公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日的六个月，公司收入增长7%至91.803亿美元，有机固定货币收入增长6%[97][98][101] - 截至2023年12月31日的六个月，所得税前利润率扩大30个基点，调整后息税前利润率扩大20个基点[97] - 截至2023年12月31日的六个月，摊薄和调整后摊薄每股收益增长10%至4.20美元[97] - 截至2023年12月31日的六个月，通过股东友好行动返还现金15亿美元，包括10亿美元股息和5亿美元股票回购[97] - 2023年12月31日止三个月和六个月，总费用分别增长7%，主要因运营、研发、折旧摊销、销售管理和利息费用增加[104] - 2023年12月31日止三个月和六个月，公司资金利息收入增加，主要因平均利率和投资余额上升[108] - 2023年12月31日止三个月和六个月，公司实现的可供出售证券净损失、资产出售收益、资产减值、养老金收入非服务部分和其他净收入/费用有变化[108] - 2023年第四季度公司土地出售收益为140万美元，2023年下半年公司建筑和土地出售收益为1600万美元[109] - 2023年第四季度和下半年息税前利润（EBIT）分别为11.438亿美元和22.366亿美元，同比增长8%；调整后EBIT分别为11.471亿美元和22.404亿美元，同比增长7%[110] - 2023年第四季度和下半年有效税率分别为23.2%和22.3%，2022年同期分别为23.2%和23.0%[113] - 2023年第四季度和下半年净利润分别为8.784亿美元和17.378亿美元，同比增长8%和9%；摊薄后每股收益（EPS）分别为2.13美元和4.20美元，同比增长9%和10%[115] - 2023年第四季度公司回购约110万股，2022年同期回购约90万股；2023年下半年公司回购约210万股，2022年同期回购约230万股[116] - 截至2023年12月31日，三个月和六个月的净利润分别为8.784亿美元和17.378亿美元，较2022年同期分别增长8%和9%[130] - 截至2023年12月31日，三个月和六个月的调整后EBIT分别为11.471亿美元和22.404亿美元，较2022年同期分别增长7%[130] - 截至2023年12月31日，三个月和六个月的调整后有效税率分别为23.2%和22.3%[130] - 截至2023年12月31日，三个月和六个月的摊薄后每股收益分别为2.13美元和4.20美元，较2022年同期分别增长9%和10%[130] - 2023年综合收入报告增长率三个月和六个月分别为6%和7%，有机固定货币增长率均为6%[133] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为16亿美元[134] - 2023年六个月内公司回购约210万股普通股，平均每股价格为238.29美元，2022年同期回购230万股，平均每股价格为234.87美元[139] - 2023年经营活动提供净现金流13.589亿美元，较2022年的16.178亿美元减少2.589亿美元；投资活动使用净现金流7780万美元，较2022年的14.694亿美元减少13.916亿美元；融资活动提供净现金流38.161亿美元，较2022年的 - 96.243亿美元增加134.404亿美元[137] - 2023年12月31日止六个月资本支出为9400万美元，2022年同期为9120万美元；预计2024财年资本支出在2亿至2.25亿美元之间，2023财年为2.06亿美元[146] - 2023年12月，公司企业投资平均投资余额成本为78.23亿美元，客户资金平均投资余额成本为326.463亿美元；2022年对应数据分别为56.913亿美元和333.985亿美元[153] - 公司整个投资组合的年化利率从2022年12月31日止六个月的2.0%增至2023年12月31日止六个月的2.7%[154] - 公司合并财务报表按照美国公认会计原则编制，需管理层进行估计、判断和假设[158] 客户资金相关数据关键指标变化 - 2023年12月31日止三个月，客户资金利息收入从1.872亿美元增至2.253亿美元，平均利率从2.2%升至2.8%，平均客户资金余额下降2.3%至326亿美元[102] - 2023年12月31日止六个月，客户资金利息收入从3.283亿美元增至4.271亿美元，平均利率从2.1%升至2.7%，平均客户资金余额增长1.6%至319亿美元[103] 雇主服务和PEO服务业务线数据关键指标变化 - 2023年第四季度和下半年雇主服务收入分别为31.252亿美元和61.716亿美元，同比增长8%和9%；PEO服务收入分别为15.461亿美元和30.157亿美元，同比增长3%[117] - 