美元，同比增长55.0%[180] - 2021年第二季度，公司其他综合收益（OCI）为103千美元，较上一季度增长20.3%[172] - 2021年上半年，公司养老金和退休后福利成本为836千美元，同比增长8.0%[177] - 2021年第二季度，公司服务费用收入为1,517千美元，同比增长13.5%[175] - 2021年上半年，公司信托服务收入为3,233千美元，同比增长4.1%[175] - 2021年第二季度，公司投资计划收入为939千美元，同比增长50.9%[175] 公允价值与资产估值 - 公司选择对持有的待售贷款采用公允价值计量，以更清晰地反映其经济价值[184] - 交易证券的公允价值为435.4万美元，属于公允价值层级中的Level 1[190][197] - 债务证券的公允价值为708.3万美元至8395.41万美元不等，属于公允价值层级中的Level 2[191][197] - 待售贷款的公允价值为1514万美元，属于公允价值层级中的Level 2[192][197] - 利率互换合约的公允价值为681.4万美元，属于公允价值层级中的Level 2[193][197] - 固定利率抵押贷款利率锁定承诺的公允价值为87万美元，属于公允价值层级中的Level 2[194][197] - 公司未在2021年上半年发生Level 1和Level 2之间的公允价值层级转移[197] - 抵押依赖贷款的预期信用损失基于抵押物的公允价值减去出售成本进行估值，使用Level 2和Level 3输入[200] - 公司每年第四季度对商誉进行年度减值测试，2021年上半年未发现减值迹象[204] - 核心存款无形资产在2021年上半年未发生减值迹象[205] - 截至2021年6月30日，公司持有的抵押贷款公允价值为74,000美元，采用市场评估法，折扣率为11%[207] - 截至2021年6月30日，公司持有的服务资产公允价值为1,010,000美元，采用现金流折现法，加权平均提前还款率为19%，加权平均折现率为10%[207] - 截至2021年6月30日，公司持有的OREO（其他房地产拥有）公允价值为236,000美元，采用市场评估法，管理调整折扣率为5%，预计销售成本折扣率为11%[207] - 截至2021年6月30日，公司持有的持有至到期债务证券公允价值为1,397,000美元，较账面价值1,294,000美元增长8%[211] - 截至2021年6月30日，公司持有的商业房地产贷款公允价值为1,360,353,000美元，较账面价值1,401,804,000美元下降2.9%[211] - 截至2021年6月30日，公司持有的SBA PPP贷款公允价值为131,418,000美元，较账面价值125,998,000美元增长4.3%[211] - 截至2021年6月30日，公司持有的住宅房地产贷款公允价值为1,123,720,000美元，较账面价值1,117,712,000美元增长0.5%[211] - 截至2021年6月30日，公司持有的服务资产公允价值为3,030,000美元，较账面价值2,498,000美元增长21.3%[211] - 截至2021年