财务风险相关 - 假设利率变动1.0%，公司运营结果将产生约40万美元的税前费用或信贷[175] - 公司国际业务面临外汇风险，主要涉及欧元、英镑和加元波动[176] - 2016年英国脱欧公投后，公司受英镑汇率波动和原材料供应链延迟影响[177] 原材料与成本应对相关 - 公司购买PVC作为乙烯基挤出产品的主要原材料，通过树脂调整器分担价格变化[178] - 公司对多数使用石油基原材料的产品进行定价调整，以抵消成本波动[179] - 北美橱柜组件业务在多数客户协议中包含价格指数条款，以应对硬木产品价格波动[180] 审计意见相关 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况和经营成果[184] - 审计机构对公司截至2021年10月31日的财务报告内部控制发表无保留意见[185] - 审计机构将北美橱柜组件业务报告单元的商誉减值评估确定为关键审计事项[189] - 审计机构认为公司截至2021年10月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[194] - 截至2021年10月31日，公司财务报告内部控制有效[203] 财务数据关键指标变化 - 2021年10月31日，公司总资产71.7323亿美元，较2020年的69.1585亿美元增长3.72%[207] - 2021年10月31日，公司总负债29.7541亿美元，较2020年的33.5826亿美元下降11.39%[207] - 2021年10月31日，公司股东权益41.9782亿美元，较2020年的35.5759亿美元增长17.99%[207] - 2021财年净销售额10.72149亿美元，较2020年的8.51573亿美元增长25.90%[209] - 2021财年净利润5698万美元，较2020年的3849.6万美元增长48.01%[209] - 2021财年基本每股收益1.72美元，较2020年的1.18美元增长45.76%[209] - 2021财年综合收益6823.4万美元，较2020年的3928.9万美元增长73.67%[211] - 2021财年现金股息每股0.32美元，与2020年和2019年持平[209] - 2021财年加权平均普通股基本股数3319.3万股，较2020年的3268.9万股增长1.54%[209] - 2018 - 2021年股东权益分别为3.95222亿美元、3.30187亿美元、3.55759亿美元和4.19782亿美元[214] - 2019 - 2021年净利润分别为 - 4673万美元、3849.6万美元和5698万美元[214][216] - 2019 - 2021年经营活动提供的现金分别为9637.2万美元、1.00796亿美元和7858.8万美元[216] - 2019 - 2021年投资活动使用的现金分别为2355.9万美元、2522.4万美元和1870.8万美元[216] - 2019 - 2021年融资活动使用的现金分别为7126.4万美元、5512.2万美元和7186.1万美元[216] - 2019 - 2021年现金及现金等价物净增减分别为186.5万美元、2075.3万美元和 - 1156万美元[216] - 2019 - 2021年末现金及现金等价物分别为3086.8万美元、5162.1万美元和4006.1万美元[216] - 2021、2020、2019财年净销售额分别为10.72149亿美元、8.51573亿美元、8.93841亿美元[233] - 2021财年无客户提供超过10%的合并净销售额，2020财年有一个客户提供超过10%的合并净销售额[235] - 2021年10月31日应收账款净额为108,309千美元，2020年为88,287千美元[278] - 2021年10月31日存货净额为92,529千美元，2020年为61,181千美元[279] - 2021年10月31日物业、厂房及设备净额为178,630千美元，2020年为184,104千美元；2021 - 2019年折旧费用分别为2880万美元、3180万美元和3430万美元[281] - 2021年10月31日租赁资产总额为69,629千美元，2020年为67,433千美元；2021年租赁成本总额为12,834千美元，2020年为11,352千美元[289] - 2021年10月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为7.7年，融资租赁为15.1年；经营租赁加权平均折现率为3.23%，融资租赁为3.72%[291] - 2021年10月31日商誉余额为149,205千美元，2020年为146,154千美元；2019年记录与北美橱柜组件部门相关的减值费用7460万美元[292] - 2021年10月31日可辨认无形资产总额为225,169千美元，累计摊销为142,759千美元；2020年总额为232,135千美元，累计摊销为139,067千美元[294] - 2021 - 2019年分别退休全额摊销的可辨认无形资产990万美元、30万美元和30万美元[294] - 2021年信用损失备抵余额为340千美元，2020年为161千美元，2019年为393千美元[278] - 2021年存货储备余额为2,936千美元，2020年为6,484千美元，2019年为3,790千美元[279] - 2019 - 2021年可辨认无形资产摊销费用分别为1530万美元、1430万美元和1280万美元，预计2022 - 2026年及以后摊销费用总计8241万美元[295] - 2021年和2020年10月31日应计负债分别为5615.6万美元和3828.9万美元[298] - 2021年和2020年10月31日长期债务分别为5209.4万美元和11672.8万美元[299] - 2021年和2020年10月31日养老金计划预计福利义务分别为4237.9万美元和4482.5万美元，计划资产公允价值分别为3764.2万美元和3412万美元[314] - 2021年和2020年10月31日累计综合损失中净精算损失分别为450万美元和990万美元[314] - 