整体财务关键指标变化 - 2023年第一季度净收入为6.1亿雷亚尔,同比增长24.0%,按固定汇率计算增长24.3%[12] - 2023年第一季度净利润为5240万雷亚尔,较2022年第一季度的2920万雷亚尔增长79.2%[12] - 2023年第一季度调整后EBITDA为1.165亿雷亚尔,同比增长37.9%,调整后EBITDA利润率为19.1%[12] - 2023年第一季度调整后净利润为6720万雷亚尔,较2022年第一季度增长70%,调整后净利润率为11.0%[12] - 2023年第一季度运营活动产生的现金为1.165亿雷亚尔,而2022年第一季度现金消耗为4700万雷亚尔[12] - 2023年第一季度服务成本达4.079亿雷亚尔,较2022年第一季度增长24.0%,毛利润为2.021亿雷亚尔[13] - 2023年第一季度调整后毛利润为2.139亿雷亚尔,较2022年第一季度增长23.4%,调整后毛利润率为35.1%[13] - 公司维持2023年全年净收入同比增长13% - 17%的预期,预计全年调整后EBITDA利润率至少为19%[15] - 2023年第一季度调整后EBITDA为1.165亿巴西雷亚尔,较2022年第一季度增长37.9%,调整后EBITDA利润率为19.1%,较2022年第一季度增加1.9个百分点[44] - 2023年第一季度净收入为6.09991亿巴西雷亚尔,较2022年第一季度增长24.0%;按固定汇率计算净收入为6.21193亿巴西雷亚尔,较2022年第一季度增长24.3%[55] - 2023年第一季度净利润为5238.2万巴西雷亚尔,2022年第一季度为2922.3万巴西雷亚尔[32][61] - 2023年第一季度基本每股收益为0.39巴西雷亚尔,摊薄后每股收益为0.38巴西雷亚尔;2022年第一季度基本和摊薄后每股收益均为0.22巴西雷亚尔[61] - 2023年3月31日当季总费用为525,918,较2022年3月31日的430,623增长约22%[161] - 2023年3月31日金融收入总计20,664,较2022年3月31日的69,582下降约70%;金融成本总计40,632,较2022年3月31日的86,294下降约53%[163] - 2023年3月31日当季总净收入为609,991,较2022年3月31日的491,872增长约24%[180] - 2023年3月31日止三个月持续经营业务的综合实际税率为18%,2022年同期为34%[185] - 2023年3月31日归属于普通股股东的利润为52,382,2022年同期为29,223;基本每股收益为0.39,2022年同期为0.22;摊薄后每股收益为0.38,2022年同期为0.22[186] 客户数量变化 - 过去十二个月年收入超100万雷亚尔的客户数量从2022年第一季度的110个增至2023年第一季度的180个[12] 员工数量变化 - 2023年第一季度末公司员工数量为6522人,2022年第一季度末为6435人[12] 各地区净收入变化 - 2023年第一季度各地区净收入:北美2.63386亿巴西雷亚尔,增长29.1%;欧洲7372.6万巴西雷亚尔,增长96.1%;拉丁美洲2.40616亿巴西雷亚尔,增长2.5%;亚太及日本3226.3万巴西雷亚尔,增长106.3%[56] 资产负债相关变化 - 截至2023年3月31日,逾期1 - 60天的贸易应收款余额为2679万巴西雷亚尔,2022年12月31日为3699.5万巴西雷亚尔[77] - 截至2023年3月31日,贸易应收款准备金余额为 - 576万巴西雷亚尔,2022年3月31日为 - 201万巴西雷亚尔[78] - 截至2023年3月31日,IT设备、家具及装置等固定资产总值为5203.2万巴西雷亚尔,2022年12月31日为5526.6万巴西雷亚尔[81] - 截至2023年3月31日,软件、客户关系等无形资产总值为17.19226亿巴西雷亚尔,2022年12月31日为17.50898亿巴西雷亚尔[83] - 截至2023年3月31日,物业、车辆及总计分别为42,589、7,813和50,402,2022年12月31日分别为48,415、7,772和56,187[87] - 截至2023年3月31日,固定资产成本总计101,766,折旧总计51,364,净值总计50,402;2022年12月31日成本总计102,785,折旧总计46,598,净值总计56,187[88] - 截至2023年3月31日,利息账户和定期存款余额为93,884雷亚尔(8,582美元和8,001英镑),2022年12月31日为96,299雷亚尔(18,456美元),利率范围为0.5% - 5.1% p.a.(2022年12月31日为0.57% - 4.2% p.a.)[103] - 截至2023年3月31日,预付费用、租赁保证金、供应商预付款及其他总计35,493,2022年12月31日为41,923[106] - 截至2023年3月31日,IT设备、家具及装置、租赁改良及在建工程成本总计108,646,折旧总计56,614,净值总计52,032;2022年12月31日成本总计107,366,折旧总计52,100,净值总计55,266[108] - 截至2023年3月31日,商誉总计1,416,999,2022年12月31日为1,432,894[110] - 截至2023年3月31日,租赁负债总计56,958(2022年12月31日为62,808),其中物业为48,591(2022年12月31日为54,369),车辆为8,367(2022年12月31日为8,439),物业平均折现率为8.05%(2022年为8.26%),车辆为17.09%(2022年为16.63%)[116] - 