财务数据关键指标变化 - 截至2021年1月31日总资产为446,452美元，较2020年10月31日的429,624美元有所增长[8] - 截至2021年1月31日总负债为184,726美元（81,137 + 103,589），2020年10月31日为173,622美元（106,331 + 67,291）[8] - 截至2021年1月31日股东权益为261,726美元，较2020年10月31日的256,002美元有所增长[8] - 2021年第一季度净销售额为220,578美元，较2020年同期的273,348美元下降约19.3%[9] - 2021年第一季度毛利润为17,839美元，较2020年同期的15,808美元增长约12.8%[9] - 2021年第一季度营业利润为3,719美元，2020年同期营业亏损为436美元[9] - 2021年第一季度净收入为5,237美元，2020年同期净亏损为1,001美元[9] - 2021年第一季度归属于公司的净收入为5,277美元，2020年同期净亏损为938美元[9] - 2021年第一季度基本每股收益为0.30美元，2020年同期为 - 0.05美元[9] - 2021年第一季度稀释每股收益为0.30美元，2020年同期为 - 0.05美元[9] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为1316.5万美元，2020年同期使用的净现金为652.1万美元[10] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为476.8万美元，2020年同期为333.1万美元[10] - 2021年第一季度融资活动使用的净现金为428.4万美元，2020年同期提供的净现金为681.6万美元[10] - 2021年第一季度现金及现金等价物净增加411.3万美元，2020年同期净减少303.6万美元[10] - 2021年1月31日现金及现金等价物期末余额为816.8万美元，2020年同期为493.7万美元[10] - 2021年1月31日普通股股份为17686千股，2020年同期为17614千股[12] - 2021年1月31日留存收益为9478.9万美元，2020年同期为12278.4万美元[12] - 2021年1月31日非控制性权益为143.2万美元，2020年同期为162.5万美元[12] - 2021年第一季度公司净收入为5277美元，2020年同期净亏损为938美元[57][59] - 2021年第一季度调整后净收入为3014美元，2020年同期为772美元[57] - 2021年第一季度摊薄每股收益（GAAP）为0.30美元，2020年同期为 - 0.05美元；调整后摊薄每股收益2021年为0.17美元，2020年为0.04美元[57] - 2021年第一季度EBITDA为12523美元，2020年同期为2151美元；调整后EBITDA 2021年为9420美元，2020年为4463美元[59] - 2021年第一季度总净销售额为220578美元，较2020年同期的273348美元下降19%，约52800美元[59][61] - 2021年第一季度总毛利润为17839美元，较2020年同期增长13%，约2000美元[66] - 2021年第一季度销售、一般和行政费用为14174美元，较2020年同期的16298美元下降13%[68] - 2021年1月31日止三个月销售、一般和行政费用为1420万美元，较2020财年同期减少210万美元，降幅13%[69] - 2021年第一季度所得税费用为194.3万美元，2020年为收益65万美元；2021年有效税率为27.1%，2020年为39.4%[70] - 2021年1月31日止三个月经营活动提供现金1320万美元，2020财年同期使用现金650万美元[72] - 2021年1月31日止三个月投资活动使用现金480万美元，主要用于购买物业、厂房和设备[72] - 2021年1月31日止三个月融资活动使用现金430万美元，主要用于支付2030万美元股息和50万美元最低预扣税，部分被信贷安排净收益1660万美元抵消[72] - 2021年1月31日现金及现金等价物为820万美元，10月31日为410万美元；2021年1月31日营运资金为6400万美元，10月31日为2960万美元[72] - 2021年和2020年1月31日止三个月外币重估净收益分别为100万美元和10万美元[79] - 截至2021年1月31日，现金及现金等价物816.8万美元、应收账款7160.3万美元、预付供应商款项490.9万美元；应付种植商1155.6万美元、应付账款1441.7万美元、信贷安排借款3715万美元[77] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年1月31日止三个月，新鲜产品、RFG、Calavo Foods净销售额分别为1.15459亿美元、0.90306亿美元、0.16458亿美元，总成本为2.02739亿美元，总毛利为0.17839亿美元；2020年同期对应净销售额分别为1.33189亿美元、1.20935亿美元、0.20483亿美元，总成本为2.5754亿美元，总毛利为0.15808亿美元[15] - 2021年第一季度新鲜产品销售额为115459美元，较2020年同期下降13%，约17700美元[59][62] - 2021年第一季度RFG销售额为90306美元，较2020年同期下降25%，约30600美元[59][63] - 2021年第一季度Calavo Foods销售额为16458美元，较2020年同期下降20%，约4000美元[59][64] 会计政策变更 - 2020年11月1日公司采用ASU No. 2016 - 13标准，该标准要求金融资产按预计可收回净额列报，采用此标准对合并财务报表无影响[15] 公司间交易数据 - 2021年和2020年1月31日止三个月，新鲜产品与RFG之间消除的公司间销售和销售成本分别为0.5亿美元和0.3亿美元，Calavo Foods与RFG之间消除的公司间销售和销售成本分别为1.1亿美元和0.9亿美元[18] 客户销售数据 - 2021年和2020年1月31日止三个月，美国以外客户销售额分别约为0.81亿美元和0.79亿美元[18] 汇率及外币重估数据 - 