公司累计亏损情况 - 截至2022年1月31日和2021年1月31日，公司累计亏损分别为8.117亿美元和6.794亿美元[340] - 截至2022年1月31日，公司累计亏损8.117亿美元[531] 公司融资与股份交易情况 - 2021年2月26日，公司完成合并，PIPE投资者以2.25亿美元购买2250万股普通股[341][342] - 2021年2月26日，发起人将部分营运资金贷款转换为100万份私募认股权证，价值150万美元[343] - 2021财年至2022财年，满足三个盈利触发事件，共向符合条件的前股东发放2700万股盈利股份[344][347] - 从成立到2022年1月31日，公司通过出售可赎回可转换优先股筹集6.157亿美元，通过合并和PIPE融资筹集4.792亿美元，2022财年通过认股权证行使获得1.189亿美元[413] - 2021年2月公司通过合并获得4.841亿美元现金收益[532] 公司收购情况 - 2021年8月11日，公司以7940万美元现金收购ViriCiti，最高还有770万美元或有对价[348] - 2021年10月6日，公司以2.35亿美元收购has•to•be，其中1.329亿美元现金支付，1.021亿美元以5695176股普通股支付[349] - 2021年10月6日，公司以约2.35亿美元收购HTB全部流通股，收购的客户关系价值7870万美元[498] 政策环境影响 - 基础设施投资和就业法案将为电动汽车和充电基础设施提供额外资金，其中包括75亿美元用于高速公路沿线的电动汽车充电[357] - 1986年修订的《国内税收法》第30C条下的税收抵免于2021年12月31日到期，未来能否延期不确定[357] 监管信贷收入情况 - 公司参与美国部分州低碳燃料计划获得的监管信贷收入占总收入的比例近期下降，未来可能继续下降[358] 毛利率影响因素 - 2022财年，供应链挑战和物流成本上升导致毛利率下降，预计2023财年仍受材料成本和物流费用增加的不利影响[356] - 新冠疫情导致供应链中断和物流成本上升，使2022财年毛利率下降，预计2023财年仍会受材料成本和物流费用增加的不利影响 [360] - 2022财年毛利率为22.2%，较2021年的22.5%略有下降，主要因股票薪酬费用增加致订阅收入利润率降低[383][384] 各业务线收入情况 - 2022财年联网充电系统收入为173,850千美元，较2021财年的91,893千美元增长89.2%，占总收入的72.1% [369] - 2022财年订阅收入为53,512千美元，较2021财年的40,563千美元增长31.9%，占总收入的22.2% [370] - 2022财年其他收入为13,644千美元，较2021财年的14,034千美元下降2.8%，占总收入的5.7% [371] 各业务线成本情况 - 2022财年联网充电系统成本为147,313千美元，较2021财年的87,083千美元增长69.2%，占总收入的61.1% [376] - 2022财年订阅成本为31,190千美元，较2021财年的20,385千美元增长53.0%，占总收入的12.9% [377] - 2022财年其他成本为8,970千美元，较2021财年的6,073千美元增长47.7%，占总收入的3.7% [378] 收入增长原因 - 公司预计联网充电系统和订阅收入将因电动汽车及相关充电基础设施市场需求增加而增长 [368] - 联网充电系统收入增长主要因客户需求持续增加，交付量提高 [369] - 订阅收入增长主要因连接到公司网络的联网充电系统数量增加和欧洲新收购公司的贡献 [370] 毛利润情况 - 2022财年毛利润为53,533千美元，较2021年增长20,584千美元，增幅62.5%，主要因联网充电系统交付数量增加[383] - 2022年毛利润为53,533美元，较2021年的32,949美元增长62.5%[511] 各项费用情况 - 2022财年研发费用为145,043千美元，较2021年增长70,026千美元，增幅93.3%，主要因股票薪酬、薪资、工程材料等费用增加[387] - 2022财年销售和营销费用为92,550千美元，较2021年增长39,548千美元，增幅74.6%，主要因薪资、股票薪酬、摊销等费用增加[390] - 2022财年一般和行政费用为81,380千美元，较2021年增长55,458千美元，增幅213.9%，主要因股票薪酬、薪资、专业服务等费用增加[395] 利息收支情况 - 2022财年利息收入为98千美元，较2021年减少217千美元，降幅68.9%，主要因低利率环境[397] - 2022财年利息费用为 - 1,502千美元，较2021年减少1,751千美元，降幅53.8%，主要因2021年3月偿还贷款[399] 负债公允价值变动情况 - 2022财年可赎回可转换优先股认股权证负债公允价值变动为9,237千美元，较2021年增加82,362千美元，增幅 - 112.6%，主要因合并时优先股公允价值变化[402] - 2022财年或有或有对价负债公允价值变动为84,420千美元，较2021年增加84,420千美元，增幅100%，主要因合并后普通股公允价值下降[404] 交易成本情况 - 交易成本包括与合并相关的法律、会计、银行费用等，与股份发行相关的成本计入股东权益，与认股权证负债和非资本化金额相关的成本在合并完成时计入损益[405] - 2022财年公司交易成本费用为703.1万美元，占总收入的-2.9%，较2021年增加703.1万美元，增幅100%[406] 其他收入（支出）净额与所得税拨备情况 - 其他收入（支出）净额从2021年的20万美元变为2022年的-277.5万美元，占总收入的-1.2%，较2021年减少300.4万美元，降幅1311.8%[409] - 所得税拨备从2021年的19.8万美元变为2022年的-293万美元，占税前亏损的2.2%，较2021年减少312.8万美元，降幅1579.8%[411] 现金及等价物情况 - 截至2022年1月31日和2021年1月31日，公司现金、现金等价物和受限现金分别为3.156亿美元和1.459亿美元[412] - 