财务数据关键指标变化 - 资产相关 - 截至2021年9月30日,公司总资产为571,743千美元,较2020年12月31日的280,691千美元增长103.7%[7] - 截至2021年9月30日,公司库存为118,706千美元,较2020年12月31日的68,356千美元增长73.66%[7] - 截至2021年9月30日,公司长期债务为181,042千美元,较2020年12月31日的30,621千美元增长491.23%[7] - 截至2021年9月30日存货118,706美元,2020年12月31日为68,356美元[46] - 截至2021年9月30日物业和设备净值32,444美元,2020年12月31日为26,956美元[46] - 截至2021年9月30日商誉总额108,174美元,无限期无形资产总额116,997美元[47] - 其他无形资产总值从2020年12月31日的40,840千美元增至2021年9月30日的89,848千美元,主要因收购Rhino - Rack增加51,500千美元,受外汇汇率影响减少2,492千美元[49] - 2021年9月30日和2020年12月31日,其他无形资产净额分别为62,672千美元和19,416千美元[49] - 2021年9月30日和2020年12月31日,长期债务分别为181,042千美元和30,621千美元[51] - 截至2021年9月30日,公司在100,000千美元的循环信贷承诺中提取了65,412千美元,2021年9月30日和2020年12月31日的利率分别为1.6250%和2.0625%[51] - 2021年9月30日和2020年12月31日,公司持有的加元外汇合约名义金额分别为9,224千美元和14,587千美元,欧元分别为16,512欧元和24,481欧元[62] - 2021年9月30日和2020年12月31日,指定远期外汇合约在资产和负债中的公允价值分别为721千美元和82千美元(流动负债)、0千美元和90千美元(长期负债)[64] - 2021年9月30日,指定远期外汇合同资产为721美元,负债为82美元,或有对价负债为3410美元,总计3492美元[72] - 2020年12月31日,指定远期外汇合同资产为0美元,负债为1629美元[74] - 截至2021年9月30日,或有对价负债因外汇影响变动155美元,期末余额为3410美元[75] - 截至2020年12月31日,公司总递延所得税资产为40,538美元,估值备抵为22,348美元,净递延所得税资产为18,190美元[94] - 截至2020年12月31日,公司美国联邦净运营亏损为120,309美元,研发抵免为1,889美元[96] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日,各业务部门的总资产分别为:黑钻157,163千美元和141,746千美元,塞拉136,509千美元和113,430千美元,犀牛架254,585千美元和0千美元,公司23,486千美元和25,515千美元;总资产分别为571,743千美元和280,691千美元[107] 财务数据关键指标变化 - 收入与利润相关 - 2021年第三季度,公司总销售额为108,971千美元,较2020年同期的64,491千美元增长68.97%[10] - 2021年前三季度,公司总销售额为257,611千美元,较2020年同期的148,060千美元增长73.99%[14] - 2021年第三季度,公司净利润为4,530千美元,较2020年同期的1,183千美元增长282.92%[10] - 2021年前三季度,公司净利润为12,047千美元,而2020年同期为亏损1,524千美元[14] - 2021年前九个月净收入为12,047美元,2020年同期净亏损为1,524美元[16] - 2021年第三季度销售108,971美元,2020年同期93,259美元;2021年前三季度销售308,142美元,2020年同期213,076美元[44] - 2021年第三季度净收入15,739美元,2020年同期3,938美元;2021年前三季度净收入25,258美元,2020年同期832美元[44] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日,向外部客户的销售总额分别为108,971千美元和64,491千美元,九个月的数据分别为257,611千美元和148,060千美元[104] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日,各业务部门的经营收入分别为:黑钻5,939千美元和4,035千美元,塞拉10,441千美元和4,393千美元,犀牛架 -3,014千美元和0千美元;总经营收入分别为13,366千美元和8,428千美元,九个月的数据分别为33,447千美元和9,920千美元[104] 财务数据关键指标变化 - 费用相关 - 2021年第三季度,公司销售、一般和行政费用为31,314千美元,较2020年同期的18,674千美元增长67.69%[10] - 2021年前三季度,公司销售、一般和行政费用为72,903千美元,较2020年同期的50,537千美元增长44.26%[14] - 2021年第三季度折旧费用1,631美元,2020年同期1,140美元;2021年前三季度折旧费用4,336美元,2020年同期3,405美元[46] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月摊销费用分别为3,577千美元和753千美元,九个月分别为5,971千美元和2,290千美元[49] - 2021年前九个月折旧为4,336美元,2020年同期为3,405美元[16] - 2021年前九个月无形资产摊销为5,971美元,2020年同期为2,290美元[16] - 2021年前九个月支付所得税现金为353美元,2020年同期为418美元[16] - 2021年前九个月支付利息现金为1,389美元,2020年同期为624美元[16] - 