财务业绩 - 2021年第二季度净收入为7.06万美元，2020年同期为2.13万美元；2021年前六个月净收入为13.17万美元，2020年同期为2.35万美元[320] - 2021年第二季度基本每股收益为0.33美元，2020年同期为0.09美元；2021年前六个月基本每股收益为0.61美元，2020年同期为0.10美元[320] - 2021年第二季度平均资产回报率为1.40%，2020年同期为0.63%；2021年前六个月平均资产回报率为1.35%，2020年同期为0.36%[320] - 2021年第二季度平均普通股权益回报率为12.68%，2020年同期为3.80%；2021年前六个月平均普通股权益回报率为11.77%，2020年同期为2.05%[320] - 2021年第二季度公司净收入为7060万美元，摊薄后每股收益0.33美元，而2020年同期分别为2130万美元和0.09美元[343] - 2021年第二季度净利息收入为1.848亿美元，较2020年第二季度的1.352亿美元增加，主要因平均生息资产增加66亿美元和存款平均成本下降[343] - 2021年第二季度净息差降至3.81%，较2020年同期下降41个基点，主要因低收益现金余额和投资证券增加及贷款组合占比下降[344] - 2021年第二季度贷款、融资租赁和债务证券的信贷损失拨备降至净收益2620万美元，较2020年同期的费用3900万美元减少6520万美元[345] - 2021年第二季度净冲销总额为770万美元，占年化平均贷款的0.27%，低于2020年同期的990万美元和0.43%[346] - 2021年第二季度和上半年净利息收入分别为1.848亿美元和3.61亿美元，2020年同期为1.352亿美元和2.739亿美元[386] - 2021年第二季度和上半年税等效基础且排除衍生品工具公允价值变动后净利息收入分别为1.909亿美元和3.717亿美元，2020年同期为1.403亿美元和2.846亿美元[386] - 2021年第二季度末平均生息资产为19.459706亿美元，平均利率4.28%；2020年同期为12.88441亿美元，平均利率5.11%[389] - 2021年第二季度末平均付息负债为12.118631亿美元，平均利率0.55%；2020年同期为8.436511亿美元，平均利率1.12%[389] - 2021年第二季度税等效基础且排除估值后净利息收入为1.90919亿美元，2020年同期为1.40345亿美元[389] - 2021年第二季度利率差为3.73%，2020年同期为3.99%[389] - 2021年第二季度净息差为3.94%，2020年同期为4.38%[389] - 2021年和2020年6月30日结束的季度，贷款组合的提前还款罚金和滞纳金收入分别为250万美元和90万美元；2021年和2020年6月30日结束的半年期，该收入分别为520万美元和320万美元[390] - 2021年和2020年6月30日结束的半年期，生息资产总额分别为1.8872727亿美元和1.2470304亿美元，收益率分别为4.35%和5.40%[390] - 2021年和2020年6月30日结束的半年期，计息负债总额分别为1.1967743亿美元和8222.854万美元，成本率分别为0.59%和1.22%[390] - 2021年和2020年6月30日结束的半年期，按税收等效基础并排除估值后的净利息收入分别为3717.11万美元和2846.46万美元[390] - 2021年和2020年6月30日结束的半年期，利率差分别为3.76%和4.18%[390] - 2021年与2020年相比，季度总利息收入从4384.4万美元增至5367.2万美元，半年期总利息收入从7209.7万美元增至1.10337亿美元[392] - 2021年与2020年相比，季度总利息支出从6730万美元降至3942万美元，半年期总利息支出从1.4968亿美元降至9909万美元[392] - 2021年与2020年相比，季度净利息收入变化为5057.4万美元，半年期净利息收入变化为8706.5万美元[392] - 2021年第二季度净利息收入增至1.848亿美元，较2020年同期增加4960万美元[397] - 2021年上半年净利息收入增至3.61亿美元，较2020年同期增加8710万美元[403] - 2021年第二季度商业和建设贷款利息收入增加2190万美元，主要因平均余额增加14亿美元[397] - 2021年上半年商业和建设贷款利息收入增加4050万美元，主要因平均余额增加16亿美元[403] - 2021年第二季度消费贷款和融资租赁利息收入增加950万美元，主要因平均余额增加3.857亿美元[398] - 2021年上半年消费贷款和融资租赁利息收入增加1680万美元，主要因平均余额增加3.555亿美元[405] - 2021年第二季度总利息支出减少670万美元，主要因多类存款和借款成本降低[400] - 2021年上半年总利息支出减少1500万美元，主要因多类存款和借款成本降低[406] - 2021年第二季度投资证券和生息现金余额利息收入增加380万美元，主要因平均余额增加[401] - 2021年上半年投资证券利息收入增加210万美元，主要因平均余额增加32亿美元[408] - 2021年第二季度净息差降至3.81%，较2020年同期下降41个基点；2021年前六个月降至3.86%，较2020年同期下降56个基点[410] - 2021年第二季度，生息现金余额和投资证券总平均余额增加43亿美元，占总平均生息资产的41%，2020年第二季度为28%；2021年前六个月增加39亿美元，占比38%，2020年上半年为27%[410] - 2021年第二季度，贷款和融资租赁的信贷损失拨备降至净收益2630万美元，较2020年同期减少6270万美元；2021年前六个月降至净收益4070万美元，较2020年同期减少1.512亿美元[412][416] - 2021年第二季度，未使用商业和建筑贷款承诺及备用信用证的信贷损失拨备为净收益170万美元和240万美元，2020年同期为费用130万美元和320万美元[422] - 截至2021年6月30日，持有至到期债务证券的信贷损失拨备在2021年第二季度和前六个月均为费用180万美元，2020年同期分别为0和110万美元；可供出售债务证券在2021年第二季度无费用，前六个月为费用10万美元，2020年同期分别为130万美元和160万美元[423] - 