公司业务剥离情况 - 2018年公司通过反向莫里斯信托交易剥离大部分自动化和专业平台，2020年剥离前工业技术部门[120] - 2020年10月9日公司完成Vontier Corporation拆分，Vontier业务作为终止经营业务列报[380] - 2020年10月9日完成Vontier分离，向股东按比例分配80.1%的Vontier流通股，保留19.9%股份，2020年底投资未实现收益11亿美元[439][441] - 2022年9月30日公司以960万美元出售Therapy Physics产品线，实现税前净收益50万美元，该业务2021年占总收入不到1%，占总资产不到0.3%[438] 公司业务风险 - 收购业务、建立合资企业和战略关系可能对财务报表产生负面影响，存在法律权利受限、运营管理困难等风险[116] - 收购协议的赔偿条款可能无法完全保护公司，公司可能面临意外负债[119] - 资产剥离或处置可能对业务产生负面影响，已售业务的或有负债可能影响财务报表[120] - 与Vontier的分离协议可能导致公司承担重大赔偿责任，影响业务、财务状况等[121] - 行业标准和政府法规变化可能减少产品或服务需求，增加公司成本[122] - 员工、代理商或商业伙伴的不当行为可能损害公司声誉和财务报表[123] - 公司运营面临环境、健康和安全方面的风险，可能产生负债和成本，影响声誉和财务报表[124] - 公司业务受广泛监管，不遵守规定可能导致处罚，损害声誉和财务报表[127] - 气候变化或相关法律监管措施可能对公司运营和财务报表产生负面影响[130] 公司财务关键指标（特定时间点） - 截至2022年12月31日，公司商誉和其他无形资产的净账面价值约为125亿美元[138] - 截至2022年12月31日，公司合并基础上的长期债务（包括长期债务的当期部分）约为33亿美元[139] - 公司2022年12月31日商誉余额为90亿美元[363] - 截至2022年和2021年12月31日，公司总资产分别为158.906亿美元和164.655亿美元[365] - 截至2022年和2021年12月31日，公司现金及等价物分别为7.092亿美元和8.193亿美元[365] - 截至2022年和2021年12月31日，公司应收账款净额分别为9.585亿美元和9.302亿美元[365] - 2020年末普通股数量为3.39亿股，2021年末为3.591亿股，2022年末为3.529亿股[372] - 2020年末留存收益为55.474亿美元，2021年末为60.236亿美元，2022年末为67.421亿美元[372] - 截至2022年12月31日贸易应收账款信用损失备抵余额为4390万美元，2021年为3970万美元，当年计提1400万美元，核销910万美元，外币汇兑调整减少70万美元[394] - 2020年1月1日，累计其他综合损失中，外币折算调整余额为2.12亿美元，养老金及退休后福利调整余额为 - 7.75亿美元，总计 - 5.63亿美元；2022年12月31日，对应余额分别为 - 30.14亿美元、 - 2.43亿美元和 - 32.57亿美元[421] - 2022年12月31日，收购的应收账款、商誉、其他无形资产等资产及递延收入、递延所得税负债等负债有相应公允价值，净现金对价共25.71亿美元[433] - 2021年和2020年收购的资产和负债有不同公允价值，净现金对价分别为25.688亿美元和2950万美元[434] - 2022年和2021年12月31日存货分别为5.367亿美元和5.127亿美元，2022年和2021年12月31日物业、厂房及设备净值分别为4.219亿美元和3.955亿美元[447][448] - 2021年1月1日商誉总额为73.592亿美元，2021年12月31日为91.52亿美元，2022年12月31日为90.485亿美元[452] - 2022年12月31日递延补偿负债为3150万美元，2021年12月31日为3600万美元[454] - 2022年12月31日长期债务（含当期部分）账面价值为32.513亿美元，公允价值为30.781亿美元；2021年账面价值为39.59亿美元，公允价值为41.372亿美元[456] - 2022年12月31日应计费用和其他负债中，流动负债为11.044亿美元，长期负债为12.233亿美元；2021年流动负债为10.053亿美元，长期负债为14.263亿美元[460] - 2022年12月31日应计保修负债为2160万美元，2021年为2520万美元[462] - 截至2022年12月31日，经营租赁负债总额为1.694亿美元，加权平均租赁期限为7年，加权平均折现率为3.0%；2021年加权平均租赁期限为8年，加权平均折现率为2.6%[467] - 截至2022年12月31日，长期债务本金为32.592亿美元，账面价值为32.513亿美元，扣除流动部分后净额为22.516亿美元；2021年对应数据分别为39.715亿美元、39.59亿美元和18.073亿美元[469] - 截至2022年12月31日，美元计价商业票据账面价值为4.044亿美元，加权平均年利率为4.8%，加权平均到期日为32天[472] - 截至2022年12月31日，美国养老金福利义务年末为3.31亿美元，计划资产年末为2.59亿美元，资金状况为 - 0.72亿美元；非美国养老金福利义务年末为23.07亿美元，计划资产年末为16.27亿美元，资金状况为 - 6.8亿美元[499] - 2022年12月31日，公司养老金计划资产公允价值为1.886亿美元，2021年同期为2.55亿美元[507] 公司财务关键指标（时间段） - 2022 - 2020年公司总销售额分别为582.57亿美元、525.47亿美元和463.44亿美元[367] - 2022 - 2020年公司净利润分别为75.52亿美元、60.84亿美元和161.33亿美元[367] - 2022 - 2020年公司基本每股收益分别为2.12美元、1.64美元和4.58美元[367] - 2022 - 2020年公司综合收益分别为61.45亿美元、56.45亿美元和166.41亿美元[369] - 2022 - 2020年公司销售产品和软件收入分别为492.01亿美元、449.61亿美元和395.67亿美元[367] - 2022 - 