业务运营数据 - 截至2022年9月30日，公司净发货10.3万多套Eargo助听器系统，2022年前九个月净收入2430万美元，较2021年同期增加230万美元[80] - 2022年前九个月，公司助听器总发货量为15384套，2021年同期为37369套，发货量下降主要因2021年12月8日至2022年9月15日暂停接受保险福利作为直接付款方式[80] - 2021年9月22日披露美国司法部调查后，公司系统发货总量下降，2021年12月8日至2022年9月15日仅接受现金支付销售[100] - 2021年全年和2022年前三季度的销售退货率分别为32%和33%[109] - 2021年，44%的总发货系统是面向有潜在保险覆盖的客户，截至2021年12月31日，约93%的应收账款来自有潜在保险福利的客户[105] - 2021年第四季度和2022年第二季度，公司分别裁员约27%（约90人）和17%（44人）[111] - 2021年11月9日起公司采取员工股权相关措施，2021年11月15日归属的受限股单位在2022年第一季度以10万美元现金结算[87] - 2022年8月非员工董事获授期权，授予日公允价值1.34美元/股[87] - 2022年第三季度发货5156套[115] - 2022年第三季度销售退货率为32.3%，较2021年同期的46.4%有所下降[115] - 2022年第三季度净收入为790.8万美元，较2021年同期的 - 2286.9万美元增加3077.7万美元，增幅134.6%[130] - 2022年第三季度毛利润为190.1万美元，较2021年同期的 - 3042.1万美元增加3232.2万美元，增幅106.2%[130] - 2022年第三季度研发费用为496.3万美元，较2021年同期的729.6万美元减少233.3万美元，降幅32.0%[130] - 2022年第三季度销售和营销费用为1128.2万美元，较2021年同期的2444.4万美元减少1316.2万美元，降幅53.8%[130] - 2022年第三季度总运营费用为2794.7万美元，较2021年同期的4862.7万美元减少2068万美元，降幅42.5%[130] - 2022年第三季度运营亏损为2604.6万美元，较2021年同期的7904.8万美元减少5300.2万美元，降幅67.1%[130] - 2022年第三季度净亏损为5062.7万美元，较2021年同期的7931.5万美元减少2868.8万美元，降幅36.2%[130] - 截至2022年9月30日的三个月，净收入从 - 2290万美元增至790万美元，增长3080万美元，增幅134.6%[132] - 截至2022年9月30日的三个月，成本收入从760万美元降至600万美元，减少150万美元，降幅20.5%[133][134] - 截至2022年9月30日的三个月，研发费用从730万美元降至500万美元，减少230万美元，降幅32.0%[135][136] - 截至2022年9月30日的三个月，销售和营销费用从2440万美元降至1130万美元，减少1320万美元，降幅53.8%[137] - 截至2022年9月30日的三个月，一般和行政费用从1690万美元降至1170万美元，减少520万美元，降幅30.7%[138] - 截至2022年9月30日的九个月，净收入从2210万美元增至2430万美元，增加230万美元，增幅10.3%[141][142] - 截至2022年9月30日的九个月，成本收入从2030万美元降至1620万美元，减少410万美元，降幅20.1%[141] - 截至2022年9月30日的九个月，研发费用从1720万美元降至1470万美元，减少250万美元，降幅14.7%[141] - 截至2022年9月30日的九个月，销售和营销费用从6320万美元降至3730万美元，减少2590万美元，降幅41.0%[141] - 截至2022年9月30日的九个月，收入成本从2021年同期的2030万美元降至1620万美元，降幅20.1%[143] - 截至2022年9月30日的九个月，毛利率从2021年同期的7.9%增至33.3%[145] - 截至2022年9月30日的九个月，研发费用从2021年同期的1720万美元降至1470万美元，降幅14.7%[146] - 截至2022年9月30日的九个月，销售和营销费用从2021年同期的6320万美元降至3730万美元，降幅41.0%[147] - 截至2022年9月30日的九个月，一般和行政费用从2021年同期的3280万美元增至4400万美元，增幅34.1%[148] - 截至2022年9月30日的九个月，可转换票据公允价值变动为2500万美元[149] - 2022年和2021年前九个月，公司分别记录1160万美元和3260万美元的预计销售退货以减少收入[145] - 2022年前九个月，经营活动净现金使用9686.2万美元，投资活动净现金使用282.7万美元，融资活动净现金提供7726.4万美元[156] - 