公司收购与业务关闭 - 公司于2020财年第二季度以1840万美元现金收购SFFI公司100%股权[15] - 2021年10月18日公司宣布关闭RFG位于佛罗里达的食品加工业务，11月15日该工厂停止运营，裁员140人[13][14] - 2021年10月18日，公司宣布关闭RFG佛罗里达工厂食品加工业务，11月15日停止运营，导致140名员工减少，相关资产减值和现金支出[195][196] - 2021年第三季度，公司启动Project Uno战略计划，包括关闭RFG佛罗里达工厂等多项举措，资产减值涉及940万美元，其他成本总计220万美元[177] 产品提价计划 - 2021财年第三季度起公司计划对RFG和食品产品提价，以扭转疫情期间的利润率压缩[12] - 公司自2021财年第三季度起通知客户对RFG和食品产品提价，但无法保证客户接受且扭转利润率压缩局面[61] - 2021财年第三季度起，公司开始通知客户对RFG和食品产品提价，管理层认为提价将被客户接受且扭转疫情期间利润率压缩局面[174] 客户销售占比 - 2021、2020和2019财年公司前十大客户分别占合并净销售额约58%、56%和59%[35] - 2021、2020和2019财年公司最大客户克罗格分别占净销售额约16%、18%和21%[35] - 2021、2020和2019财年沃尔玛分别占净销售额约11%、12%和13%[35] - 2021年公司对最大客户克罗格和沃尔玛的销售额分别约占总净销售额的16%和11%[85] 原材料供应情况 - 加州哈斯牛油果全年供应，4 - 8月为生产高峰期；墨西哥牛油果全年收获，米却肯州9月至次年6月、哈利斯科州6月至次年1月产量较大[20] 产能与生产 - 公司认为2021财年产能足以支持预期增长，得益于工厂的生产提升举措和合作包装商网络的进一步发展[30] 客户订购情况 - 食品客户通常在发货前1 - 10天订购易腐产品，通常在发货前30天内订购Calavo Foods产品[40] - 新鲜和RFG客户不会在要求的产品交付日期之前提前大量下订单[40] 研发成本 - 2021财年和2020财年研发成本分别约为0.3百万美元和0.7百万美元，2019财年研发成本少于0.1百万美元[41] 员工情况 - 截至2021年10月31日，公司有3676名员工，其中美国1667人，墨西哥2009人；约1800名墨西哥员工由工会代表[46] - 截至2021年10月31日，美国有333名 salaried 员工，总数为1663人；墨西哥有216名 salaried 员工，总数为2009人；总计有549名 salaried 员工，总数为3672人[49] 风险因素 - 新冠疫情及全球经济状况对公司业务运营、财务状况、经营成果和现金流产生不利影响，且影响程度无法预测[51] - 公司收益受季节性因素影响，包括原材料的供应、质量和价格等[63] - 公司产品市场价格和需求波动敏感，过剩供应常导致行业激烈价格竞争[64] - 商品或原材料投入成本增加，如燃料、包装和纸张，可能对公司经营成果产生不利影响[68] - 公司依赖基础设施满足生产需求，若因自然灾害或机械故障损失设备或设施，可能影响生产能力[72] - 系统安全风险、数据保护漏洞、网络攻击和系统集成问题可能扰乱公司内部运营或服务，影响预期收入和股价[81] - 失去一个或多个大客户或其采购量减少，可能对公司销售和利润产生负面影响[84] - 管理层和关键人员变动可能扰乱公司运营，吸引和留住合格替代人员可能有困难[88] - 公司运营和供应链出现合格劳动力短缺，可能降低公司有效生产和交付产品的能力，增加成本[92] - 公司部分劳动力为工会成员，劳动纠纷可能降低公司盈利能力[95] - 公司面临行业竞争，新鲜农产品和预制食品市场竞争激烈，产品召回可能对业务产生重大不利影响[99] - 公司与墨西哥税务机关就墨西哥IVA应收税款的纠纷可能对经营业绩和财务状况产生重大不利影响[115] - 公司面临美国农业部和食品药品监督管理局关于进口外国鳄梨和加工鳄梨产品法规变化的风险[120] - 公司国际业务面临当地经济政治、政府行动、法律法规变化等风险[125] - 公司未对冲外汇风险，业务易受外汇波动影响[127] - 公司未来筹集资金能力可能受限，无法筹集资金会阻碍增长战略执行[129] - 公司对非合并子公司的投资和贷款可能对业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[131] - 公司普通股价格受经营财务表现、市场公告、投资者看法等多种因素影响而波动[135] - 