债务与融资 - 2022年12月31日,2024年定期贷款中受利率风险影响的剩余余额为2.64亿美元,2018年签订的利率互换协议对冲了其中3.5亿美元的利率风险,有效年利率为4.67%[631] - 2023年1月,公司发行了本金为5亿美元的6.375%无担保优先票据,2031年2月1日到期,自2023年8月起,每半年付息1590万美元[633] - 借款1.14亿美元后,考虑到4亿美元的限额和1.114亿美元的未偿信用证,公司循环信贷安排下约有1.746亿美元的额外借款能力[635] - 2023年1月后,公司受利率风险影响的未偿债务为3.9亿美元的2028年定期贷款和1.14亿美元的循环信贷借款,若总计5.04亿美元的可变利率债务平均利率变动100个基点,预计平均年利息费用变动约580万美元[662] - 2027年7月15日到期的5.45亿美元高级无担保票据利率固定为4.875%,每半年付息1330万美元;2029年7月15日到期的3亿美元高级无担保票据利率固定为5.125%,每半年付息770万美元[660] - 截至2022年12月31日,2028年定期贷款本金余额9.9亿美元,2024年定期贷款本金余额6.14亿美元[807] - 2019年7月2日,公司私募发行2027年票据5.45亿美元和2029年票据3亿美元[809] 汇率风险 - 若2022年加元兑美元汇率强弱波动10%,公司净收入将相应增减1280万美元[636] 企业收购与商誉 - 2021年3月27日,公司以2280万美元现金收购一家私营企业,确认了1630万美元的商誉[646] - 拟2023年进行的收购,总购买价格为78878000美元,其中可辨认净资产为46863000美元,商誉32015000美元[752] - 2022年第三季度完成对HydroChemPSC的收购会计处理,2021年和2020年的预计合并收入分别为4380724000美元和3859430000美元,预计合并净利润分别为229807000美元和149219000美元[755][757] - 2021年拟以1.4亿美元收购Vertex Energy相关资产,2022年交易终止,Vertex支付300万美元分手费[758] - 2023年2月9日,公司签署收购协议,以约1亿美元现金收购一家私人公司,预计2023年初完成[781] - HydroChemPSC收购产生6.767亿美元商誉,分配至环境销售和服务报告单元[785] - 2022年12月9日,公司以1240万美元现金收购一家私人企业,确认250万美元商誉[814] - 2020年4月17日,公司以880万美元现金收购一家私营企业,确认商誉140万美元[818] - 2022年12月31日商誉总额为676,701美元,较2021年的683,463美元减少6,762美元[815] - 2022年12月31日公司总商誉达1,246,878美元,较2021年的1,227,042美元有所增加[824] 折旧与摊销 - 2022、2021和2020年的折旧费用分别为2.974亿美元、2.634亿美元和2.571亿美元,2022年资本化利息为340万美元[647] - 2022、2021和2020年填埋资产摊销分别为1620万美元、1370万美元和1090万美元[715] - 预计2023 - 2027年无形资产摊销分别为46030美元、41814美元、39828美元、37943美元、35869美元,之后为296764美元,总计498248美元[797] 负债情况 - 2022年和2021年12月31日垃圾填埋场最终关闭和关闭后负债余额分别为6230万美元和5340万美元[665] - 2022和2021年非填埋场关闭和关闭后负债余额分别为5660万美元和4570万美元[722] - 2022和2021年补救负债余额分别为1.163亿美元和1.119亿美元[725] - 2021年1月1日至2022年12月31日,补救负债总计1.1629亿美元,其中非活跃设施占比51.4%,活跃设施占比41.2%,超级基金站点占比7.4%[804] 资产情况 - 现金等价物总额为3400.8万美元,可销售证券总额为6203.3万美元[677] - 2022年12月31日应收账款(含未开票应收账款)为131,516美元,较2021年的131,924美元减少408美元[815] - 