2021年第二季度非利息收入为2990万美元，较2020年同期增加900万美元；2021年前六个月为6080万美元，较2020年同期增加970万美元[427][430] - 2021年第二季度，存款账户服务收费增加430万美元，主要源于收购BSPR业务带来的收入增长[427] - 2021年第二季度，抵押贷款银行业务收入增加270万美元，主要因二级市场住宅抵押贷款销售实现收益增加420万美元和服务收费收入增加110万美元；2021年前六个月增加620万美元，主要因二级市场住宅抵押贷款销售实现收益增加650万美元和服务收费收入增加190万美元[428][431] - 2021年第二季度，其他营业收入增加100万美元；2021年前六个月增加350万美元，主要源于信用卡和借记卡等交易手续费收入增加[429][431] - 2021年第二季度，保险收入增加80万美元，主要因住宅抵押贷款发起量增加和年金及意外死亡保险销售增加[429] - 2021年前六个月保险收入增加150万美元，源于房产保险佣金增加、年金和意外死亡保险销售增加[432] - 2021年第二季度非利息费用为1.302亿美元，2020年同期为8980万美元；前六个月非利息费用为2.635亿美元，2020年同期为1.82亿美元[434][445] - 2021年第二季度与收购BSPR相关的合并和重组成本为1100万美元，2020年同期为290万美元；前六个月为2230万美元，2020年同期为370万美元[434][445] - 2021年第二季度与COVID - 19大流行相关的费用为110万美元，2020年同期为300万美元；前六个月为230万美元，2020年同期为330万美元[435][446] - 非GAAP基础下，2021年第二季度调整后非利息费用为1.18亿美元，2020年同期为8390万美元；前六个月为2.388亿美元，2020年同期为1.762亿美元[437][449] - 2021年第二季度和前六个月公司分别记录所得税费用4010万美元和6810万美元，2020年同期分别为600万美元和310万美元[457] - 2021年前六个月公司估计年度有效税率（排除无法确认税收优惠的实体和离散项目）为33%，2020年同期为25%；包含所有实体时，2021年为34%，2020年同期为27%[458] - 2021年第二季度和上半年，公司美国业务所得税费用分别约为140万美元和250万美元，2020年同期分别为120万美元和220万美元[460] 股票回购 - 2021年4月26日公司宣布董事会批准最高3亿美元的股票回购计划，截至2021年8月4日已回购1010万股普通股，总价1.25亿美元[324] - 2021年第二季度，公司根据3亿美元股票回购计划回购796万股普通股，总价1亿美元[502] 用户增长 - 2021年前六个月公司数字银行注册和活跃用户分别增长10.4%和13.8%[326] SBA PPP贷款 - 截至2021年6月30日，公司SBA PPP贷款组合净值3.492亿美元，2021年第二季度和前六个月分别新增7410万美元和2.834亿美元[330] - 2021年第二季度和前六个月公司分别收到约1.51亿美元和3.267亿美元的SBA PPP贷款豁免汇款[330] - 截至2021年7月31日，公司已为约86%的客户处理了SBA PPP贷款豁免，相当于2020年首轮计划发放的3.98亿美元贷款[330] - 2021年第二季度和前六个月SBA PPP贷款豁免汇款分别加速确认了150万美元和470万美元的手续费收入[330] - 2021年前六个月公司发放2.834亿美元薪资保护计划（PPP）贷款，收到约3.267亿美元2020年发放PPP贷款本金余额的豁免汇款，截至2021年6月30日，PPP贷款净额为3.493亿美元，较2020年12月31日的4.06亿美元有所下降[476] 存款情况 - 截至2021年6月30日，除经纪存款和政府存款外的总存款增至138亿美元，较2020年12月31日增加10亿美元；政府存款增至39亿美元，较2020年12月31日增加18亿美元[331] - 截至2021年6月30日，公司存款（不包括经纪存款和政府存款）增加10亿美元至138亿美元，主要因活期存款增加9.462亿美元和储蓄存款增加3.083亿美元 [508] - 截至2021年6月30日，公司有29亿美元波多黎各公共部门存款，高于2020年12月31日的18亿美元 [513] - 截至2021年6月30日，公司在美属维尔京群岛地区有9.387亿美元政府存款（2020年12月31日为2.802亿美元），在佛罗里达地区有1090万美元（2020年12月31日为970万美元） [514] - 截至2021年6月30日，银行有1.377亿美元经纪定期存单，其中约6370万美元将在未来12个月到期，非到期经纪存款总计2.478亿美元 [507] - 2021年前六个月，经纪定期存单减少7850万美元至1.377亿美元，非到期经纪存款增加2230万美元至2.478亿美元 [508] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司回购协议下出售的未偿还证券均为3亿美元 [516] 系统整合与成本 - 2021年7月初，公司完成将BSPR剩余核心系统转换为FirstBank系统，合并6家银行分行，自收购以来在波多黎各合并分行数量增至9家，预计2021年第三季度末完成全面整合[332] - BSPR收购相关的合并和重组成本估计约为6500万美元，截至2021年6月30日已产生6020万美元，预计大部分剩余费用将在2021年第三季度产生，合并实体预计2022年实现约4900万美元的年度税前节省[333] - 2021年第二季度和前六个月的合并与重组成本分别为1100万美元（税后690万美元）和2230万美元（税后1390万美元）[358] - 2021年前六个月调整后非利息费用增加6260万美元，主要源于收购BSPR带来的运营、人员和分支机构影响[449] 资产负债情况 - 截至2021年6月30日，总资产增至214亿美元，较2020年12月31日增加26亿美元；总负债增至192亿美元，较2020年12月31日增加26亿美元；股东权益降至22亿美元，较