健康、安全和环境合规及改善项目资本支出 - 2021年公司健康、安全和环境合规及改善项目资本支出为1.98亿美元，预计2022年约为2.85亿美元，2023年为3.9亿美元[89] 公司业务目标 - 公司2020年宣布到2030年每年生产和销售200万公吨再生和可再生聚合物的目标[92] - 2021年9月公司宣布到2050年实现全球运营范围1和2净零排放的目标，到2030年实现范围1和2排放绝对减少30%[93] 员工培训与激励 - 2021年员工完成电子学习培训的数量增加了33%[100] - 2021年公司为超10000名全球制造员工提供现金奖励[99] - 2021年9500名员工完成了多样性培训[105] 员工数量与结构 - 截至2021年12月31日公司有19100名员工[101] - 2021年公司全球员工参与员工网络的比例为17%[105] 公司管理团队 - 公司执行团队由多名具有丰富经验的高管组成，如临时首席执行官Kenneth ("Ken") Lane等[107] 公司制造设施分布 - 公司在美洲、欧洲和亚太地区拥有多个制造设施，部分位于租赁土地上[110][111][112] 商品价格变动对衍生合约影响 - 商品价格10%的变动不会对公司商品衍生合约的公允价值产生重大影响[335] 外汇汇率波动影响 - 外汇汇率10%的波动，2021年和2020年对其他综合损失的影响分别为：交叉货币基差互换7100万美元和7700万美元、交叉货币互换9200万美元和1.01亿美元、远期外汇合约1.42亿美元和3700万美元、现金流套期交叉货币互换1.34亿美元和2.5亿美元[337] - 2021年和2020年综合收益表中的其他收入净额分别反映了200万美元和700万美元的净外汇损失[340] - 截至2021年12月31日，作为经济套期核算的外汇合约总名义金额为2.22亿美元，公允价值为净负债100万美元，汇率较美元波动10%，2021年和2020年对收益的额外影响分别约为400万美元和500万美元[340] 市场利率变动影响 - 市场利率10%的变动，2021年和2020年对预发行利率策略中的远期利率互换公允价值的影响分别约为4800万美元和4400万美元[342] - 截至2021年和2020年12月31日，将固定利率债务转换为浮动利率债务的利率互换总名义金额分别为11.63亿美元和1.22亿美元[343] - 截至2021年12月31日，公司债务组合约90%按固定利率计息，10%按浮动利率计息，市场利率10%的变动不会对利率互换的公允价值产生重大影响[344] - 截至2021年12月31日，公司浮动利率债务包括商业票据计划下的2.04亿美元未偿还债务，高级循环信贷额度为32.5亿美元，美国应收账款融资额度为9亿美元，市场利率10%的变动不会对这些融资工具的公允价值产生重大影响[345] 所得税相关数据 - 截至2021年12月31日，公司记录了11.63亿美元的所得税准备金、2.63亿美元的所得税应收款、4.02亿美元的所得税应付款和21.6亿美元的净递延所得税负债，并报告了3.27亿美元的未确认税收优惠[365] 财务报告内部控制评估 - 管理层评估认为，截至2021年12月31日公司的财务报告内部控制有效[352] 公司审计师 - 普华永道自2008年起担任公司审计师[368] 公司财务关键指标（收入、利润等） - 2021年公司销售和其他营业收入为461.73亿美元，2020年为277.53亿美元，2019年为347.27亿美元[371] - 2021年公司净收入为56.17亿美元，2020年为14.27亿美元，2019年为33.97亿美元[371][373][382] - 2021年公司综合收入为57.57亿美元，2020年为12.68亿美元，2019年为29.76亿美元[373] - 2021年末公司总资产为367.42亿美元，2020年末为354.03亿美元[376][379] - 2021年末公司总负债、可赎回非控股股东权益和权益总计为367.42亿美元，2020年末为354.03亿美元[379] - 2021年公司经营活动提供的净现金为76.95亿美元，2020年为34.04亿美元，2019年为49.61亿美元[382] - 2021年公司投资活动使用的净现金为15.02亿美元，2020年为49.06亿美元，2019年为16.35亿美元[382] - 2021年公司基本每股收益为16.77美元，2020年为4.24美元，2019年为9.59美元[371] - 2021年公司摊薄每股收益为16.75美元，2020年为4.24美元，2019年为9.58美元[371] - 2021年公司普通股回购金额为4.63亿美元，2020年为400万美元，2019年为37.52亿美元[385] - 2021年支付普通股股息14.86亿美元，2020年为14.05亿美元，2019年为14.62亿美元[385] - 2021年融资活动净现金使用量为63.85亿美元，2020年为提供22.71亿美元，2019年为使用28.35亿美元[385] - 2021年末现金及现金等价物和受限现金为14.77亿美元，2020年末为17.65亿美元，2019年末为8.88亿美元[385] - 2021年支付利息净额为4.14亿美元，2020年为4.98亿美元，2019年为3.18亿美元[385] - 2021年支付净所得税为3.1亿美元，2020年为1.76亿美元，2019年为4.03亿美元[385] - 2021年公司股东权益为118.58亿美元，2020年为79.71亿美元，2019年为80.44亿美元[388] - 2021年净利润为56.17亿美元，2020年为14.27亿美元，2019年为33.97亿美元[388] - 2021年其他综合收益为1.4亿美元，2020年其他综合损失为1.59亿美元，2019年其他综合损失为4.21亿美元[388] - 