截至2023年3月31日,债务总计948,324(2022年12月31日为974,231),其中Bradesco(2026年到期)为283,444(2022年12月31日为296,774),Citibank(2026年到期)为129,830(2022年12月31日为129,701)等[116] - 截至2023年3月31日,薪资及福利费用总计251,801(2022年12月31日为260,156),其中薪资为31,883(2022年12月31日为30,551),应计假期及费用为112,631(2022年12月31日为107,801)等[119] - 截至2023年3月31日,业务合并应付账款中税务为13(2022年12月31日为205),劳动为12,061(2022年12月31日为12,142),总准备金为12,074(2022年12月31日为12,347)[120] - 截至2023年3月31日,集团司法存款总计9,710雷亚尔(2022年12月31日为9,819雷亚尔),其中税务诉讼为9,438雷亚尔(2022年12月31日为9,405雷亚尔),劳动诉讼为272雷亚尔(2022年12月31日为415雷亚尔)[121] - 截至2023年3月31日,合同资产总计232,459,较2022年12月31日的217,250增长约7%[161] - 截至2023年3月31日,金融资产总计1,098,779,金融负债总计1,346,177[168] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日,股份溢价总额为946,173[176] - 截至2023年3月31日,留存收益总计304,255,较2022年12月31日的251,873增长约21%[177] - 截至2022年12月31日,金融资产按摊余成本计量总计1,042,870,按公允价值计量且其变动计入当期损益(FVTPL)为11,194,按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(FVOCI)为19,637,总计1,073,701[191] - 截至2022年12月31日,金融负债按摊余成本计量总计1,222,143,按FVTPL为140,497,按FVOCI为35,169,总计1,397,809[191] 股份支付相关 - 2020 - 2022年授予的股权结算股份支付安排中,如2020年4月1日授予3,940,478份,公允价值为1,846雷亚尔;2022年11月1日授予1,399,998份,公允价值为59,771雷亚尔等[124] - 2023年3月31日现金结算股份支付安排中,如2020年4月1日 - 2计划,行使价为9.58,股价为26.88,利率3.55%,波动率31.71%,公允价值为18.75,预期寿命1.8年[127] - 截至2023年3月31日,未行使股份期权和受限股单位数量为4,131,273(授予数量5,313,493,取消98,260,行使1,083,960),归属数量为2,741,740[130] - 截至2023年3月31日,生效计划中权益结算 - SOP为467(2022年3月31日为144),权益结算 - RSU为4,783,权益结算 - ISO为9,现金结算为 - 58(2022年3月31日为1,095)[130] - 截至2023年3月31日,股东权益总计4,926(2022年为144),其中股份支付费用为5,393(2022年为1,239)[130] - 2020年4月1日1和2计划的股票期权计划,行使价9.58雷亚尔,授予日股价21.68雷亚尔,利率24.19%,波动率1.53%,授予日公允价值0.48,预期寿命3.7年[148] 股本相关 - 截至2023年3月31日,公司总发行股本为37雷亚尔,与2022年12月31日持平;普通股数量为133,855,983股,2022年12月31日为133,814,311股[132] - 截至2023年3月31日,普通股数量为132,855,983股,2022年12月31日为133,814,311股;面值均为0.00027;股本均为37[151] - 公司普通股分为20,044,851股A类普通股和113,811,132股B类普通股[174] 业务合并相关 - 2022年公司收购了多家企业,并聘请独立估值专家确定相关资产和负债的公允价值及递延所得税影响[35] - 公司与Box 1824业务合并后承担的劳动或有负债为11,343雷亚尔,收购日为13,583雷亚尔[144] - 截至2023年3月31日,业务合并应付账款总计204,686,2022年12月31日为204,949[141] 业务模式相关 - 服务提供类业务发票平均69天付款,软件许可代理业务发票平均45天付款[159] - 服务提供业务相关收入和成本按时间确认,软件许可代理业务相关代理费用收入在签订合同时确认[159] 行业收入相关 - 按行业划分,金融服务、消费品、科技和电信等行业2023年3月31日当季收入均有不同程度增长[181] 费用相关 - 2023年3月31日,折旧和摊销中归类为服务成本的为9,410(2022年3月31日为9,318),归类为费用的为2,931(2022年3月31日为10,072),与企业合并中取得的无形资产相关的一般及行政费用为12,712(2022年3月31日为7,628)[184] - 2023年3月31日,基于股份的薪酬中归类为服务成本的为2,376(2022年3月31日为1,182),归类为费用的
CI&T Inc(CINT) - 2023 Q2 - Quarterly Report