非IFRS财务指标调整 - 公司在2022年第四季度签订了总回报互换协议（TRS），并从2023年第一季度开始，TRS公允价值调整（TRS FVAs）被排除在非IFRS财务指标的计算之外，包括调整后的毛利润、调整后的毛利率、调整后的SG&A等[84] - 公司在2023年第二季度和上半年因Onex的二次发行产生了约95万美元的二次发行成本，这些成本被排除在非IFRS财务指标之外，以便更好地反映核心运营结果[93] - 公司排除了员工股票补偿费用（SBC）和无形资产摊销费用，以便更好地与竞争对手的核心运营结果进行比较[88][91] - 公司排除了重组费用、过渡成本、减值费用等非核心费用和回收，以便更好地与竞争对手的核心运营结果进行比较[92] - 公司认为排除非核心税务影响有助于更好地反映核心运营绩效，因为这些成本或回收在竞争对手中差异较大[94] - 公司认为排除TRS公允价值调整（TRS FVAs）有助于更好地与竞争对手的核心运营结果进行比较，因为这些调整反映了公司股票价格的波动而非持续运营绩效[90] - 公司认为非IFRS财务指标没有标准化定义，因此可能与其他公司的类似指标不可比，且不应孤立使用或替代任何IFRS财务指标[86] - 公司认为非IFRS财务指标的主要局限性在于排除的费用或回收仍然在IFRS下被确认并具有经济影响，管理层通过发布IFRS结果来弥补这一局限性[87] 财务业绩 - 2023年第二季度IFRS收入为19.394亿美元，同比增长12.9%[97] - 2023年第二季度非IFRS调整后毛利率为9.7%，同比增长0.8个百分点[97] - 2023年第二季度非IFRS调整后每股收益为0.55美元，超出指导范围0.44至0.50美元[104] - 2023年第二季度非IFRS调整后自由现金流为6680万美元[97] - 2023年第二季度非IFRS调整后ROIC为20.0%，同比增长3.8个百分点[97] - 公司预计2024年非IFRS调整后每股收益增长10%或更多[98] - 2023年第二季度IFRS有效税率为16%，非IFRS调整后有效税率为21%[109] - 2023年第二季度非IFRS调整后SG&A为6590万美元，处于指导范围的高端[109] - 2023年第二季度IFRS每股收益为0.46美元，包括0.03美元的净负面影响[105] - 2023年上半年IFRS每股收益为0.66美元，包括0.07美元的净负面影响[106] - 公司2023年第二季度收入为19.4亿美元，同比增长13%，相比2022年第二季度的17.2亿美元[118] - 公司2023年第二季度的非IFRS运营利润率为5.5%，相比2022年第二季度的4.8%有所提升[118] - 公司2023年全年收入预期上调至至少78.5亿美元，此前预期为至少76亿美元[116] - 公司2023年全年非IFRS调整后每股收益预期为2.25美元，此前预期为2.00至2.05美元[116] - 公司2023年全年非IFRS调整后自由现金流预期为1.25亿美元[116] - 公司2023年第二季度的非IFRS调整后每股收益超出指引范围的高端[123] - 公司2023年第三季度预计员工股票补偿、无形资产摊销和重组费用将对每股收益产生0.17至0.23美元的负面影响[126] - 公司2023年第二季度的IFRS有效税率为16%，相比2022年同期的28%有所下降[128] - 公司2023年第二季度的非IFRS调整后有效税率为21%，相比2022年同期的22%略有下降[128] - 公司2023年第二季度的IFRS ROIC为16.5%，相比2022年同期的12.3%有所提升[130] - 调整后每股收益（EPS）为0.55美元，相比2022年同期的0.44美元有所增长[140] - 调整后投资回报率（ROIC）为20.0%，相比2022年同期的16.2%有所提升[140] - 调整后自由现金流为6680万美元，相比2022年同期的4330万美元有所增长[140] - 2023年第三季度收入指引为19亿至20.5亿美元，调整后每股收益指引为0.56至0.62美元[141] - 2023年第二季度经营活动产生的现金流为1.302亿美元，相比2022年同期的8690万美元有所增长[140] - 2023年第二季度净收益为8020万美元，相比2022年同期的5740万美元有所增长[135] - 2023年第二季度总权益为16.806亿美元，相比2022年同期的14.636亿美元有所增长[135] - 2023年第二季度公司营收为19.394亿美元，同比增长12.9%[176] - 2023年上半年公司营收为37.772亿美元，同比增长15%[176] - 2023年第二季度净利润为5550万美元，同比增长55.9%[176] - 2023年上半年净利润为8020万美元，同比增长39.7%[176] - 公司2023年第二季度净收益为55.5亿美元，同比增长55.9%（从35.6亿美元增至55.5亿美元）[180] - 