2021年基于股份的薪酬为1亿美元，2020年为6800万美元，2019年为7200万美元[388] - 2021年、2020年和2019年公司总营收分别为461.73亿美元、277.53亿美元和347.27亿美元[480] - 2021年、2020年和2019年公司向关联方销售产品的收入分别为10.38亿美元、7.58亿美元和8.19亿美元[484] 环氧丙烷业务数据 - 公司与科思创在美合资的环氧丙烷制造企业中，科思创2021和2020年每年实物成本法环氧丙烷产量约68万吨[408] - 公司与合作伙伴在欧洲环氧丙烷合资企业中各占50%权益[409] - 2020年四季度，公司与沙索成立合资企业，公司获得50%所有权[411] - 2021、2020和2019年，公司从环氧丙烷合资企业的产品提取量分别为260万吨、260万吨和240万吨[414] 乙烯和聚乙烯业务数据 - 2021年，公司从路易斯安那合资企业生产的乙烯和聚乙烯产品提取量为110万吨[414] 可赎回非控股股东权益 - 可赎回非控股股东持有的累积永久特别股，每股清算优先权为1000美元，股息率为6%[415] 商誉减值评估 - 2021和2020年，公司对报告单元进行定性减值评估，无需进行定量商誉减值测试，未确认商誉减值[419] 所得税立场确认原则 - 公司认为很可能成立的不确定所得税立场，按超过50%可能性实现的最大累计金额确认收益[424] 股权类股份支付奖励处理 - 公司对授予日公允价值的股权类股份支付奖励，在归属期内确认薪酬费用[433] 租赁会计处理 - 租赁期超过12个月的租赁，在资产负债表上确认为租赁资产和租赁负债[434] 套期有效性评估方法 - 公司使用关键条款和定量长期方法评估套期有效性，至少每季度监测一次有效性变化[440] - 公司使用长期方法，通过回归分析评估套期有效性，观察期为三年[445] 外汇风险套期合约 - 公司有交叉货币互换合约作为现金流套期，以减少与某些公司间贷款相关的外汇风险[441] 公允价值计量层次 - 公司将按公允价值计量的资产和负债分为三个层次，公允价值计量按对估值重要的最低层次输入或驱动因素分类[446][447] 养老金资产估值方法 - 公司养老金资产的估值方法包括按收盘价、收益率、单位价值、现金流折现等[455][456][457][458][459][460][461] 养老金计划及成本 - 公司有资助和未资助的设定受益计划和设定提存计划，养老金成本主要基于员工服务和义务利息[462] 会计政策变更影响 - 公司于2021年1月1日前瞻性采用关于权益法和合资企业的指引，未对合并财务报表产生重大影响[470] - 公司于2021年1月1日采用关于可转换工具的指引，未对合并财务报表产生重大影响[472] - 公司于2021年1月1日采用关于债务的指引，未对合并财务报表产生重大影响[474] 合同负债数据 - 2021年和2020年12月31日，合同负债分别为1.69亿美元和1.94亿美元[477] 应收账款信用损失备抵 - 截至2021年和2020年12月31日，公司应收账款的信用损失备抵分别为600万美元和1500万美元[485] 存货数据 - 2021年和2020年12月31日，公司存货分别为49.01亿美元和43.44亿美元，其中约80%和81%采用后进先出法估值[486] - 2021年和2020年12月31日，公司存货按估计可变现净值超过后进先出成本分别约为25.03亿美元和6.01亿美元[487] 资本化利息数据 - 2021年、2020年和2019年，公司资本化利息分别为9700万美元、4000万美元和8700万美元[488] 炼油厂资产组减值损失 - 2021年第四季度和2020年第三季度，公司休斯顿炼油厂资产组分别确认6.24亿美元和5.82亿美元的非现金减值损失[490] 折旧和摊销费用 - 2021年、2020年和2019年，公司折旧和摊销费用分别为13.93亿美元、13.85亿美元和13.12亿美元[493] 资产退休义务余额 - 2021年和2020年12月31日，公司资产退休义务的期末余额分别为6200万美元和6400万美元[494] 可报告业务部门商誉账面价值 - 2021和2020年公司可报告业务部门商誉账面价值变化，2021年末总计18.75亿美元，2020年末为19.53亿美元[495] 股权投资数据 - 2021和2020年末公司主要直接和间接股权投资所有权占比未变，2021年末股权投资余额为47.86亿美元，2020年末为47.29亿美元[496] - 2021和2020年末按权益法核算的投资资产总计分别为170.09亿美元和160.09亿美元[501] - 2021、2020和2019年按权益法核算的投资净收入分别为12.79亿美元、7.24亿美元和6.61亿美元[502] 新合资企业情况 - 2021年1月公司与中石化成立合资企业，出资1.04亿美元获50%股权，新装置年产PO 27.5万吨、SM 60万吨[497] - 2020年第三季度公司与辽宁宝来企业集团成立合资企业，出资4.72亿美元获50%股权，同年第三季度投产[498] - 2020年12月公司与萨索尔成立合资企业，出资20亿美元获50%股权，涉及150万吨乙烷裂解装置等[500] 合资企业工厂产能 - 宝来利安德巴塞尔石化公司盘锦工厂年产110万吨裂解装置、80万吨聚乙烯和60万吨聚丙烯[499] 预付费用和其他流动资产 - 2021和2020年末预付费用和其他流动资产总计分别为10.22亿美元和13.82亿美元[503] 应计负债 - 2021和2020年末应计负债总计分别为25.71亿美元和18.83亿美元[505] 合资企业债务担保 - 截至2021年12月31日，公司为两家合资企业3000万美元的债务提供了担保[482]