财务数据关键指标变化 - 资产与股权 - 截至2023年6月30日，公司总资产为21.04863亿美元，较2022年12月31日的21.22624亿美元略有下降[15] - 截至2023年6月30日，公司A类普通股发行和流通股数为1.13085164亿股，较2022年12月31日的1.05138273亿股有所增加[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款净额分别为44519千美元和58799千美元[60] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司对Definitive OpCo的所有权权益分别为73.1%和68.2%，非控股权益分别为26.9%和31.8%[102] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司净递延所得税负债分别为7860万美元和7560万美元[109] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司根据税收应收协议记录的负债分别为1.707亿美元和1.551亿美元[114] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为1.324亿美元，短期投资为2.185亿美元[204] - 截至2023年6月30日，公司2021年定期贷款未偿还本金余额为2.63亿美元[205] - 2023年6月30日应收账款净额为44,519千美元，2022年12月31日为58,799千美元[66] - 2023年6月30日财产和设备净额为4,488千美元，2022年12月31日为4,464千美元；2023年和2022年截至6月30日六个月的折旧和摊销费用分别为100万美元和130万美元[67] - 2023年6月30日商誉和无形资产净额为1,650,527千美元，2022年12月31日为1,675,455千美元；2023年和2022年截至6月30日六个月有限寿命无形资产摊销费用分别为2480万美元和2980万美元[69] - 2023年6月30日应计费用和其他流动负债为33,238千美元，2022年12月31日为26,855千美元；2023年截至6月30日三个月和六个月分别产生重组及相关费用30万美元和250万美元[72] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司计提的销售税应计额（含假定的最高罚款和利息）分别为880万美元和810万美元[73] - 2023年6月30日长期债务净额为249,166千美元，2022年12月31日为255,765千美元；2023年截至6月30日六个月，公司偿还了2021年定期贷款本金340万美元[75] - 2023年6月30日和2022年12月31日，短期衍生资产分别为420.9万美元和371.6万美元，长期衍生资产分别为209.8万美元和283.4万美元[85] - 2023年6月30日和2022年12月31日，赚得负债余额均为225万美元[97] - 2023年6月30日，货币市场基金为2216万美元，商业票据（期限少于90天）为76.8万美元，美国国债为1.019亿美元等[99] - 2022年12月31日，货币市场基金为3952.3万美元，商业票据（期限少于90天）为227.6万美元，美国国债为5972.3万美元等[99] 财务数据关键指标变化 - 营收与亏损 - 2023年第二季度，公司营收为6095.7万美元，较2022年同期的5454.8万美元增长11.75%[17] - 2023年上半年，公司营收为1.20158亿美元，较2022年同期的1.04672亿美元增长14.8%[17] - 2023年第二季度，公司净亏损为1160.5万美元，较2022年同期的1014.2万美元有所扩大[17] - 2023年上半年，公司净亏损为2757.7万美元，较2022年同期的2318.1万美元有所扩大[17] - 2023年第二季度，公司A类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.08美元，较2022年同期的0.06美元有所扩大[17] - 2023年上半年，公司A类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.19美元，较2022年同期的0.14美元有所扩大[17] - 2023年第二季度，公司综合亏损为1097万美元，较2022年同期的880.7万美元有所扩大[19] - 2023年上半年，公司综合亏损为2818.9万美元，较2022年同期的2050.3万美元有所扩大[19] - 2023年1月1日至3月31日净亏损15972美元，6月30日累计赤字为45691美元[23] - 2022年1月1日至6月30日净亏损23181美元，累计赤字为31907美元[25][28] - 2023年和2022年第二季度总营收分别为60957千美元和54548千美元，上半年总营收分别为120158千美元和104672千美元[60] - 2023年第二季度和上半年，A类普通股基本和摊薄净亏损每股分别为0.08美元和0.19美元，2022年同期分别为0.06美元和0.14美元[118] - 2023年和2022年第二季度，公司关联方收入分别为30万美元和20万美元，上半年分别为70万美元和40万美元[120] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2023年上半年经营活动提供净现金26994千美元，2022年为29114千美元[28] - 2023年上半年投资活动使用净现金32130千美元，2022年为177033千美元[28] - 2023年上半年融资活动使用净现金9156千美元，2022年为11124千美元[28] - 2023年上半年现金及现金等价物净减少14292千美元，2022年为159043千美元[28] - 2023年上半年支付利息7091千美元，支付所得税136千美元[28] - 