财务业绩 - 2021年第三季度净利息收入为1.84743亿美元，2020年同期为1.48696亿美元；2021年前九个月净利息收入为5.45791亿美元，2020年同期为4.22555亿美元[315] - 2021年第三季度净利润为7567.8万美元，2020年同期为2861.3万美元；2021年前九个月净利润为2.07386亿美元，2020年同期为5213.5万美元[315] - 2021年第三季度普通股股东应占净利润为7500.9万美元，2020年同期为2794.4万美元；2021年前九个月为2.05379亿美元，2020年同期为5012.8万美元[315] - 2021年第三季度普通股基本每股收益为0.36美元，2020年同期为0.13美元；2021年前九个月为0.97美元，2020年同期为0.23美元[315] - 2021年平均总资产回报率为1.42%，2020年为0.72%；2021年前九个月为1.38%，2020年同期为0.50%[315] - 2021年第三季度公司净收入为7570万美元，摊薄后每股收益0.36美元，2020年同期分别为2860万美元和0.13美元[338] - 2021年第三季度净利息收入为1.847亿美元，2020年第三季度为1.487亿美元，增加原因是平均生息资产增加53亿美元及存款成本降低[339] - 2021年第三季度净息差降至3.60%，较2020年同期下降33个基点，主要因资产组合变化及贷款占比降低[340] - 2021年第三季度贷款、融资租赁和债务证券的信贷损失拨备降至负1210万美元，2020年同期为4690万美元，主要因储备释放[341] - 2021年第三季度净冲销总额为2790万美元，占平均贷款年化比例0.99%，2020年同期分别为1140万美元和0.45%[342] - 2021年第三季度和前九个月的净利息收入分别为1.847亿美元和5.458亿美元，而2020年同期分别为1.487亿美元和4.226亿美元[381] - 按税务等效基础并排除衍生工具公允价值变动后，2021年第三季度和前九个月的净利息收入分别为1.916亿美元和5.633亿美元，而2020年同期分别为1.536亿美元和4.383亿美元[381] - 2021年第三季度净利息收入为1.847亿美元，较2020年第三季度的1.487亿美元增加3600万美元[392] - 商业和建筑贷款利息收入增加1210万美元，主要因该投资组合平均余额增加6.215亿美元[392] - 消费贷款和融资租赁利息收入增加850万美元，主要因该投资组合平均余额增加3.619亿美元[393] - 投资证券和有息现金余额利息收入增加700万美元，主要因投资证券平均余额增加32亿美元和有息现金余额增加11亿美元[394] - 总利息支出减少630万美元，主要因有息支票、储蓄和非经纪定期存款利息支出减少520万美元、经纪定期存单利息支出减少120万美元和联邦住房贷款银行预付款利息支出减少90万美元[395] - 2021年9月30日季度GAAP口径利息收入为2.00172亿美元，2020年同期为1.70402亿美元[390] - 2021年9月30日季度GAAP口径利息支出为1542.9万美元，2020年同期为2170.6万美元[390] - 2021年9月30日季度GAAP口径平均生息资产收益率为3.90%，2020年同期为4.51%[390] - 2021年9月30日季度GAAP口径平均付息负债利率为0.52%，2020年同期为0.89%[390] - 2021年9月30日季度GAAP口径净息差为3.38%，2020年同期为3.62%[390] - 2021年前九个月净利息收入增加1.232亿美元至5.458亿美元，2020年同期为4.226亿美元[398] - 2021年第三季度净利息收益率较2020年同期下降33个基点至3.60%，前九个月较2020年同期下降46个基点至3.77%[405] - 2021年第三季度贷款和融资租赁的信贷损失拨备减少5680万美元，至净收益870万美元，2020年第三季度为费用4810万美元[406] - 2021年前九个月贷款和融资租赁的信贷损失拨备减少2.08亿美元，至净收益4950万美元，2020年前九个月为费用1.585亿美元[410] - 2021年第三季度和前九个月，未偿还商业和建筑贷款承诺及备用信用证的信贷损失拨备分别为净收益100万美元和340万美元，2020年第三季度为净收益80万美元，前九个月为拨备240万美元[415] - 截至2021年9月30日，持有至到期债务证券组合的信贷损失拨备在第三季度和前九个月分别为净收益240万美元和50万美元，2020年第三季度为净收益40万美元，前九个月为拨备80万美元[416] - 2021年第三季度非利息收入2990万美元，与2020年同期基本持平；2021年前九个月非利息收入9080万美元，高于2020年同期的8100万美元[420][426] - 2021年第三季度存款账户服务收费增加280万美元，主要因收购BSPR业务及商业客户现金管理交易数量增加；前九个月增加950万美元[420][426] - 2021年第三季度其他营业收入增加270万美元，主要是信用卡和借记卡交易手续费增加220万美元；前九个月增加620万美元[421][428] - 2021年第三季度保险收入增加80万美元，源于出售800万美元年金合同获得50万美元佣金；前九个月增加230万美元[422][429] - 2021年第三季度抵押贷款银行业务收入减少100万美元，主要因二级市场住宅抵押贷款销售收益减少140万美元；前九个月增加520万美元[424][427] - 2021年第三季度非利息支出1.14亿美元，高于2020年同期的1.075亿美元；前九个月为3.775亿美元，高于2020年同期的2.895亿美元[432][442] - 2021年第三季度与收购BSPR相关的合并和重组成本为230万美元，低于2020年同期的1040万美元；前九个月为2460万美元，高于2020年同期的1420万美元[432][442] - 2021年第三季度与COVID - 19大流行相关的费用为60万美元，低于2020年同期的100万美元[433] - 