公司2023年上半年净收益为80.2亿美元，同比增长39.7%（从57.4亿美元增至80.2亿美元）[180] - 公司2023年第二季度经营活动产生的现金流为130.2亿美元，同比增长49.8%（从86.9亿美元增至130.2亿美元）[180] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流为202.5亿美元，同比增长65.7%（从122.2亿美元增至202.5亿美元）[180] 部门业绩 - ATS部门收入同比增长24%，部门利润率为4.8%，相比2022年同期的4.5%有所提升[140] - CCS部门收入同比增长5%，部门利润率为6.0%，相比2022年同期的5.0%有所提升[140] - 公司2023年第二季度Advanced Technology Solutions (ATS)部门收入为41.9亿美元，部门利润率为4.8%[189] - 公司2023年第二季度Connectivity & Cloud Solutions (CCS)部门收入为64.5亿美元，部门利润率为6.0%[189] - 公司2023年上半年Advanced Technology Solutions (ATS)部门收入为76.5亿美元，部门利润率为4.6%[189] - 公司2023年上半年Connectivity & Cloud Solutions (CCS)部门收入为125.3亿美元，部门利润率为5.9%[189] 股票回购与资本管理 - 公司回购了140万股次级投票股份（SVS），用于取消，金额为1500万美元[140] - 2023年第二季度公司回购股票140万股，总成本为1500万美元[174] - 2023年上半年公司回购股票220万股，总成本为2560万美元[174] - 截至2023年6月30日，公司根据2022年NCIB计划仍有约630万股普通股可供回购[222] 信贷与融资 - 公司与美国银行签订了信贷协议，包括3.5亿美元的初始定期贷款、3.65亿美元的增量定期贷款和6亿美元的循环信贷额度[194] - 初始定期贷款将于2025年6月到期，增量定期贷款和循环信贷额度将于2025年3月到期，除非满足特定条件则延长至2026年12月[195] - 截至2023年6月30日，公司未对冲的信贷额度借款为2.88亿美元，包括初始定期贷款的1.804亿美元和增量定期贷款的1.076亿美元[211] - 公司于2023年6月14日修订了信贷协议，将LIBOR替换为SOFR加0.1%，修订对2023年第二季度财务报表无重大影响[218] 研发与投资 - 2023年第二季度研发费用为1430万美元，同比增长62.5%[176] - 2023年上半年研发费用为2640万美元，同比增长30.7%[176] 税务与重组 - 2023年第二季度和上半年，公司分别记录了230万美元和660万美元的现金重组费用，主要用于员工终止成本[205] - 2023年第二季度公司净所得税费用为1020万美元，其中包括200万美元的汇回费用，上半年净所得税费用为2320万美元，受到550万美元的税务不确定性逆转的影响[208] 外汇与利率对冲 - 公司在2023年6月30日持有758百万美元的外汇远期和互换合约，加权平均汇率为0.75美元[235] - 公司在2023年6月30日持有100百万美元的利率互换合约，用于对冲初始定期贷款的风险[232] - 公司在2023年6月30日持有130百万美元的额外增量利率互换合约，可在2024年1月至2025年10月期间取消最多50百万美元的名义金额[232] - 公司在2023年6月30日持有202.2百万美元的加元外汇远期和互换合约，加权平均汇率为0.75美元[235] - 公司在2023年6月30日持有84.8百万美元的欧元外汇远期和互换合约，加权平均汇率为1.09美元[235] 保险与损失 - 公司在2022年因火灾损失了约94百万美元的库存和1百万美元的建筑物及设备，预计将通过保险完全恢复[239] - 公司在2023年6月30日记录了约47百万美元的应收款项，用于预期剩余的保险赔偿[239] 应收账款与客户存款 - 2023年第二季度应收账款余额为2.153亿美元，同比下降26.5%[165] - 2023年第二季度客户存款总额为8.097亿美元，同比下降1.9%[166] - 公司应收账款销售计划上限从4.05亿美元增至4.5亿美元[192] 库存与减值 - 公司2023年第二季度和上半年分别记录了950万美元和2330万美元的库存减值净额，而2022年同期分别为570万美元和820万美元[193] 员工股票薪酬 - 公司员工股票薪酬费用在2023年第二季度为4.8百万美元，同比下降9.4%[225] - 公司总员工股票薪酬费用在2023年上半年为32.9百万美元，同比增长18.3%[225] 过渡成本 - 公司在2023年第二季度未产生任何过渡成本或过渡回收[227] 总回报互换公允价值调整 - 公司2023年第二季度总回报互换公允价值调整为-5.0亿美元[180]