截至2022年1月31日，公司现金、现金等价物和受限现金共计3.156亿美元，现金等价物主要投资于货币市场基金[470] - 假设利率变动10%，不会对公司现金及现金等价物价值产生重大影响[470] 经营、投资、融资活动现金流量情况 - 2022财年经营活动净现金使用量为1.572亿美元，投资活动净现金使用量为2.217亿美元，融资活动净现金提供量为5.497亿美元[420] - 2021财年经营活动净现金使用量为9184.6万美元，投资活动净现金提供量为3553万美元，融资活动净现金提供量为1.289亿美元[420] - 2022年净现金用于经营活动为157,178美元，2021年为91,846美元，2020年为87,936美元[522] - 2022年净现金用于投资活动为221,740美元，2021年为35,530美元，2020年为61,899美元[522] - 2022年净现金由融资活动提供为549,687美元，2021年为128,913美元，2020年为17,158美元[522] 经营租赁付款义务与采购承诺情况 - 截至2022年1月31日，公司经营租赁付款义务净额为3800万美元，其中630万美元需在12个月内支付[429] - 截至2022年1月31日，公司采购承诺为1.67亿美元，其中1.654亿美元需在12个月内支付[431] 收入确认方法 - 公司采用五步模型确认收入，需评估产品和服务是否为单独履约义务[434] - 收入确认以履行履约义务为前提，记录时排除代第三方收取的金额[437] - 涉及多项履约义务时，交易价格按相对单独售价基础分配，高度可变或未单独销售的产品用剩余法估计单独售价[438] 库存计量方法 - 库存按成本与可变现净值孰低计量，采用先进先出法计算成本，分析需求以识别潜在过剩库存并进行减值处理[441] 企业合并会计处理 - 企业合并采用收购法，资产和负债按收购日公允价值计量，购买价超出部分记为商誉，确定公允价值需运用多种方法和大量估计假设[442] - 重新计量期最长为收购日起一年，期间可对收购资产和承担负债账面价值进行调整并相应调整商誉[443] 股票期权公允价值确定方法 - 股票期权授予日公允价值用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型确定，需管理层进行假设和判断，受多种变量影响[444][446] - 2021和2020财年，因无公开市场，公司董事会考虑多因素估计普通股公允价值[447] - 2022年1月31日止年度未授予期权，此前股票期权预期波动率用可比行业同行历史波动率平均值确定，员工股票购买计划用同行和隐含波动率混合法确定[448][449] - 2020年7月前用期权定价模型分配股权价值，之后用期权定价模型和概率加权预期回报法的混合方法[459][460] 所得税核算方法 - 所得税采用资产负债法核算，对递延所得税资产和负债进行估计，必要时设立估值备抵，确认不确定税务立场的税收利益需满足一定条件[464][465] 公司状态变更 - 2022年1月31日起，公司退出新兴成长型公司状态，成为大型加速申报公司[469] 外币风险情况 - 假设所有外币兑美元贬值10%，截至2022年1月31日，不会对公司外币计价余额造成重大外币损失[473] 财务报告内部控制情况 - 公司未维持有效的财务报告内部控制，存在重大缺陷[484] - ViriCiti和HTB的总资产和总收入分别占2022年1月31日相关合并财务报表金额的1.7%和2.6%，被排除在财务报告内部控制评估和审计之外[489] - 审计师在评估公司财务报表和内部控制时，考虑了重大缺陷对审计测试性质、时间和范围的影响[485] - 审计师认为其审计工作为发表意见提供了合理基础[488] 公司资产情况 - 截至2022年1月31日，公司总资产为855,897美元，较2021年的290,120美元增长195%[508] 公司营收、成本、利润及亏损情况 - 2022年总营收为241,006美元，较2021年的146,490美元增长64.5%[511] - 2022年总成本为187,473美元，较2021年的113,541美元增长65.1%[511] - 2022年运营亏损为265,440美元，较2021年的120,992美元扩大119.4%[511] - 2022年净亏损为132,241美元，较2021年的197,024美元收窄32.9%[511] - 2022年归属于普通股股东的基本净亏损为299,023美元，较2021年的274,200美元扩大9.1%[511] - 2022年归属于普通股股东的摊薄净亏损为451,666美元，较2021年的274,200美元扩大64.7%[511] - 2022年基本每股净亏损为1.01美元，2021年为18.14美元[511] - 2022年摊薄每股净亏损为1.49美元，2021年为18.14美元[511] - 2022年净亏损132,241美元，2021年为197,024美元，2020年为134,327美元[522] 公司股权结构变化情况 - 2019年1月31日，可赎回可转换优先股为157,948,553股，金额为505,485美元；普通股为7,087,949股，金额为1美元；股东权益（赤字）为 - 335,375美元[517] - 2020年1月31日，可赎回可转换优先股为160,583,203股，金额为520,241美元；普通股为11,918,418股，金额为1美元；股东权益（赤字）为 - 462,021美元[517] - 2021年1月31日，可赎回可转换优先股为182,934,257股，金额为615,697美元；普通股为22,961,032股，金额为2美元；股东权益（赤字）为 - 616,521美元[517] - 2022年1月31日，普通股为334,760,615股，金额为33美元；额外实收资本为1,366,855美元；股东权益为547,014美元[519] - 2020年发行H系列可赎回可转换优先股，净发行成本为0.1百万美元[517] - 2021年可赎回可转换优先股转换为普通股，涉及182,934,257股，金额615,697美元[517] - 2021年反向资本重组时发行