2022年12月31日总库存和物资为324,994美元,较2021年的250,692美元增长29.63%[821] - 2022年12月31日总可辨认净资产为548,712美元,较2021年的546,950美元增加1,762美元[815] - 2022年12月31日总购买价格为1,225,413美元,较2021年的1,230,413美元减少5,000美元[815] - 2022年12月31日与2021年相比,土地、建筑等资产有不同程度变化,固定资产净值从1.863175亿美元增至1.980302亿美元[792] 垃圾填埋场相关 - 截至2022年12月31日,公司垃圾填埋会计模型中无未许可的扩建项目[691] - 2022年末剩余垃圾填埋场容量为2827万立方码,2021年末为2378.4万立方码[693] - 2022年高可能性空域净变化为557.9万立方码,2021年无变化[693] - 2022年消耗垃圾填埋场容量为109.3万立方码,2021年为93.2万立方码[693] - 截至2022年12月31日,公司有9个活跃填埋场,预计德州迪尔帕克非商业填埋场2023年初达许可容量并开始关闭活动[716] - 2022和2021年公司无许可但可能性不高的立方码空域[717] - 2022年公司获得加拿大艾伯塔省赖利填埋场扩建许可,2021年高可能性空域无变化[719] - 2022年和2021年与两个商业垃圾填埋场关闭相关的估计变更分别为60万美元和230万美元[829] 收入与业务 - 公司通过环境服务和Safety - Kleen可持续发展解决方案两个运营部门产生收入[669] - 技术服务收入主要来自短期项目,运输和处置收入按不同方式确认,未处理完废物收入和成本递延[738] - 2022年第三方总收入为5166605000美元,其中美国市场收入4576167000美元,加拿大市场收入590438000美元[744] - 2022年应收账款为964603000美元,较2021年的792734000美元有所增加;合同资产(未开票应收账款)为107010000美元,较2021年的94963000美元增加;合同负债(递延收入)为94094000美元,较2021年的83749000美元增加[746] - 工业服务主要为北美工业客户提供服务,按投入法随时间确认收入[769][770] - Safety - Kleen Environmental Services的收入按业务性质分别计入不同运营部门,部分服务按时间确认收入[771] - Safety - Kleen Oil相关销售计入Safety - Kleen Sustainability Solutions部门,油产品在控制权转移时确认收入[772] - 2020年美国第三方收入27.39557亿美元,加拿大为4.0454亿美元,总计31.44097亿美元[776] 其他费用与支出 - 2022年广告费用为940万美元,2021年为600万美元,2020年为900万美元[760] 会计政策与处理 - 公司使用利率衍生协议对冲可变利率波动,指定为现金流套期[732] - 运营租赁成本在租赁期直线确认,融资租赁使用权资产直线摊销并按增量借款利率确认利息费用[737] 坏账与收入津贴 - 2022年和2021年1月1日坏账准备余额分别为2413.6万美元和2463.4万美元,12月31日分别为2465.9万美元和2413.6万美元[681] - 2022年和2021年1月1日收入津贴余额分别为1600.4万美元和2011.5万美元,12月31日分别为2059.4万美元和1600.4万美元[681] 资产使用寿命 - 建筑物预计使用寿命为20 - 42年,租赁和建筑物改良为2 - 45年等[684] 业务出售 - 2022年6月30日,公司出售一条业务线,最终售价1880万美元,实现出售收益890万美元[819] 衍生工具 - 截至2022年12月31日,利率互换衍生品处于资产头寸,包含在合并资产负债表的其他资产中[829] 递延合同成本 - 截至2022年和2021年12月31日,公司递延合同成本分别为2970万美元和2640万美元[779] 国际业务与汇率换算 - 公司在加拿大有国际业务,在印度有行政支持服务,外币业务按规定进行汇率换算[759]
Clean Harbors(CLH) - 2022 Q4 - Annual Report