公司业务规模与资质 - 公司拥有约210万平方英尺温室种植能力和约1500万平方英尺农业用地，制药级提取设施年处理干花104400千克[195] - 2022年11月，公司葡萄牙收获后设施获欧盟GMP认证，可生产干大麻花[226] 大麻素业务数据变化 - 2022年9月30日止三个月，大麻素业务干花收获量1936千克，较2021年的17304千克减少89%；成本219.5万美元，较2021年的259.7万美元减少15%；收入97.9万美元，较2021年的87.5万美元增长12% [212] - 2022年9月30日止九个月，大麻素业务干花收获量10531千克，较2021年的44327千克减少76%；成本761万美元，较2021年的758.2万美元增长约0%；收入426.9万美元，较2021年的213.1万美元增长100% [217] - 2022年9月30日止三个月，大麻素业务干花等效产品销售量758千克，较2021年的2687千克减少72%；每克销售成本1.13美元，较2021年的0.15美元增长N/M；每克销售收入1.29美元，较2021年的0.33美元增长291% [212] - 2022年9月30日止九个月，大麻素业务干花等效产品销售量6942千克，较2021年的7564千克减少8%；每克销售成本0.72美元，较2021年的0.17美元增长322%；每克销售收入0.61美元，较2021年的0.28美元增长118% [217] - 2022年9月30日止三个月，大麻素收入增至979000美元，2021年同期为875000美元；九个月收入增至4269000美元，2021年同期为2131000美元[292][293] 公司上市合规情况 - 2022年9月29日，公司收到纳斯达克通知，因其普通股连续30个工作日收盘价低于1美元，不符合继续上市要求，有180天宽限期至2023年3月28日恢复合规[227] - 公司需在宽限期内连续10个工作日保持收盘价至少1美元以恢复合规，否则可能需满足其他条件并书面通知，或有额外180天宽限期，否则将被摘牌[228] 行业政策环境 - 2021年7月下旬，哥伦比亚政府通过第811号法令，取消出口大麻花禁令；2022年2月通过第227号法规，规定药用大麻花种植程序；4月通过第539号联合决议，允许出口药用大麻花[229] - 医疗大麻在超41个国家获国家或联邦层面授权，超半数国家放宽使用范围[206] 公司债务偿还情况 - 2022年4月5日，公司向Catalina LP偿还13,246美元，还清可转换票据的全部未偿债务及应计利息[230] - 2022年5月2日，公司偿还Herbal Brands贷款本金5,592美元、应计未付利息47美元和费用3美元，还清全部债务[232] - 2022年6月30日前三个月，公司全额偿还2024年可转换票据和草本品牌贷款及应计利息[307][317] 公司股权发行情况 - 2022年1月14日，公司与Canaccord Genuity LLC签订股权分配协议，可通过其出售最高50,000美元的普通股[236] - 受“婴儿货架”规则限制，ATM发行的总发行价上限约为18,111美元；2022年3月28日不再受此限制，可出售最高46,599美元的普通股[237][239][240] - 截至2022年9月30日的三个月，公司通过ATM发行出售3,947,198股，净收益4,118美元；九个月共发行出售14,994,765股，净收益26,341美元[241] 公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年9月30日的三个月，公司收入3,305,000美元，2021年同期为4,031,000美元；九个月收入13,186,000美元，2021年同期为11,180,000美元[249] - 截至2022年9月30日的三个月，公司销售成本3,025,000美元，2021年同期为2,100,000美元；九个月销售成本9,564,000美元，2021年同期为5,341,000美元[249] - 截至2022年9月30日的三个月，公司运营亏损26,191,000美元，2021年同期为9,684,000美元；九个月运营亏损46,282,000美元，2021年同期为27,055,000美元[249] - 截至2022年9月30日的三个月，公司净亏损20,163,000美元，2021年同期净利润995,000美元；九个月净亏损37,349,000美元，2021年同期净亏损21,726,000美元[249] - 2022年第三季度营收降至3305美元，2021年同期为4031美元；2022年前九个月营收增至13186美元，2021年同期为11180美元[252][253][254] - 2022年第三季度销售成本增至3025美元，2021年同期为2100美元；2022年前九个月销售成本增至9564美元，2021年同期为5341美元[255][256] - 2022年第三季度一般及行政费用降至6087美元，2021年同期为10616美元，降幅43%；2022年前九个月降至22361美元，2021年同期为29381美元，降幅24%[260][261][262][268] - 