2022年前9个月经营活动使用现金9690万美元，主要因净亏损1.137亿美元和净经营资产负债净变化2780万美元，非现金费用4460万美元部分抵消[157] - 2021年前9个月经营活动使用现金5350万美元，归因于净亏损1.123亿美元，非现金费用2910万美元和净经营资产负债净变化2970万美元部分抵消[157] - 2022年前9个月投资活动使用现金280万美元，包括购买物业设备250万美元和支付内部使用软件开发成本30万美元[158] - 2021年前9个月投资活动使用现金660万美元，包括收购业务支付现金240万美元、内部使用软件开发资本化成本340万美元和购买物业设备70万美元[158] - 2022年前9个月融资活动提供现金7730万美元，主要来自发行可转换票据净收益9990万美元和行使股票期权收益10万美元，部分被债务偿还等支出抵消[159] - 2021年前9个月融资活动提供现金430万美元，归因于员工股票购买计划购买270万美元和行使股票期权170万美元[159] 财务状况 - 2022年和2021年前九个月，公司净亏损分别为1.137亿美元和1.123亿美元，截至2022年9月30日，累计亏损4.705亿美元，预计未来仍会亏损[80] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为8810万美元，包括首批票据发行所得净收益，将用于营运资金和公司一般业务需求[82] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为8810万美元和1.105亿美元[165] - 截至2021年12月31日，公司有1500万美元可变利率债务未偿还，2022年6月28日已全部偿还[165] 债务与股权发售 - 2022年6月24日，公司与Patient Square Capital的关联方等签订《购债协议》，同意发行和出售最高1.25亿美元的高级有担保可转换票据，6月28日完成首批1亿美元票据发行[80] - 公司需在2022年12月24日前进行股权发售，所得款项用于溢价偿还票据，否则将违约并面临立即还款义务[82] - 2022年6月24日公司签订协议拟发行最多1.25亿美元票据，28日完成首期1亿美元票据发行，交易成本570万美元，用1620万美元净收益偿还现有债务[88] - 公司将进行3.75亿股普通股的股权发售，发行价0.5美元/股，预计11月25日前完成，不晚于12月24日[90] - 若11月25日前完成股权发售，票据将自动转换；若之后但12月24日前完成，第二批票据将发行[91] - 票据年利率12%，违约时利率增加12%，到期需按偿还价值现金偿还[93] - 2022年6月28日，公司完成票据交易首轮交割，获得1亿美元毛收入，支付570万美元交易成本[151] - 截至2022年9月30日，可转换票据公允价值估计为1.25亿美元[163] 法律相关 - 公司与美国政府就DOJ调查达成民事和解协议，支付约3440万美元，该金额在2021年第三季度作为收入减少项记录[83] - 2021年9月22日披露美国司法部调查后，公司总发货系统数可能持续下降[115] 业务决策与影响 - 2022年第三季度，公司决定不对约1610万美元未提交和未支付索赔的客户寻求付款，导致净收入减少30万美元[86] - 2022年9月15日起，公司在某些有限情况下恢复接受保险福利作为直接付款方式，但可能无法恢复或扩大保险业务规模[86] - 自2022年11月1日起，公司与FEHB运营商等无合同，产品将被视为非网络内产品，OTC最终规则可能对公司财务状况产生重大不利影响[86] - 向现金支付模式转变可能导致客户获取成本持续增加，需大量销售和营销投资[100] - 2022年第三季度，公司决定放弃向未提交和未支付索赔的客户收取约1610万美元款项，导致净收入减少30万美元[107] - 自2022年11月1日起，公司与FEHB运营商、第三方付款人或其他保险公司无合同，产品将被视为非网络内产品[107] - 2022年9月30日止三个月，公司决定不对约1610万美元未提交和未支付索赔的客户寻求付款，导致净收入减少30万美元[132] 业务合作与发展 - 公司与Victra合作，在全美约1500家Victra门店提供听力筛查和设备演示，且自2022年10月17日起可在这些门店购买或订购助听器[104] - 公司业务优先事项包括获取助听器保险覆盖、优化零售策略、优化现金支付业务和持续投资创新[99] - 公司自2017年已推出六代助听器，计划约每年推出新产品，并投资研发以支持新产品推出[110] - 2022年8月FDA要求公司提供额外数据以支持Eargo 5和6作为“自适应”助听器的上市申请，能否获批尚不确定[103] - 公司正在评估OTC最终规则，投入时间和资源确保设备和流程符合新要求，可能带来商业合作等机会，但无保证[103] 会计估计 - 与2021财年相比，公司关键会计估计除特定情况外无重大变化[162]