墨西哥比索兑美元汇率从2020年10月31日的21.25升至2021年1月31日的20.22，2021年和2020年1月31日止三个月，外币重估净收益分别为1亿美元和不足0.1亿美元[18] 存货数据 - 2021年1月31日和2020年10月31日，美国库存分别为9.5785亿美元和9.511亿美元，墨西哥库存分别为3.6103亿美元和3.516亿美元，合并库存分别为13.1888亿美元和13.027亿美元[17] - 2021年1月31日和2020年10月31日，存货中新鲜水果分别为1.5973亿美元和1.4677亿美元，包装用品和原料分别为1.2078亿美元和1.254亿美元，成品预制食品分别为1.3655亿美元和1.457亿美元[18] - 2021年1月31日和2020年10月31日，存货中滞销和过时包装用品库存储备均为0.3亿美元[18] 关联采购数据 - 2020年1月31日止三个月，从董事会成员拥有或控制实体采购牛油果总额为0.2亿美元，2021年同期无采购[18] 股息及租金数据 - 2021年和2020年1月31日止三个月，公司从Limoneira公司获得股息收入0.1亿美元，支付租金费用0.1亿美元[18] 公司持股及投资数据 - 截至2021年1月31日，公司持有Limoneira约9%的流通股[20] - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，公司对Don Memo的投资分别为590万美元和600万美元，占股50%[20] - 2020年10月，公司与Don Memo签订240万美元基础设施贷款协议，利率7.25%，2020年10月和2021财年第一季度分别提供70万美元资金[20] - 截至2021年1月31日，公司持有Avocados de Jalisco约83%的股份[20] - 2021年和2020年1月31日止三个月，公司从Avocados de Jalisco合作伙伴处购买牛油果分别约220万美元和40万美元[20] - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，公司对FreshRealm的股权投资占比约37%，2020财年第三季度对该投资全额减值280万美元[20] - 截至2021年1月31日，公司对Limoneira Company的投资公允价值为2678.6万美元，持有其约9%的流通普通股，2021年和2020年截至1月31日的三个月分别实现收益360万美元和亏损100万美元[32] 服务收入数据 - 2021年和2020年1月31日止三个月，公司从FreshRealm获得的仓储服务收入分别为30万美元和20万美元[24] 股息支付数据 - 2020年12月4日，公司向2020年11月13日登记在册的股东支付每股1.15美元的股息，总额2030万美元[26] - 2020年12月4日，公司向2020年11月13日登记在册股东支付每股1.15美元股息，总额2030万美元[49] 未确认薪酬费用数据 - 截至2021年1月31日，未确认的基于股票的薪酬费用总计460万美元，将在2023财年摊销完毕[26] 税务评估数据 - 2019年4月墨西哥米却肯州财政部对公司子公司Calavo de Mexico（CDM）2011财年税务审计发布最终税务评估，约22亿墨西哥比索（2021年1月31日约合1.088亿美元）[29] - 2018年7月墨西哥联邦税务管理局地方办公室对CDM 2013财年税务审计发布最终税务评估，约26亿墨西哥比索（2021年1月31日约合1.286亿美元），员工利润分享负债约1.18亿墨西哥比索（2021年1月31日约合580万美元）[29] - 2019年4月，墨西哥米却肯州财政部对公司子公司2011年税务审计，最终评估约22亿墨西哥比索（约1.088亿美元），公司认为无依据并上诉[52] - 2018年7月，墨西哥联邦税务管理局对公司子公司2013年税务审计，最终评估约26亿墨西哥比索（约1.286亿美元），员工利润分享负债约1.18亿墨西哥比索（约580万美元），公司认为无依据并上诉[52] 增值税应收款数据 - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，CDM的墨西哥增值税（IVA）应收款分别为3320万美元（6.712亿墨西哥比索）和3020万美元（6.407亿墨西哥比索）[35] 非控股股东权益数据 - 2021年第一季度和2020年第一季度，Avocados de Jalisco非控股股东权益期初分别为147.2万美元和168.8万美元，期末分别为143.2万美元和162.5万美元[35] 每股净收益数据 - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司基本和摊薄后每股净收益分别为0.30美元和 - 0.05美元[35] 公司协议及权益终止数据 - 2021年2月3日，公司与FreshRealm达成分离协议，终止在FreshRealm的有限责任公司权益和股权，此前贷款3450万美元，新增500万美元次级担保本票，若2022年3月31日前偿还600万美元，本票视为全额支付[39] 潜在收益数据 - 若FreshRealm在规定时间内偿还600万美元且未来发生“成功事件”（公司估值达1亿美元以上），将向公司额外支付1000万美元[39] - 若成功事件发生时FreshRealm估值在1 - 2.3亿美元，公司获2000万美元；在2.3 - 3.8亿美元，获2000万美元；大于3.8亿美元，获3400万美元；若2022年2月3日前出售业务，未支付贷款偿还金额时，公司获600万美元加20%出售所得[41] 信贷协议数据 - 2021年1月29日公司与银行签订信贷协议第三修正案，到期日延至2026年1月29日，循环承诺增加2000万美元至1亿美元，利率提高25个基点，新利率6月中旬生效[42] - 2021年1月31日和2020年10月31日，公司信贷协议加权平均利率分别为2.8%和1.9%，未偿还金额分别为3720万美元和2060万美元[42] - 信贷协议要求公司季度合并杠杆比率不超2.5:1，季度合并固定费用覆盖率不低于1.15:1，公司均已遵守[42] - 公司信贷安排总可用信贷为1亿美元，将于2026年1月到期，可申请增加不超过5000万美元；2021年1月31日和10月3