2022年第三季度销售及营销费用增至615美元，2021年同期为208美元，增幅196%；2022年前九个月增至2076美元，2021年同期为1036美元，增幅100%[260][261][263][269] - 2022年第三季度研发费用降至343美元，2021年同期为454美元，降幅24%；2022年前九个月增至1114美元，2021年同期为1037美元，增幅7%[260][261][264][270] - 2022年第三季度公司冲回约82美元应计费用，未确认额外重组费用；截至2022年9月30日，冲回约217美元应计费用，无额外重组费用[265][271] - 2022年第三季度和前九个月无形资产减值均为19000美元，部分被6650美元相关递延所得税负债冲销[266][272] - 2022年第三季度折旧和摊销费用增至508美元，2021年同期为337美元，增幅51%；2022年前九个月增至1562美元，2021年同期为1440美元，增幅8%[260][261][267][272] - 2022年第三季度总运营费用为26471美元，2021年同期为11615美元；2022年前九个月为49904美元，2021年同期为32894美元[260][261] - 2022年第三季度营收下降主要因非大麻素业务销售减少，前九个月营收增长由大麻素业务销售增加推动[253][254] - 2022年9月30日止三个月，公司利息净收入为51美元，2021年同期利息费用净额（扣除债务发行成本摊销）为485美元，变化为-111%[276][277] - 2022年9月30日止三个月，认股权证负债重新计量收益为196美元，2021年同期为9065美元，变化为-98%[276][278] - 2022年9月30日止三个月，外汇损失为768美元，2021年同期为298美元，变化为158%[276][279] - 2022年9月30日止九个月，债务发行成本利息和摊销净额增至2719美元，2021年同期为2383美元，变化为14%[276][281] - 2022年9月30日止九个月，认股权证负债重新计量收益为2009美元，2021年同期为5390美元，变化为-63%[276][282] - 2022年9月30日止九个月，投资收益为6851美元，2021年同期为0美元[276][287] - 2022年9月30日止九个月，债务清偿净损失为2263美元，2021年同期为收益3375美元[276][288] - 2022年9月30日止九个月，外汇损失为1420美元，2021年同期为1137美元，变化为25%[276][289] - 2022年前9个月经营活动净现金使用量为23,969美元，2021年同期为28,195美元，有所减少[300] - 2022年前9个月投资活动净现金为642美元，2021年同期使用5,948美元，由使用转为提供[300] - 2022年前9个月融资活动净现金为3,539美元，2021年同期为951美元，有所增加[300] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为17,183美元和37,226美元，减少20,043美元[305] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未偿还债务分别为1,903美元和25,095美元，大幅减少[315] 非大麻素业务数据变化 - 2022年9月30日止三个月，非大麻素收入降至2326000美元，2021年同期为3156000美元；九个月收入降至8917000美元，2021年同期为9049000美元[292][294] 地区债务情况 - 2022年前9个月，葡萄牙债务利息费用约24美元，偿还本金约200美元，9月30日未偿还本金余额为1,013美元[319] - 2022年前9个月，哥伦比亚债务利息费用约67美元，偿还本金约213美元，9月30日未偿还本金余额为890美元[321][323] 公司内部控制情况 - 管理层评估认为，截至2022年9月30日公司披露控制和程序因重大缺陷而无效[334] - 公司披露控制和财务报告内部控制存在固有局限性，无法防止重大错误或欺诈[335] - 2020年12月31日止年度，公司因专业人员不足、职责分离不足等原因，未维持有效的控制环境[336] - 2021年公司针对重大缺陷的整改工作持续进行，并取得显著进展[337] - 2021年12月31日止年度及2022年9月30日止九个月，公司增加了会计和财务人员，包括公司层面的SEC报告主管和经理等[338][340] - 2021年12月31日止年度及2022年9月30日止九个月，公司增强了对复杂会计计量等的控制，并聘请外部顾问协助评估内部控制[340] - 2022年公司预计开展更多整改活动，如增加技术会计资源、升级会计软件系统等[341] - 2022年管理层将继续采取措施整改重大缺陷，加强公司对流程层面控制的监督[342] - 截至报告日期，重大缺陷尚未得到整改，需运行足够时间并通过审计程序测试[343] - 公司正在实施内部控制变更以整改重大缺陷，2022年9月30日止三个月内无其他重大影响的变更[344] 疫情对公司的影响 - 公司业务受COVID - 19疫情持续影响，未来财务表现或受冲击，部分上市计划可能延迟[234]