经济衰退可能导致消费者支出减少、市场竞争加剧，影响公司业务和财务结果[139] 公司设施 - 公司在美国多地和墨西哥有租赁或自有设施用于包装、加工和分销产品[141] 普通股情况 - 2021财年各季度公司普通股每股销售最高价和最低价分别为第一季度77.95美元和62.02美元、第二季度85.40美元和71.58美元、第三季度80.06美元和55.65美元、第四季度57.76美元和33.25美元[150] - 2020财年各季度公司普通股每股销售最高价和最低价分别为第一季度94.37美元和76.61美元、第二季度77.71美元和51.07美元、第三季度64.70美元和52.94美元、第四季度69.73美元和57.04美元[153] - 截至2021年11月30日，公司普通股有758名在册股东[153] - 2021年10月29日，公司宣布每股股息为1.15美元，12月3日向2021年11月12日在册股东支付总额2030万美元股息；2020年12月4日，公司也以每股1.15美元向2020年11月13日在册股东支付总额2030万美元股息[155] 工厂开业情况 - 2017年第三季度，公司位于墨西哥哈利斯科州瓜斯曼城的工厂开业，主要处理新鲜牛油果[145] - 2019财年第三季度，公司位于佐治亚州康利的RFG工厂开业，主要处理新鲜果蔬和预制食品[144] - 2019财年第四季度，公司位于俄勒冈州克拉卡马斯的RFG工厂开业，主要处理新鲜果蔬和预制食品[144] 业务板块 - 公司业务分为新鲜产品、Calavo Foods和RFG三个业务板块[164] 税务相关 - 2018年7月墨西哥税务机关发布的2013年税务评估总额约26亿墨西哥比索，截至2021年10月31日调整为30亿墨西哥比索，约合1.476亿美元[112] - 税务机关认定公司欠员工利润分享负债，截至2021年10月31日约1.18亿墨西哥比索，约合580万美元[112] - 墨西哥税务机关已对Calavo de Mexico账面价值约2600万美元的固定资产和总计约100万美元的银行账户设置留置权[113] - 公司就2011年评估与MFM达成和解，支付约4780万墨西哥比索（约240万美元），其中所得税150万美元，增值税90万美元，另支付相关专业费用30万美元[180] - 2018年7月，SAT就2013年税务审计向CDM发出最终税务评估，约26亿墨西哥比索（2021年10月31日约合1.279亿美元），调整后为30亿墨西哥比索（约1.476亿美元），员工利润分享负债约1.18亿墨西哥比索（约580万美元）[182][184][207] - 公司认为2013年税务评估无依据，已采取多项措施抗辩，并在财务报表中计提1100万美元准备金，发生相关专业费用60万美元[185][190] - 公司业务受美国和墨西哥等税务机关审查[179] - 公司在财务报表中记录了1100万美元的准备金作为所得税准备金的离散项目[208] - 公司产生了60万美元与墨西哥税务事项相关的专业费用[208] - 截至2021年10月31日，CDM的IVA应收款总计3750万美元（7.621亿墨西哥比索）[209] - 截至2020年10月31日，CDM的IVA应收款总计3020万美元（6.407亿墨西哥比索）[209] - 2017财年第一季度，税务机关认为CDM的申报税务结构文件不完善[210] - 2015年，公司就IVA相关事宜启动行政上诉[210] - 2018年8月，公司收到SAT法律管理部门对2015年上诉的有利裁决[210] - 2018年10月，公司向联邦税务法院提起实质重于形式的撤销诉讼以追回全额IVA退款[210] 分离协议与贷款还款 - 2021年2月3日，公司与FreshRealm达成分离协议，此前贷款3450万美元已计提全额准备金，2021年7月收到还款600万美元，若在2022年2月3日前出售业务，需支付20%购买价格收益[191][192][194] 关闭工厂资产情况 - 截至2021年10月31日，关闭工厂的租赁改良净账面价值880万美元，使用权资产净账面价值480万美元，租赁负债600万美元，租赁改良已全额减值[197][199] - 2021年10月31日止年度，记录的减值和其他费用包括租赁改良873.1万美元、存货58.6万美元、员工遣散费35.2万美元、其他资产7.9万美元，总计974.8万美元[201] 促销津贴影响 - 公司根据销售数量和历史经验提供促销津贴，估计全年衍生百分比变动1%（100个基点）将影响经营结果约10万美元[204] 诉讼情况 - 公司业务涉及诉讼，但认为不会对财务报表产生重大不利影响[178]