2020年公司销售服务收入分别为90.56亿美元、75.86亿美元和67.77亿美元[367] - 2022年持续经营业务净收益为75520万美元，2021年为61420万美元，2020年为145220万美元[375] - 2022年经营活动提供的净现金为13.032亿美元，2021年为9.611亿美元，2020年为14.367亿美元[375] - 2022年投资活动使用的净现金为1.025亿美元，2021年为26.156亿美元，2020年为1.484亿美元[375] - 2022年融资活动使用的净现金为12.73亿美元，2021年提供的净现金为6.52亿美元，2020年使用的净现金为6.961亿美元[375] - 2022年现金及等价物净减少1.101亿美元，2021年净减少10.055亿美元，2020年净增加6.196亿美元[375] - 2022年末现金及等价物余额为7.092亿美元，2021年末为8.193亿美元，2020年末为18.248亿美元[375] - 2022年、2021年和2020年公司分别记录1400万美元、700万美元和700万美元坏账费用[395] - 2022年公司净外币交易损失为1820万美元，2021年和2020年不重大[413] - 2022年、2021年和2020年无形资产摊销费用分别为3.82亿美元、3.21亿美元和3.1亿美元，预计2023 - 2027年分别为3.71亿、3.7亿、3.67亿、3.6亿和3.47亿美元[452] - 2022年公司对一项股权投资计提810万美元税前减值损失[455] - 2022年、2021年和2020年经营租赁成本分别为5600万、6000万和6000万美元[464] - 2022年和2021年经营租赁现金支出分别为5000万和5300万美元，获得的使用权资产分别为3200万和3400万美元[465] - 2020年公司利息支付（含已终止运营业务利息费用分摊额）为1.23亿美元，2021年和2022年无已终止运营业务利息支付[495] - 2023 - 2027年及2028 - 2032年，公司所有养老金计划预计支付福利分别为1470万美元、1250万美元、1230万美元、1240万美元、1270万美元和6290万美元[510] - 2022年、2021年和2020年，公司为参与401(k)计划的美国员工确认的薪酬费用分别为6000万美元、5700万美元和5100万美元[511] 公司收购情况 - 2021年12月27日，公司以约14亿美元（扣除收购现金后）收购Provation Software, Inc.，记录与此次收购相关的商誉9.72亿美元，该商誉不可税前扣除[430] - Provation在2020年的收入约为9000万美元，是公司高级医疗解决方案部门的运营公司[430] - 2021年8月24日公司以约12亿美元收购ServiceChannel，2020年其营收约7000万美元，收购产生约8.68亿美元商誉[431] - 截至2022年12月31日，收购带来的营收和运营亏损分别为2.627亿美元和4280万美元，运营亏损含7720万美元无形资产摊销和2080万美元交易及整合成本[432] - 2019年收购ASP业务，曾分配2600万美元购买价格至潜在诉讼负债，2021年该诉讼负债被注销并确认2600万美元收益[436] 公司债务相关操作 - 2021年1月19日公司用3350万股Vontier普通股交换高盛持有的11亿美元债务，包括4亿美元2021年3月到期定期贷款和6.832亿美元2021年5月到期定期贷款[381] - 2021年1月19日完成3350万股Vontier普通股的债转股，债务注销损失9440万美元，一季度确认收益5700万美元[443] - 2022年12月15日，公司提取1亿美元延迟提取定期贷款，还款日期为2023年12月14日，同时偿还了2022年到期的1亿美元延迟提取定期贷款[482] - 2022年6月28日，公司提取2.9亿美元欧元定期贷款，到期日为2025年6月23日，利率为Euribor加0.55%[483] - 2022年6月17日，公司提取1.07亿美元日元定期贷款，到期日为2025年6月17日，利率为TORF加0.65%[484] - 2022年2月15日，公司现金偿还1.2亿美元可转换高级票据本金及应计利息[491] - 公司发行2026年6月15日到期的高级票据，本金总额9亿美元，发行价为面值的99.644%，年利率3.15%；发行2046年6月15日到期的高级票据，本金分别为3.5亿美元和2亿美元，发行价分别为面值的99.783%和101.564%，年利率4.30%[495] 公司会计政策及相关调整 - 合并财务报表按美国公认会计原则编制，消除了所有公司间余额和交易[378][379] - 2020年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，贸易、未开票和融资应收款备抵增加4000万美元，其中1150万美元与持续经营业务相关，留存收益期初净额调整3130万美元[390] - 2022年1月1日，公司采用ASU 2020 - 06，对资产负债表进行税后调整，减少额外实收资本6570万美元，增加债务370万美元，留存收益期初余额相应税后调整6280万美元[423] - 若有证据表明递延所得税资产有超过50%的可能性无法实现，公司会对其计提估值备抵[416] - 公司仅在税务立场有超过50%的可能性在税务机关审查中得以维持时，才会确认不确定税务立场的税收利益[417] - 公司对基于股份的薪酬，按授予日奖励的公允价值计量员工服务成本，基于股份的薪酬费用在奖励的必要服务期内按直线法确认，扣除预计的没收率[414] - 公司根据公认会计原则，按资产和负债的财务报表基础与税务基础之间的差异，以差异转回年度预计生效的已颁布税率确定递延所得税资产和负债[415] 公司养老金相关情况 - 2022年确定美国养老金计划福利义务的加权平均折现率为5.42%，非美国为3.94%；2021年美国为2.82%，非美国为1.31%[501] - 2022年美国养老金净定期养老金成本为 - 0.2亿美元，非美国为3.3亿美元[502] - 2022年确定美国养老金计划净定期养老金成本的加权平均折现率为2.82%，预期资产回报率为5.20%；非美国折现率为1.31%，预期资产回报率为2.58%[503]