2022年净现金支付收购金额为56499千美元，2023年为0[28] - 2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为132385千美元，2022年为228202千美元[28] - 2023年资本支出包含在应计费用中的金额为60千美元，2022年为3500千美元[28] 财务数据关键指标变化 - 财务报表重述 - 2022年6月30日止三个月和六个月财务报表重述，三个月净亏损从957.9万美元增至1014.2万美元，六个月从2263.6万美元增至2318.1万美元[41] - 2022年6月30日止三个月和六个月，一般及行政费用分别增加66.4万美元和124.5万美元[42] - 2022年6月30日止三个月和六个月，TRA负债重新计量收益分别增加10.1万美元和18.7万美元[42] - 2022年6月30日止六个月，所得税收益增加51.3万美元[42] - 2022年6月30日止三个月和六个月，重述项目导致净亏损分别增加56.3万美元和54.5万美元[42] - 2022年6月30日止三个月和六个月，非控股权益应占净亏损分别增加22.7万美元和25.2万美元[42] - 2022年6月30日止三个月和六个月，公司应占净亏损分别增加33.6万美元和29.3万美元[42] - 截至2022年6月30日，总资产从21.22855亿美元重述为21.24165亿美元，总负债从6.34155亿美元重述为6.39727亿美元，总权益从14.887亿美元重述为14.84438亿美元[41] - 公司于2023年8月14日向美国证券交易委员会提交Form 10 - Q/A第1号修正案，重述2023年3月31日和2022年3月31日止三个月未经审计的合并财务报表[40] - 2022年6月30日合并资产负债表多项科目调整，总资产从2122855千美元调整为2124165千美元，总负债从634155千美元调整为639727千美元，总权益从1488700千美元调整为1484438千美元[46] 财务数据关键指标变化 - 收购相关 - 2021年12月22日，公司子公司对Analytical Wizards投资4000万美元，获35%股权及65%股权收购期权[47] - 2022年2月，公司以6500万美元完成对Analytical Wizards剩余65%股权收购，总交易对价99443千美元[48][49][51] - 截至2023年6月30日，或有对价公允价值估计为230万美元，最初估计为100万美元[51] - 2023年第一季度完成收购价格分配，商誉从62072千美元调整为61659千美元[52] - 收购产生的客户关系、开发软件和商标分别估值3940万美元、610万美元和50万美元，摊销期分别为20年、6年和5年[52][54][55][56] - 2022年公司确认收购相关成本130万美元[57] - 2023年7月，公司签署协议以5200万美元现金收购Populi，可能有基于业绩里程碑的额外对价[121] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 2023年1月1日公司采用FASB于2016年6月发布的ASU No. 2016 - 13标准，该标准对截至2023年6月30日季度合并财务报表无重大影响[36] - 2023年上半年，持续的IPO前有限责任公司成员持有的7489599个有限责任公司单位兑换为公司A类普通股股份[101] - 2023年上半年，690370个受限股票单位归属，233078股被扣留以支付预扣税义务，净发行457292股A类普通股[101] - 2023年第二季度和上半年，累计其他综合收益中现金流量套期未实现收益分别为154.9万美元和120.5万美元，投资未实现损失分别为25.3万美元和19.1万美元等[104] - 2023年第二季度和上半年，股权薪酬费用总计分别为1236.3万美元和2349.1万美元，2022年同期分别为900.5万美元和1587.7万美元[107] - 2023年第二季度和上半年，公司有效税率分别为11.3%和7.4%，2022年同期分别为2.1%和2.7%[111] - 2023年第二季度和上半年，公司税收应收协议重新计量损失分别为110万美元和470万美元，2022年同期重新计量收益分别为350万美元和330万美元[114] - 2023年7月27日公司承诺实施重组计划以降低运营成本、提高利润率和推动盈利增长[123] - 2023年第三季度公司预计产生180万至200万美元的税前现金重组及相关费用[123] - 假设2021年信贷协议下借款利率变动1%，将对2023年上半年利息费用产生约130万美元的影响[205] - 公司市场风险主要源于通胀、利率或汇率潜在变化[203] - 公司多数销售合同以美元计价，有两家海外子公司分别位于瑞典和印度[206] - 海外子公司资产负债按报告日汇率换算为美元，收入费用按平均汇率换算[206] - 外币交易损益计入非经营性损失，目前未进行衍生品或套期交易[206] - 公司预计重组行动将在2023年第三季度末基本完成[123] 财务数据关键指标变化 - 债务与融资 - 2021年定期贷款自2021年12月31日起每年分期偿还本金，前两年每年约2.5%，后三年每年约5%，到期时需支付约2.2亿美元的气球款；2023年6月30日，2021年定期贷款未偿还余额为2.63亿美元[77] - 截至2023年6月30日，2021年循环信贷额度无未偿还余额；2023年6月30日，2021年定期贷款和2021年循环信贷额度的有效利率为6.95%[78][79] - 2021年公司资本化融资成本总计350万美元，其中2021年定期贷款融资成本280万美元，2021年循环信贷融资成本80万美元，截至2023年6月30日，未摊销融资成本为50万美元[80] - 截至2023年6月30日，两份未到期利率互换协议名义价值均为6570万美元，固定利率分别为1.909%和1.9065%，协议将于2025年3月31日到期[83] - 公司预计未来十二个月将从累计其他综合收益中确认约420万美元的净税前收益，以减少利率互换相关的利息支出[84]