2021年第三季度经调整非利息支出为1.111亿美元，高于2020年同期的9610万美元，主要因收购BSPR业务[435] - 2021年第三季度其他不动产（OREO）业务净亏损减少330万美元，主要因销售收益增加250万美元及资产减记减少100万美元[440] - 2021年前九个月新冠疫情相关费用为300万美元，低于2020年同期的430万美元[443] - 非GAAP基础下，2021年前九个月调整后非利息费用为3.5亿美元，较2020年同期增加7780万美元，主要因收购BSPR所致[446] - 2021年第三季度和前九个月所得税费用分别为3710万美元和1.052亿美元，而2020年同期为所得税收益440万美元和130万美元[454] - 2021年前九个月估计年度有效税率为34%（不含离散项目为34%），高于2020年同期的17%（不含离散项目为23%）[455] 资产与负债情况 - 截至2021年9月30日，总贷款为11.171263亿美元，2020年为11.827578亿美元；总资产为21.256154亿美元，2020年为18.793071亿美元[315] - 截至2021年9月30日，除经纪存款和政府存款外的总存款为141亿美元，较2020年12月31日增加13亿美元，政府存款增至35亿美元，增加14亿美元[327] - 截至2021年9月30日，公司总资产为213亿美元，较2020年12月31日增加25亿美元，主要因投资证券增加20亿美元和现金及现金等价物增加12亿美元[347] - 截至2021年9月30日，总负债为191亿美元，较2020年12月31日增加25亿美元[348] - 截至2021年9月30日，股东权益为22亿美元，较2020年12月31日减少7720万美元[350] - 截至2021年9月30日，总生息资产为2.0358047亿美元，2020年为1.5035381亿美元；总付息负债为1.1718557亿美元，2020年为0.9732691亿美元[384] - 截至2021年9月30日，净利息收入（税等效基础且排除估值）为1.91603亿美元，2020年为1.53642亿美元；利率差为3.51%，2020年为3.75%；净息差为3.73%，2020年为4.07%[384] - 截至2021年9月30日九个月，总生息资产为1.9373286亿美元，2020年为1.333157亿美元；总付息负债为1.1883768亿美元，2020年为0.8729809亿美元[385] - 截至2021年9月30日九个月，净利息收入（税等效基础且排除估值）为5.63314亿美元，2020年为4.38288亿美元；利率差为3.67%，2020年为4.01%[385] - 截至2021年9月30日，公司总资产为213亿美元，较2020年12月31日增加25亿美元，主要因投资证券和现金及现金等价物增加[460] - 截至2021年9月30日，公司贷款总额（未计ACL）为112亿美元，较2020年12月31日减少6.563亿美元[462] - 贷款组合减少包括波多黎各地区减少6.134亿美元、维尔京群岛地区减少3980万美元和佛罗里达地区减少310万美元[462] - 住宅抵押贷款减少4.465亿美元，商业和建筑贷款减少4.063亿美元（包括SBA PPP贷款组合减少1.876亿美元），消费贷款增加1.965亿美元[462] - 商业和建筑贷款减少反映五笔大额商业抵押贷款还清和佛罗里达地区三笔受批评商业贷款参与权出售[462] - 截至2021年9月30日，投资贷款组合包括商业和建筑贷款（47%）、住宅房地产贷款（28%）和消费及融资租赁（25%），总投资贷款组合为111亿美元，其中波多黎各地区信贷风险集中度约78%，美国地区（主要在佛罗里达州）为18%，维尔京群岛地区为4%[463] - 截至2021年9月30日，公司住宅抵押贷款组合较2020年12月31日减少4.465亿美元，波多黎各、佛罗里达和维尔京群岛地区分别减少3.54亿、0.698亿和0.227亿美元[465] - 截至2021年9月30日，公司商业和建筑贷款组合较2020年12月31日减少4.063亿美元，其中SBA PPP贷款组合减少1.876亿美元[467] - 截至2021年9月30日，公司向波多黎各政府及其市政当局和公共企业发放的贷款余额为1.811亿美元，较2020年12月31日的2.013亿美元减少[472] - 截至2021年9月30日，公司向美属维尔京群岛政府机构和公共企业发放的贷款为6250万美元，较2020年12月31日的6180万美元略有增加[473] - 截至2021年9月30日，公司对共享国民信贷（SNC）贷款的总敞口（包括未使用承诺）为8.535亿美元，较2020年12月31日的8.829亿美元减少[474] - 截至2021年9月30日，公司建设贷款组合净值为1.64889亿美元，较2020年12月31日的2.0712亿美元有所下降[476] - 截至2021年9月30日，公司消费贷款和融资租赁组合余额增至28亿美元，较2020年12月31日增加1.965亿美元[477] - 截至2021年9月30日，公司可供出售投资证券组合总额达67亿美元，较2020年12月31日增加20亿美元[485] - 截至2021年9月30日，公司可供出售证券投资组合约99%投资于美国政府和机构债券及固定利率GSE的MBS [486] - 截至2021年9月30日，公司持有至到期投资证券组合（未计ACL）为1.778亿美元，较2020年12月31日的1.895亿美元有所下降 [487] - 截至2021年9月30日，持有至到期债务证券的ACL为830万美元，较2020年12月31日的880万美元下降50万美元 [487] - 截至2021年9月30日，公司约73%的市政债券由波多黎各四个最大的市政当局发行 [487] - 截至2021年9月30日，公司约有20亿美元含嵌入式赎回权的债务证券（美国机构政府证券），平均收益率为0.66% [492] - 截至2021年9月30日，估计核心流动性储备为58亿美元，占总资产的27.3%，高于2020年12月31日的41亿美元（占比21.6%）[502] - 截至2021年9