2023年第四季度和下半年雇主服务息税前利润分别为10.619亿美元和20.704亿美元，同比增长14%和15%；PEO服务息税前利润分别为2550万美元和4779万美元，2023年第四季度持平，下半年下降2%[118] - 2023年第四季度和下半年雇主服务利润率分别为34.0%和33.5%，同比增长170和190个基点；PEO服务利润率分别为16.5%和15.8%，同比下降50和70个基点[119] - 2023年第四季度和下半年PEO服务零利润率福利转递成本分别增加2650万美元和5750万美元[122] - 2023年雇主服务收入报告增长率三个月和六个月分别为8%和9%，有机固定货币增长率分别为7%和8%[133] ADP Indemnity业务相关数据关键指标变化 - ADP Indemnity为PEO服务的现场员工提供每次事故最高100万美元的工人补偿和雇主责任免赔额报销保险保护[124] - ADP Indemnity在2023年7月支付2.69亿美元保费与Chubb签订再保险协议[125] - 截至2023年12月31日的三个月和六个月，ADP Indemnity分别录得约 - 170万美元和450万美元的税前（损失）/收益，而2022年同期分别约为60万美元和1520万美元[125] 公司融资与债务相关数据关键指标变化 - 公司有30亿美元高级无抵押票据，到期日为2025年、2028年和2030年[140] - 商业票据计划最高可发行97亿美元，标准普尔评级为A - 1+，穆迪评级为Prime - 1，惠誉评级为F1+，2023年12月31日和6月30日无未偿还商业票据借款[141] - 2023年12月31日和6月30日，公司与逆回购协议相关的未偿债务分别为2160万美元和1.054亿美元[143] - 公司有42.5亿美元364天信贷协议，2024年6月到期，有一年展期选择权；还有32亿美元和22.5亿美元的五年期信贷安排，分别于2026年6月和2028年6月到期，可增加5亿美元承诺[144] - 公司商业票据计划最高可发行97亿美元，2023年12月31日和6月30日无未偿还商业票据借款；2023年四季度和2023年半年度平均每日借款分别为39亿美元和40亿美元，加权平均利率分别为5.4%和5.3%[141][143] - 2023年12月31日和6月30日，公司与逆回购协议相关的未偿还债务分别为2160万美元和1.054亿美元；2023年四季度和2023年半年度平均未偿还余额分别为24.233亿美元和19.011亿美元，加权平均利率均为5.4%[143][144] - 公司有42.5亿美元364天期信贷协议（2024年6月到期，有一年展期选项）、32亿美元和22.5亿美元的五年期信贷安排（分别于2026年和2028年到期），总额97亿美元，2023年12月31日无借款[144] - 公司有97亿美元的承诺信贷额度用于满足客户资金短期融资需求[135] 公司投资组合相关数据关键指标变化 - 公司企业投资平均利率为2.9%，客户资金平均利率为2.8%，整体为2.8%；2022年同期分别为2.0%、2.2%和2.2%[154] - 2023年12月31日，可供出售证券净未实现税前损失为14.931亿美元，6月30日为22.069亿美元；可供出售证券公允价值分别为302.955亿美元和297.649亿美元[154] - 短期和中期利率假设变动25个基点，对2024年12月31日止十二个月税前收益影响约为1900万美元；仅短期利率变动25个基点，影响约为700万美元[154] - 公司投资组合不包含次级抵押贷款等相关资产支持证券，主要持有AAA级高级档资产支持证券和美国政府证券[145] - 公司企业投资占比在2023年12月31日为2.9%，2023年6月30日为2.0%，此前分别为2.8%和1.8%[154] - 客户资金持有占比在2023年12月31日为2.8%，2023年6月30日为2.2%，此前分别为2.7%和2.1%[154] - 总计占比在2023年12月31日为2.8%，2023年6月30日为2.2%，此前分别为2.7%和2.0%[154] - 可供出售证券的已实现净损失/收益在2023年12月31日为2.0美元，2023年6月30日为11.5美元，此前分别为4.0美元和13.0美元[154] - 可供出售证券的未实现税前损失/收益在2023年12月31日为 - 1493.1美元，2023年6月30日为 - 2206.9美元[154] - 可供出售证券的公允价值在2023年12月31日为30295.5美元，2023年6月30日为29764.9美元[154] 美国ADP客户员工数量相关数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日的六个月，美国ADP客户工资单员工数量增长2%，专业雇主组织平均工作场所员工数量增长2%[98]