公司整体财务业绩 - 2021财年公司收入约为4920万美元，较2020财年的6180万美元减少约1260万美元，降幅20%[154][161] - 2021财年公司毛利润率从2020财年的28%提升至33%，但毛利润从约1720万美元降至约1610万美元[154][167] - 2021财年公司运营亏损约140万美元，与2020财年持平[155] - 2021财年其他收入净额为200万美元，较上一年的40万美元增加160万美元，主要因220万美元的一次性债务豁免收益[156] - 2021财年公司记录了约44.4万美元的所得税费用，有效税率为39%[158] 业务板块收入情况 - TS业务板块2021财年收入减少约1130万美元，其中美国部门减少1190万美元，英国部门增加60万美元[161] - HPP业务板块2021财年收入减少约130万美元，降幅21%，产品收入减少30万美元，服务收入减少100万美元[161] 地理区域收入情况 - 按地理区域划分，2021财年美洲收入减少1390万美元，欧洲增加90万美元，亚洲增加40万美元[166] 一次性收益情况 - 2021财年公司因出售子公司Modcomp GmbH获得46.5万美元的一次性收益[157] - 2021年7月公司收到40万欧元，作为2018年出售Modcomp GmbH股票的购买价格调整，计入终止经营收益[185] 疫情影响 - 新冠疫情导致公司2021财年销售显著下降，供应链受影响，产品价格上涨[148][149] 业务板块毛利率情况 - TS 业务板块 2021 财年总毛利率为 30%，较 2020 财年的 24%提升 6%，产品毛利率减少 94.4 万美元，服务毛利率增加 79.6 万美元[170] - HPP 业务板块 2021 财年总毛利率为 59%，较 2020 财年的 62%下降 3%，产品毛利率增加 6.4 万美元，服务毛利率减少 93.4 万美元[171] 费用情况 - 2021 财年工程和开发费用为 290 万美元，较 2020 财年的 280 万美元增加 10 万美元，主要用于 ARIA SDS 网络安全产品开发[172] - 2021 财年销售、一般和行政费用为 1462.4 万美元，较 2020 财年的 1579.3 万美元减少 116.9 万美元，降幅 7%[174] 其他收入（支出）净额情况 - 2021 财年其他收入（支出）净额为 204 万美元，较 2020 财年的 36.2 万美元增加 167.8 万美元，主要因债务豁免收益 220 万美元，部分被外汇损失增加 50 万美元抵消[176] 所得税情况 - 2021 财年所得税拨备约 44.4 万美元，有效税率 39%；2020 财年所得税拨备约 38.4 万美元，有效税率 36%[181][182] 现金情况 - 截至 2021 年 9 月 30 日，公司现金及现金等价物增至 2000 万美元，较 2020 年 9 月 30 日的 1930 万美元增加约 70 万美元[186] - 2021 财年公司主要现金来源为应收账款和长期应收款增加 930 万美元与应付账款和应计费用及其他长期负债增加 1080 万美元的净变化 150 万美元[187] - 2021 财年公司主要现金用途包括债务偿还 80 万美元、信贷协议下净付款 60 万美元和融资租赁本金付款 30 万美元[190] 财报编制与会计估计 - 公司财报编制需对资产、负债、收入和费用等进行估计和判断，实际结果可能与估计不同[196] 关键会计政策 - 关键会计政策包括收入确认、估值备抵、存货估值、无形资产和养老金及退休计划等[197][199] 产品保修 - 产品销售一般包含90天至三年的硬件保修，发货时会预估保修成本[206] 工程和开发费用核算 - 工程和开发费用涵盖产品开发相关的薪酬、福利等，软件产品技术可行性在发布时达成，无内部软件开发成本资本化[207] 所得税核算 - 所得税采用资产负债法核算，会根据情况对递延所得税资产计提估值备抵[208] 无形资产核算 - 无形资产有使用寿命的按三到十年摊销，每年评估剩余使用寿命，不定期进行可收回性测试[211] 存货核算 - 存货按成本与市价孰低计量，采用先进先出法确定成本，会对预计过时或滞销的存货计提减值[212][213] 养老金和退休计划 - 公司在英国和美国设有养老金和退休计划，英国的确定受益计划和美国的补充退休计划对新员工关闭[215] - 养老金费用基于精算计算，受资产预期回报率、预计薪酬增长和适用贴现率等因素影响[216] 通胀和价格变化影响 - 管理层认为2021和2020财年通胀和价格变化对销售、收入或利润无重大影响，但未来业务可能受其不利影响[218]