2021年和2020年10月31日累计福利义务分别为4240万美元和4480万美元[316] - 2019 - 2021年净定期福利成本分别为323.3万美元、101.9万美元和1.1万美元[317] - 2019 - 2021年计划资产和预计福利义务在其他综合损失中确认的变动分别为657.2万美元、37.6万美元和 - 547.7万美元[317] - 2021 - 2019年养老金福利计算假设中，2021年折现率为2.77%（计算福利义务）和2.60%（计算净定期福利成本），2020年分别为3.22%和3.10%，2019年分别为3.10%和4.44%；2019年薪酬增长率假设为3.00%；2021 - 2019年计划资产预期回报率分别为6.00%、6.50%、6.50%[318] - 2021年末目标资产配置中，权益证券占60.0%，固定收益占40.0%；实际资产配置中，权益证券占51.0%，固定收益占49.0%；2020年末权益证券实际占比60.0%，固定收益占40.0%[321] - 2021年和2020年10月31日计划资产公允价值测量中，2021年权益证券为1.8952亿美元，固定收益为1.8390亿美元，总计3.7642亿美元；2020年权益证券为1.8344亿美元，固定收益为1.2244亿美元，总计3.4120亿美元[321] - 2021 - 2019财年，公司养老金总缴款分别为0.5百万美元、3.7百万美元和0.7百万美元[324] - 预计2022 - 2026年及2027 - 2031年养老金福利支付分别为289.9万美元、250.6万美元、241.1万美元、242.7万美元、236.3万美元和1043万美元，总计2303.6万美元[327] - 2021 - 2019年，公司对两个定额供款计划的缴款分别约为630万美元、480万美元和270万美元[328] - 2021年和2020年10月31日，补充福利计划负债分别约为290万美元和260万美元，递延薪酬计划负债分别约为340万美元和330万美元[329] - 2021 - 2019年所得税费用分别为2311.4万美元、1180.4万美元和1077.6万美元[330] - 2021 - 2019年有效税率分别为28.9%、23.5%和 - 30.0%，联邦法定税率均为21.0%[332] - 2021年和2020年公司分别从国际业务汇回2840万美元和3190万美元外国收益[335] - 2021年10月31日，公司净递延所得税负债为2.1965亿美元，2020年为1.9116亿美元[336] - 2021年10月31日，州经营亏损结转总额为2800万美元，大部分亏损将于2025年开始到期[336] - 2021年、2020年和2019年，公司未确认所得税利益分别为138.8万美元、52.2万美元和55.6万美元[339] - 2021年和2020年，公司根据采购安排分别支付990万美元和900万美元，这些义务在2021年和2020年10月31日分别为2340万美元和2240万美元[344] - 公司预计到2025年2月，资产报废义务将达到230万美元[345] 业务板块相关 - 公司业务分为北美门窗、欧洲门窗和北美橱柜组件三个可报告业务板块[218] 会计政策相关 - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，合并全资子公司并消除公司间销售和交易[220] - 公司在产品转移给客户时确认销售收入，估计销售退回和保修准备金[222][225] - 公司将运输和处理服务作为履行服务核算，相关成本计入销售成本[228] - 公司在有未履行的履约义务且已收到对价时记录递延收入，但金额不重大[229] - 公司按成本与可变现净值孰低记录存货，采用先进先出法估值[238] 商誉减值相关 - 2019财年记录了总计7460万美元的商誉减值费用，使NA橱柜组件运营部门的商誉余额从1.137亿美元降至3910万美元[249] - 2021年8月31日年度测试时，NA橱柜组件运营部门和欧盟门窗运营部门的报告单元公允价值分别超过账面价值约17.6%和113.6%，无需减值[251] 法规评估相关 - 公司对UNICAP法规、《CARES法案》、《CAA法案》和《美国救援计划》进行评估，确定对合并财务报表无重大影响[261] 衍生合约相关 - 公司使用财务和商品衍生合约管理外汇汇率和铝价波动风险，未指定为现金流量套期，损益计入当期损益[262] 所得税相关 - 2021、2020和2019财年，公司支付的利息现金分别为1,993千美元、4,715千美元和9,020千美元[273] - 2021、2020和2019财年，公司支付的所得税现金分别为22,160千美元、12,118千美元和5,081千美元[273] - 2021、2020和2019财年，公司收到的所得税退款现金分别为381千美元、352千美元和1,020千美元[273] - 2021、2020和2019财年，公司应付账款和应计负债中资本化支出的增加额分别为1,124千美元、2,370千美元和2,897千美元[273] - 公司对递延所得税资产进行可收回性评估，认为扣除已记录的估值备抵后可全部实现[259] 疫情影响相关 - 公司为应对COVID - 19疫情采取措施，可能需修订某些会计估计和判断，或对财务状况和经营成果产生重大不利影响[253][255] 股票激励相关 - 截至2021年10月31日，公司认为2018年12月授予的183,000份绩效股票奖励可能会归属[267] - 截至2021年10月31日，公司认为2018年12月授予的87,919股绩效受限股票单位可能会归属[270] - 2020计划下授权授予的普通股总数为313.9895万股[356] - 2021年、2020年和2019年，归属的限制性股票奖励的总加权平均授予日公允价值分别为90万美元、110万美元和130万美元[359] - 截至2021年10月31日，与未摊销限制性股票奖励相关的未确认补偿成本总计150万美元，预计在剩余加权平均1.8年内确认[359] - 2021年、2020年和2019年，非归属股票期权分别为21