2021年和2020年9月30日止三个月,公司非现金股票薪酬费用分别为3,064美元和4,204美元;前九个月分别为6,414美元和5,433美元[87] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日,各业务部门的折旧分别为:黑钻727千美元和685千美元,塞拉669千美元和455千美元,犀牛架235千美元和0千美元;总折旧分别为1,631千美元和1,140千美元,九个月的数据分别为4,336千美元和3,405千美元[108] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日,各业务部门的摊销分别为:黑钻259千美元和258千美元,塞拉938千美元和495千美元,犀牛架2,380千美元和0千美元;总摊销分别为3,577千美元和753千美元,九个月的数据分别为5,971千美元和2,290千美元[108] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2021年前九个月经营活动净现金使用为17,101美元,2020年同期提供21,048美元[16] - 2021年前九个月投资活动净现金使用为141,181美元,2020年同期为33,779美元[16] - 2021年前九个月融资活动净现金提供为151,041美元,2020年同期为27,956美元[16] - 2021年前九个月现金变化为减少7,619美元,2020年同期增加15,324美元[16] - 2021年前九个月期末现金为10,170美元,2020年同期为17,027美元[16] 财务数据关键指标变化 - 股份与权益相关 - 2020年12月31日净收入对应股份数为35,198,资本为513,979千美元,赤字为286,100千美元,权益为204,594千美元[21] - 2021年3月31日净收入对应股份数为35,325,资本为515,749千美元,赤字为281,206千美元,权益为210,487千美元[21] - 2021年6月30日净收入对应股份数为35,496,资本为518,981千美元,赤字为280,148千美元,权益为215,180千美元[21] - 2021年9月30日净收入对应股份数为37,811,资本为577,378千美元,赤字为276,463千美元,权益为268,597千美元[21] - 2021年9月30日止三个月,基本加权平均流通股为33,800股,摊薄后为36,164股;基本每股净收益为0.13美元,摊薄后为0.13美元[80] - 2021年第三季度,公司基本每股收益为0.13美元,较2020年同期的0.04美元增长225%[10] - 2021年前九个月,公司根据2015年计划向董事和员工发行总计500股股票期权,授予日公允价值为3,239美元[82][85] - 2021年5月28日,公司向执行董事长授予500股受限股,公允价值约为7,230美元[86] - 截至2021年9月30日,有2,014份未归属股票期权,未确认薪酬成本7,384美元;1,000份未归属受限股,未确认薪酬成本6,359美元[88] 财务数据关键指标变化 - 税率相关 - 公司美国联邦法定税率为21%,奥地利约25%,新西兰28%,澳大利亚30%[91] - 2021年9月30日止三个月和前九个月,公司估计有效税率分别为(419.0)%和(104.7)%[93] 收购相关 - 2021年7月1日公司完成对澳大利亚Rhino - Rack的收购,收购总价约2.02038亿美元,含1.4314亿美元现金、价值5533.3万美元的231.5121万股公司普通股及或有对价[32][33] - Rhino - Rack收购相关成本在2021年第三季度和前九个月分别为7866千美元和8643千美元[34] - 2020年10月2日公司完成对Barnes业务的收购,收购价格为3.05亿美元[35] - 公司预计收购Rhino - Rack和Barnes能带来更大全球收入基础、更高毛利率、盈利能力和自由现金流,以及更多流动性用于业务收购和增长[34][36] - 公司在2010 - 2021年间进行多次收购,包括Black Diamond Equipment、PIEPS、Sierra、SKINourishment、Barnes和Rhino - Rack等[24][25][26] - 收购Rhino - Rack总购买对价为202,038美元,收购Barnes为30,500美元[39] - 收购Rhino - Rack获得的总资产为271,814美元,总负债为69,776美元;收购Barnes总资产为35,265美元,总负债为4,765美元[39] - Rhino - Rack无形资产中客户关系36,500美元,平均使用寿命11.5年;产品技术15,000美元,平均使用寿命10.0年;商标72,800美元;Barnes无形资产中客户关系5,700美元,平均使用寿命10.0年;产品技术1,800美元,平均使用寿命10.0年;商标5,600美元[41] - 从收购日至2021年9月30日,Rhino - Rack总营收19,625美元,净收入5,453美元[41] - 2021年7月1日,公司因犀牛架收购和修订协议3分别记录了欠坎德斯公司的负债1,750千美元和250千美元,并于截至2021年9月30日的三个月内支付[109][110] - 犀牛架收购中,或有对价估计公允价值截至2021年7月1日约为3565美元,估值使用4.8%的折现率[75] 业务板块相关 - 公司业务分为三个板块:Black Diamond、Sierra和Rhino - Rack[99][101][102] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月,各产品类别营收占总综合营收的百分比分别为:攀登类19%和27%,山地类23%和33%,滑雪类12%和17%,运动类28%和23%,冒险类18%和0%;九个月的数据分别为:攀登类25%和33%,山地类24%和30%,滑雪类11%和15%,运动类32%和22%,冒险类8%和0%[104] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日,各业务部门的资本支出分别为:黑钻819千美元和583千美元,塞拉957千美元和
Clarus(CLAR) - 2021 Q3 - Quarterly Report