普通股发行与流通情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，A类普通股分别发行和流通97,574,397股和97,030,095股，B类普通股分别发行和流通57,666,776股和55,040,110股（2022年3月31日）、58,244,627股和55,488,221股（2021年12月31日）[17] 公司整体财务指标变化 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司收入分别为50,124,000美元和36,936,000美元，同比增长35.7%[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司毛利润分别为38,796,000美元和27,499,000美元，同比增长41.1%[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司运营亏损分别为10,985,000美元和2,158,000美元，同比扩大408.9%[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净亏损分别为13,057,000美元和10,488,000美元，同比扩大24.5%[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司综合亏损分别为11,714,000美元和10,325,000美元，同比扩大13.5%[22] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总权益分别为1,497,265,000美元和1,503,262,000美元，略有下降[17] - 2022年第一季度净亏损13,057美元，2021年同期为10,488美元[28] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为13,633美元，2021年同期为13,527美元[28] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为166,852美元，2021年同期为3,842美元[28] - 2022年第一季度融资活动使用的净现金为4,376美元，2021年同期为1,296美元[28] - 2022年第一季度现金及现金等价物净减少157,595美元，2021年同期增加8,389美元[28] - 2022年第一季度总营收为5012.4万美元，2021年同期为3693.6万美元，同比增长35.7%[54] - 2022年3月31日应收账款净额为3846.5万美元，2021年12月31日为4333.6万美元，减少11.2%[54] - 2022年第一季度递延合同成本期末余额为1997.1万美元，期初余额为1854.7万美元，增长7.7%[55] - 2022年3月31日合同负债余额为9396.1万美元，2021年12月31日为8402.3万美元，增长11.8%[57] - 2022年3月31日剩余履约义务总额为26098万美元，2021年12月31日为25048.8万美元，增长4.2%[58] - 2022年第一季度短期投资公允价值为10902.7万美元，摊销成本为10933.6万美元，未实现损失为30.9万美元[64] - 2022年3月31日固定资产净值为481.8万美元，2021年12月31日为506.9万美元，减少4.9%[67] - 2022年3月31日商誉和无形资产账面价值为17107.57万美元，其中商誉13235.16万美元，有限寿命无形资产3872.41万美元[68] - 有限寿命无形资产的摊销费用在2022年和2021年截至3月31日的三个月分别为1470万美元和1430万美元，其中分别有540万美元和520万美元计入相应期间的收入成本[70] - 未来五年及以后估计的无形资产摊销费用总计3.87241亿美元，其中2022年（不包括截至3月31日的三个月）为4056.4万美元，2023年为4821.6万美元，2024年为4536.9万美元，2025年为4141.5万美元，2026年为3487.4万美元，之后为1.76803亿美元[70] - 截至2022年3月31日的三个月，商誉账面价值因AW收购增加了6210万美元[70] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，长期债务净额分别为2.69101亿美元和2.70683亿美元；2022年第一季度，公司偿还了2021年定期贷款的未偿本金170万美元及相关应计利息180万美元[76] - 2022年第一季度末，应计费用和其他流动负债为1283.7万美元，2021年12月31日为2265.8万美元[86] - 2022年第一季度，管理层评估递延所得税资产可收回性后，认为很可能无法实现，对其计提了估值准备[96] - 截至2022年3月31日，公司净递延所得税负债为8610万美元，其中1030万美元因AW收购产生[98] - 2022年和2021年第一季度，公司实际税率分别为 - 0.7%和0.0%，法定税率为21%[98] - 截至2022年3月31日，公司根据税收应收协议记录的负债为1.547亿美元，公司预计获得剩余15%的税收优惠[99] - 2022年和2021年第一季度，公司总营收分别为5.0124亿美元和3.6936亿美元，美国市场分别为4.758亿美元和3.5697亿美元[104] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司长期资产分别为4818万美元和5069万美元[105] - 2022年和2021年第一季度，公司与关联方的收入交易均为20万美元[106] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为2.298亿美元，短期投资为1.09亿美元[171] - 