现金及流动性情况 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为1.931亿美元，当前现金余额足以满足未来十二个月的流动性需求[222] - 截至2022年6月30日，公司有现金及现金等价物1.931亿美元，受限现金和受限投资8740万美元[291] - 截至2022年6月30日，受限现金和受限投资为8740万美元，包括代其他实体持有的7360万美元、信用证抵押230万美元、金融机构风险分摊资金1150万美元[305] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物、受限现金和受限投资共2.804亿美元，包括FDIC参与银行存款2.764亿美元、国际银行存款250万美元、货币市场基金投资150万美元[310] 主要客户收入占比 - 2022年上半年，库克县卫生与医院系统占公司合并收入的24.0%，佛罗里达蓝医保公司占11.8%，北卡罗来纳州蓝十字蓝盾占10.2%[229] 收购事项 - 2022年6月24日，公司达成协议以2.5亿美元现金和1.25亿美元A类普通股收购IPG，2023年还有最高8700万美元的或有对价[231] - 2022年8月1日，公司完成IPG收购并发行370万股A类普通股[231] 信贷协议 - 2022年8月1日，公司签订信贷协议，获得1.75亿美元初始定期贷款和最高5000万美元循环信贷额度[232] - 初始定期贷款利率为调整后定期SOFR利率加5.50%或基准利率加4.50%，循环贷款利率为调整后定期SOFR利率加3.50%或基准利率加2.50%[232] - 定期贷款和循环信贷额度的承诺费均为2.00%，按季度支付[232] - 信贷额度提前还款需支付一定比例的溢价，分别为提前还款本金的3.00%（关闭日期后至一周年）、2.00%（一周年后至两周年）、1.00%（两周年后至三周年）、0.00%（三周年后）[232] 商誉减值审查 - 公司有三个报告单元，每年第四季度进行商誉减值年度审查，期间若有事件或情况变化可能导致报告单元公允价值低于账面价值，也会进行减值测试[237] - 2021年10月31日公司进行年度商誉减值审查，无需定量分析；2022年6月30日前六个月未发现触发定量测试的因素，将于2022年10月31日进行年度测试[241] 会计政策与准则 - 自2021年10 - K表格以来，公司关键会计政策和估计无重大变化[235] - 2022年1月1日公司采用新会计准则ASU 2019 - 12，对合并财务报表无重大影响；采用ASU 2020 - 06，调整后额外实收资本减少1.062亿美元，留存收益增加3980万美元，2024年和2025年票据净账面价值分别增加2510万美元和4130万美元[242][243] 收入与成本结构 - 公司收入主要来自平台和运营服务，采用可变费用结构，按时间确认收入[246][248][251] - 公司成本包括收入成本、销售及管理费用、折旧和摊销费用等[254][255][256] 财务数据关键指标变化（季度） - 2022年第二季度总营收为3.199亿美元，较2021年同期增加9790万美元，增幅44.1%，主要因新增合作伙伴和现有合作伙伴业务拓展[261][262] - 2022年第二季度收入成本为2.497亿美元，较2021年同期增加7759.2万美元，增幅45.1%[261] - 2022年第二季度销售及管理费用为5895.5万美元，较2021年同期增加1625.6万美元，增幅38.1%[261] - 2022年第二季度折旧和摊销费用为1511.2万美元，较2021年同期增加196万美元，增幅1.3%[261] - 2022年第二季度总运营费用为3.246亿美元，较2021年同期增加9484.4万美元，增幅41.3%[261] - 2022年第二季度运营亏损为463.3万美元，较2021年同期减少303.8万美元，减幅39.6%[261] - 2022年第二季度公司总营收为2.27603亿美元，较2021年的1.47194亿美元增加8040万美元；2022年上半年总营收为6.17亿美元，较2021年的4.371亿美元增加1.799亿美元，增幅41.1%[263][272][273] - 2022年第二季度成本收入为2.497亿美元，较2021年的1.72113亿美元增加7760万美元，增幅45.1%；2022年上半年成本收入为4.69444亿美元，较2021年的3.29945亿美元增加1.395亿美元，增幅42.3%[267][275] - 2022年第二季度销售、一般和行政费用为5900万美元，较2021年的4269.9万美元增加1630万美元，增幅38.1%[268] - 2022年第二季度折旧和摊销费用为1510万美元，较2021年增加20万美元，增幅1.3%[271] - 2022年第二季度公司因收购Vital Decisions产生或有对价公允价值变动损失80万美元[272] 各条业务线数据关键指标变化（季度与上半年） - 2022年第二季度Evolent Health Services营收为9233.6万美元，较2021年的7486.3万美元增加1750万美元；2022年上半年该业务营收为1.99194亿美元，较2021年的1.597亿美元增加3950万美元[263][273] - 2022年第二季度Clinical Solutions营收为2.27603亿美元，较2021年的1.47194亿美元增加8040万美元；2022年上半年该业务营收为4.17802亿美元，较2021年的2.77428亿美元增加1.404亿美元[263][273] - 2022年第二季度末，Evolent Health Services平台上的生命数量为209.5万个，2021年为153.4万个；Clinical Solutions的Performance suite平台上生命数量为253.9万个，2021年为143.6万个；New Century Health Technology and Services suite平台上生命数量为1729.9万个，2021年为924.8万个[266] - 2022年上半年，Evolent Health Services的PMPM费用为17.81美元，2021年为15.33美元；Clinical Solutions的Performance suite的PMPM费用为31.38美元，2021年为27.93美元；New Century Health Technology and Services suite的PMPM费用为0.36美元，2021年为0.41美元[273] 财务数据关键指标变化（上半年） - 2022年上半年销售、一般和行政费用增至1.179亿美元，较2021年增加1660万美元，增幅16.4%，占总收入比例从23.2%降至19.1%[276] - 2022年上半年折旧和摊销费用降至3020万美元，较2021年减少10万美元，降幅0.4%[277] - 2022年上半年或有对价公允价值变动损失690万美元，2021年为损失60万美元[278] - 2022年3个月和6个月利息费用分别约为210万美元和440万美元，2021年分别为630万美元和1260万美元[280] - 2022年3个月和6个月权益法投资收益分别约为200万美元和250万美元，2021年分别为490万美元和1270万美元[281] - 2022年3个月和6个月所得税费用分别为 - 20万美元和100万美元，有效税率分别为3.9%和 - 11.4%；2021年分别为10万美元和70万美元，有效税率分别为 - 1.0%和 - 3.6%[284] - 2022年和2021年上半年经营亏损分别为740万美元和2360万美元，经营活动使用的净现金和受限现金分别为4380万美元和7240万美元[290] - 2022年上半年投资活动提供净现金和受限现金33万美元，2021年为4038万美元；融资活动使用净现金和受限现金分别为3068.6万美元和9108.7万美元[293] 合同义务与应收账款 - 截至2022年6月30日，公司估计的合同义务总计3.99565亿美元，包括经营租赁、采购义务、债务利息和本金偿还等[302] - 2022年上半年末，应收账款净额增加，主要因现有客户现金收款时间及新客户少量应收账款[304] 现金用途与股息政策 - 公司主要现金用途为业务运营和扩张，短期内不打算支付A类普通股现金股息[307] 可转换票据情况 - 截至2022年6月30日，公司有2.896亿美元可转换票据未偿还，为固定利率工具，不受利率波动影响[312] 外币风险与折算损失 - 自2018年起，公司有外币风险，主要涉及印度卢比，通常为美元以外货币净付款方，美元走强或负面影响经营业绩[313] - 2022年3个月和6个月内，公司分别确认外币折算损失30万美元和40万美元[313]