卡车召回相关 - 截至2023年9月30日，公司为BEV卡车召回活动计提成本6180万美元，电池更换预计2023年末开始，首批卡车预计2024年第一季度返还客户[283] - 2023年8月公司暂停所有新BEV卡车发货，召回源于电池组热事件调查[283] 卡车产量与发货量 - 2022年第二季度至2023年第二季度，Tre BEV产量分别为50辆、75辆、133辆、63辆、33辆，2023年第三季度未披露；同期发货量分别为48辆、63辆、20辆、31辆、45辆、3辆[285] - 2023年第三季度，有6辆Tre FCEV卡车下线并处于最终质量审查阶段[285] 业务生产与品牌推出 - 2022年第一季度末公司在亚利桑那州库利奇的制造工厂开始Tre BEV商业生产，2023年第三季度开始Tre FCEV商业生产[278] - 2023年1月公司推出新全球品牌HYLA，涵盖氢气生产、分销和销售等能源产品[279] 业务转让与终止经营 - 2023年6月30日公司完成Romeo的转让，此后将其业绩计入终止经营业务[280] 业务部门与销售情况 - 公司运营分为卡车和能源两个业务部门，卡车部门开发和商业化FCEV和BEV 8类卡车，能源部门开发氢气燃料基础设施[277] - 公司销售卡车给经销商，因充电基础设施不足，接收经销商额外采购订单出现延迟[281] 财务指标变化（第三季度） - 2023年第三季度卡车销售收入从2022年同期的2390万美元降至 - 240万美元，减少2620万美元，降幅110%，原因是召回致新卡车发货暂停及回购已售卡车[303][304] - 2023年第三季度服务及其他收入从2022年同期的40万美元增至60万美元，增加20万美元，增幅64%，主要因服务零件销售[303][305] - 2023年第三季度卡车销售成本从2022年同期的5410万美元增至1.227亿美元，增加6860万美元，增幅127%，源于召回计提成本和库存预留[303][306] - 2023年第三季度研发费用从2022年同期的6670万美元降至4200万美元，减少2470万美元，降幅37.1%，因多项开支减少[303][308] - 2023年第三季度销售、一般及行政费用从2022年同期的1.329亿美元降至5800万美元，减少7490万美元，降幅56.4%，主要因股票薪酬等减少[303][309] - 2023年第三季度净利息支出从2022年同期的770万美元增至5270万美元，增加4490万美元，增幅581%，因多种债务利息增加[303][310] 财务指标变化（前三季度） - 2023年前三季度卡车销售收入从2022年同期的4120万美元降至1970万美元，减少2150万美元，降幅52%，因交付数量、售价及经销商返利影响[316][317] - 2023年前三季度服务及其他收入从2022年同期的300万美元增至460万美元，增加160万美元，增幅52%，由相关产品交付和服务推动[316][318] - 2023年前三季度卡车销售成本从2022年同期的1.009亿美元增至1.959亿美元，增加9500万美元，增幅94%，因召回计提成本和库存预留[316][319] - 2023年前三季度联营公司净亏损权益从2022年同期的60.74万美元增至162.87万美元，增加102.13万美元，增幅168%，因2023年第二季度剥离部分业务[316][314] - 研发费用从2022年前九个月的2.043亿美元降至2023年前九个月的1.683亿美元，减少3610万美元，降幅17.6%[322] - 销售、一般和行政费用从2022年前九个月的2.899亿美元降至2023年前九个月的1.594亿美元，减少1.305亿美元，降幅45.0%[323] - 2023年前九个月供应商存款损失为1840万美元[325] - 净利息费用从2022年前九个月的1080万美元增至2023年前九个月的7130万美元，增加6050万美元[326] - 认股权证负债重估收益从2022年前九个月的350万美元降至2023年前九个月的30万美元，减少320万美元[327] - 2023年前九个月剥离附属公司收益为7080万美元[328] - 2023年前九个月债务清偿损失为2040万美元[329] - 其他收入（费用）净额从2022年前九个月的净收入440万美元降至2023年前九个月的净费用1.523亿美元，减少1.567亿美元[330] - 2023年前九个月附属公司净亏损权益为1630万美元，较2022年的610万美元增加1020万美元[332] 公司流动性与资金来源 - 截至2023年9月30日，公司主要流动性来源为现金及现金等价物，金额为3.629亿美元[350] - 第一份与Tumim的普通股购买协议允许公司发行股票最高获3亿美元收益，截至2023年9月30日，已售3488.2732万股，总收益2.959亿美元，协议于2023年第一季度终止[351] - 第二份与Tumim的普通股购买协议允许公司发行股票最高额外获3亿美元收益，截至2023年9月30日，已售2879.0787万股，收益5920万美元，协议于2023年第三季度终止[352][353] - 2022年第二季度，公司完成2亿美元的2022年6月可转换债券私募发行，净收益1.832亿美元，年利率现金支付为8%，实物支付为11%[354] - 2023年第二季度，公司将1亿美元的2022年6月可转换债券交换为1亿美元的2023年4月可转换债券，2023年第三季度，该债券全部转换为7245.8789万股普通股[355] - 2023年第三和九个月，公司通过股权分配协议分别出售2766.288万股和6669.0443万股普通股，净收益分别为5310万美元和1.156亿美元，截至2023年9月30日，该协议剩余可用额度约3.137亿美元[357] - 2022年第四季度至2023年，公司出售第一份高级可转换债券，累计本金1.021亿美元，截至2023年9月30日，已全部转换为普通股[358] - 2023年第三季度，公司出售第二份高级可转换债券，累计本金1.65亿美元，截至2023年9月30日，未偿还本金3240万美元[359] - 2023年4月4日，公司公开发行2991.0715万股普通股，净收益3220万美元；4月11日，定向发行5937.4999万股普通股，净收益6320万美元[362][363] 公司资产与负债 - 截至2023年9月30日，公司流动资产4.707亿美元，流动负债2.931亿美元[365] 公司现金流量 - 2023年前九个月，公司经营活动净现金使用3.784亿美元，投资活动净现金使用5560万美元，融资活动净现金提供5.123亿美元[370] - 2022年前9个月（截至9月30日），融资活动提供的净现金为4.83亿美元，其中包括2022年6月可转换债券发行所得1.835亿美元、Tumim购买协议所得约1.237亿美元等多项收入，同时有2810万美元本票还款和290万美元其他财务费用[379] 财务报表编制与估计 - 公司财务报表编制遵循GAAP，需进行包括股票薪酬估值、认股权证负债估值等多项重大估计和判断[380] - 截至2023年9月30日的3个月和9个月内，这些估计及相关政策无重大变化[381] 会计公告信息 - 如需了解近期会计公告相关信息，可查看本季度报告中未经审计的合并财务报表附注2 [382] 公司面临风险 - 公司面临包括通胀、外汇汇率、资金来源可用性等多种市场和其他风险[383] 外币折算收益 - 2023年和2022年第三季度，公司外币折算分别实现收益190万美元和260万美元[384] - 2023年和2022年前9个月，公司外币折算分别实现收益510万美元和650万美元[384]