截至2022年3月31日，公司2021年定期贷款未偿还本金余额为2.716亿美元，利率变动1%将影响利息费用约70万美元[171] 公司股权交易情况 - 2021年9月17日公司完成首次公开募股，出售17,888,888股A类普通股，净收益4.528亿美元[32] - 2021年11月22日公司完成后续发行，出售11,000,000股A类普通股，净收益3.821亿美元[36] 会计政策相关情况 - 公司于2022年1月1日起采用《会计准则更新第2016 - 02号——租赁（主题842）》[41] - 公司依据FASB《会计准则汇编第815号——衍生工具和套期活动》披露相关信息[43] - 公司编制合并财务报表时需管理层进行估计、判断和假设，实际结果可能与估计不同[40] - 公司于2022年1月1日采用新会计指引，收购Analytical Wizards时记录合同负债370万美元[46] - 公司于2022年1月1日采用租赁准则，确认使用权资产1270万美元和租赁负债1400万美元[46] - 公司将于2023年1月1日采用金融工具信用损失准则，预计对合并财务报表无重大影响[48] 收购Analytical Wizards相关情况 - 2021年12月22日，公司子公司对Analytical Wizards投资4000万美元，获得35%股权及65%股权收购期权[49] - 2022年2月18日，公司以6500万美元收购Analytical Wizards剩余65%股权，总代价9964.5万美元[49] - 收购Analytical Wizards的或有对价基于费用控制指标，公允价值估计为100万美元[51] - 收购Analytical Wizards初步分配资产和负债公允价值为3757.3万美元，商誉6207.2万美元[51] - 收购Analytical Wizards产生的商誉、客户关系、开发软件和商标分别为6210万美元、3940万美元、610万美元和50万美元[51] - 客户关系、开发软件和商标的摊销期分别为20年、6年和5年[51] - 2022年第一季度，Analytical Wizards收购后收入和净亏损不重大，未经审计的备考补充数据显示2022年第一季度收入5160.1万美元，净亏损1365.4万美元[52][53] 租赁相关情况 - 2022年第一季度租赁成本为83.6万美元，其中资本化经营租赁成本为83.5万美元，可变租赁成本为1000美元[60] - 2022年3月31日加权平均剩余租赁期限为6.26年，加权平均折现率为3.9%[62] 衍生工具相关情况 - 2022年3月公司签订两份利率互换协议，每份名义价值6790万美元，固定利率分别为2.0135%和2.012%，预计未来十二个月将从累计其他综合收益中确认约30万美元的净税前收益至利息费用[72] - 截至2022年3月31日，长期衍生资产为196.6万美元，短期衍生负债为32万美元；在综合损失表中，其他综合损失中确认的收益净额为164.6万美元，期末累计其他综合收益中的收益净额为164.6万美元[75] 信贷协议相关情况 - 2021年9月公司签订信贷协议，包括2.75亿美元的定期贷款A和7500万美元的循环信贷额度，均于2026年9月17日到期[77] - 2021年定期贷款需每年摊销本金，前两年每年约2.5%，后三年每年约5%，到期时需支付约2.2亿美元的气球款；截至2022年3月31日，2021年定期贷款未偿还金额为2.716亿美元[78] - 公司需根据总净杠杆率，按0.25% - 0.30%的年利率支付2021年循环信贷额度未使用承诺费；截至2022年3月31日，2021年循环信贷额度无未偿还余额[78] - 与2021年信贷协议相关，公司资本化融资成本总计350万美元，其中2021年定期贷款为280万美元，2021年循环信贷额度为80万美元[78] 或有对价相关情况 - 2022年3月31日，或有对价公允价值估计为100万美元，包含在其他长期负债中；2022年第一季度支付了2020年10月收购Monocl Holding Company产生的或有对价[85] - 2022年第一季度，与分析奇才收购相关的递延对价按公允价值计量，3月31日或有对价公允价值估计为100万美元[85] 公司股权结构相关情况 - 2022年3月31日，公司持有的Definitive OpCo单位为97,574,397个，所有权权益为63.9%，非控股权益为36.1%；第一季度有544,302个Definitive OpCo单位被兑换为A类普通股[87] 股权薪酬相关情况 - 2022年第一季度，股权薪酬费用总计687.2万美元，其中成本收入23.2万美元、销售营销374.6万美元、产品开发128.9万美元、一般行政160.5万美元；2021年同期为40.6万美元[89] - 2022年3月31日，2021年股权计划下可供授予的A类普通股为5,890,775股，已授予3,098,264个受限股票单位（RSUs）[90] - 2022年第一季度，公司确认与RSUs和PSUs相关的股票薪酬费用为530万美元，3月31日未确认费用估计为7850万美元，加权平均确认期约为3.0年[92] - 2022年第一季度和2021年第一季度，与2019年股权计划单位相关的股票薪酬费用分别为160万美元和40万美元；2022年3月31日，未确认单位薪酬费用约为1370万美元，加权平均确认期约为2.4年[94] - 2022年和2021年第一季度，公司401(k)计划雇主匹配缴款分别为110万美元和60万美元[95] 其他情况 - 公司认为通胀尚未对业务、财务状况和经营成果产生重大影响，但成本上升可能带来潜在危害[174] 每股相关指标 - 2022年第一季度，公司A类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.09美元[20] - 2022年第一季度，公司加权平均A类普通股流通股数为97,158,823股[20] - 2022年第一季度，公司A类普通股基本和摊薄净亏损每股均为0.09美元[103] 其他综合收益情况 - 2022年第一季度，公司其他综合收益为856,000美元[24]